870440_2021_金爵智能_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 1 2021 年度报告 金爵智能 NEEQ:870440 河南金爵智能科技股份有限公司 Henan Kingship Intelligent Technology 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 2 公司年度大事记 2021 年上半年，郑东新区分公司和航空港区分公司成立 2021 年 4 月 24 日，漯河大商新玛特店第九届钟表节盛大开幕 2021 年 4 月 24 日，信阳大商新玛特店第九届钟表节盛大开幕 2021 年 10 月，取得历峰商业有限公司旗下的高端手表积家品牌在保定先天下店的经销权。保定先天下店欧米茄专柜形象提升，重装亮相 保定先天下店劳力士专柜形象提升，重装亮相 2021 年下半年，新增全资子公司：湖北盛鑫荣钟表有限公司、河南赫诺钟表有限公司、河南卓腕钟表有限公司、河南赞赛商贸有限公司、河南时梭商贸有限公司 保定先天下店帝舵专柜形象提升，重装亮相 保定先天下店浪琴专柜形象提升，重装亮相 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .131131 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 4 第一节 重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡标荣、主管会计工作负责人申利锋及会计机构负责人（会计主管人员）韩迎霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 消费者购买力水平下降的风险 钟表属高档消费品，为非必需消费品，一般单件价值较高，因此钟表产品的市场环境受到消费者购买力水平以及宏观经济环境的重大影响。近年来，中国作为潜力巨大的新兴经济体，经济保持了较快的增长速度，居民人均收入水平稳步提高，消费结构升级，进而有效拉动了对钟表产品的消费。如果未来宏观经济环境发生不利变化，将可能导致消费者的购买力水平下降，从而对钟表行业及公司的经营业绩产生不利的影响。产品质量控制风险 因钟表数量庞大、款式多样、工艺复杂等特点，钟表在产品采购、保存、运输等过程中需要执行严格的操作流程和质量控制标准，以免因处理不当而导致货品出河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 5 现瑕疵，使质量不合格产品流入销售终端而影响消费者的权益。随着企业规模的不断扩大，管理难度增加，如果公司质量控制体系未能同步完善，将可能导致质量不合格产品流入销售终端，造成公司品牌和声誉的不良影响。销售地域风险 公司作为河南本土企业，经营区域高度集中于河南、河北地区，虽然公司经多年经营在河南、河北市场内建立了成熟、完整的销售网络，但由于区域市场容量有限，行业竞争加剧，经济环境变化导致消费者购买力下降等原因，可能会对公司的业绩产生较大影响。因而，公司存在区域市场地域性限制风险。公司治理风险 公司在有限公司阶段，管理层对公司治理的意识相对薄弱，未制定规范的公司治理制度，公司治理在有限公司阶段存在董事会与股东会职责划分不清等不规范之处。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐步完善。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司治理决策风险 公司股权较为分散，公司单一股东无法决定董事会多数席位，公司重大经营事项的决策均由董事会和股东大会讨论决定，无任何一方股东能够对董事会、股东大会的表决产生决定性影响，且公司股东间未签订一致行动协议，公司无控股股东和实际控制人。由此，公司在进行董事会、股东大会表决过程中，有可能会产生董事之间、股东之间达不成一致意见的情况，可能给公司经营带来风险。存货余额较大风险 公司 2019 年末、2020 年末和 2021 年末存货期末余额分别为 146,516,093.74 元、142,276,571.51 元和137,577,590.27 元，占总资产的比重分别为 84.49%、84.51%和 83.31%。公司存货余额较高，主要是公司主要从事中、高端手表的销售，公司所处行业的特性致使报告期内公司存货金额较大。如果公司存货发生毁损或市场价格变更，可能导致一定的跌价风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 6 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金爵智能 指 河南金爵智能科技股份有限公司 有限公司、金爵实业 指 河南金爵实业有限公司 本年度、报告期内、本报告期、本期 指 2021 年度 上年度、上年、上期 指 2020 年度 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 三会 指 河南金爵智能科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 河南金爵智能科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国中小企业股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 联营 指 公司与百货商场合作销售商品，百货商场不收取租金，主要依靠按比例分享销售收益盈利的合作模式 驻马店乐山商场店 指 驻马店市乐山商场实业有限公司 商丘永城金博大店 指 永城金博大购物广场有限公司 信阳大商新玛特店 指 信阳新玛特购物休闲广场有限公司 郑州百货大楼店 指 河南郑百商业有限公司 保定先天下店 指 保定北国商城有限责任公司先天下广场分公司 周口万顺达浪琴店 指 河南省万顺达广场商业有限公司 郑州熙地港店 指 郑州枫华商业管理有限公司 襄阳民发广场店 指 襄阳市汇誉商业管理有限公司 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 7 第二节 公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南金爵智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Kingship Intelligent Technology Co.,Ltd 证券简称 金爵智能 证券代码 870440 法定代表人 蔡标荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 申利锋 联系地址 河南自贸试验区郑州片区（郑东）金水东路 85 号 1 号楼14 层 1401 号 电话 0371-88887211 传真 0371-60919991 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南自贸试验区郑州片区（郑东）金水东路 85 号 1 号楼14 层 1401 号 邮政编码 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 11 月 2 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-零售业-纺织、服装及日用品专门零售-钟表、眼镜零售 主要业务 主营中、高档钟表的销售与维修服务 主要产品与服务项目 主营中、高档钟表的销售与维修服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 8 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410104057203634K 否 注册地址 河南省郑州市自贸试验区郑州片区（郑东）金水东路 85 号 1 号楼 14 层 1401 号 否 注册资本 100,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中原证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 房晨 麻国华 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 232,096,028.82 197,862,587.67 17.30%毛利率%11.29%11.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,187,564.40 2,175,112.57-45.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,157,215.47 1,777,693.50-34.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.10%1.99%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.07%1.63%-基本每股收益 0.01 0.02-50.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 165,145,779.37 168,363,547.26-1.91%负债总计 58,299,159.92 59,804,492.21-2.52%归属于挂牌公司股东的净资产 106,846,619.45 108,559,055.05-1.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.09-1.83%资产负债率%（母公司）35.35%35.52%-资产负债率%（合并）35.30%35.52%-流动比率 2.54 2.60-利息保障倍数 3.13 4.37-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,891,284.25 4,134,940.28-5.89%应收账款周转率 111.59 57.98-存货周转率 1.47 1.21-河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.91%-2.91%-营业收入增长率%17.30%-5.12-净利润增长率%-45.40%-40.23%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-593.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）80,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-38,941.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 40,465.04 所得税影响数 10,116.11 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 30,348.93 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。（2）会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期新增设子公司湖北盛鑫荣钟表有限公司、河南赫诺钟表有限公司、河南卓腕钟表有限公司、河南赞赛商贸有限公司、河南时梭商贸有限公司。河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营回顾经营回顾 公司在河南省、河北省钟表销售市场具有较强的竞争优势，在维护河南市场领先地位的同时，公司正积极在周边省份及地市拓展业务。2021 年，公司仍采用“联营+批发”的销售模式开展业务，与 2020 年度相比，营销网络有所扩展，新增加的联营门店有：襄阳民发广场店、宜阳大张店等，新增加的品牌有：历峰商业有限公司旗下的高端手表品牌积家，进一步加强了企业的竞争优势。报告期内，公司实现营业收入 232,096,028.82 元，与 2020 年度相比，增加 17.30%，毛利率减少 0.61%，实现净利润 1,187,564.40 元，较上年同期减少 45.40%，截至 2021 年12 月 31 日，公司总资产 165,145,779.37 元，较上期末减少 1.91%。营业收入增加主要原因：1、2020 年 5 月、10 月，企业新开 2 家浪琴店（周口万顺达店和郑州熙地港店），本年度营业收入合计较 2020 年增加 1,210 万元；2、公司门店保定先天下店本年度进行升级改造，并引进高端手表品牌积家，该店本年度较上年度营业收入增加 1,600 万元。本年度净利润减少的主要原因：本年度营业收入增加，销售毛利率变化不大，随门店柜台费用、人员工资、社保、维修等费用增加，营业利润和净利润减少，故较 2020 年相比，本年度净利润减少。（二（二)行业情况行业情况 一、外部环境的分析 1、行业发展与宏观环境及周期波动钟表发明之初，主要是作为计时工具用于天文观测，随着时代的发展，钟表承载了独特的文化属性，既能满足人们的物质生活需要，又能满足人们精神生活需要，是实用和审美的结合。对当代许多消费者而言，拥有、佩戴手表更多被视为一种文化、一种时尚、一种生活，其以丰富独特的内涵越来越多地满足人们的精神需要。经过几十年的发展，中国钟表业经历了进料组装、外观件制造、产品开发、创立品牌的发展过程，目前已形成配套齐全的钟表制造工业，除高端机芯外的所有零配件均可加工生产。同时，中国钟表业建立了独立自主、完善的人才培养体系，并具有健全的设备生产和维护网络，确保了中国钟表业的成长和发展。从目前钟表的世界格局来看，上游生产环节掌握品牌、技术、工艺等核心要素，下游经销商则掌握着销售终端市场，拥有日臻完河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 13 善的物流、销售网络体系等配套服务的保障。从趋势上看，上下游在融合，上游钟表品牌商在逐渐加强对渠道的控制，而渠道商也在逐渐向上游渗透。钟表产业链的完整、成熟构成了中国钟表行业发展的有力支撑，为钟表销售环节创造了良好的产业环境。钟表销售行业的景气程度受宏观经济周期性波动的影响，宏观经济快速增长时，居民人均可支配收入持续增加，消费者的购买能力和信心增强，促进当期购物消费；宏观经济增速减缓时，人们的收入增长会受到影响，可能会减少当期购物消费。如果我国宏观经济形势出现疲软，人均可支配收入下降，将会对钟表需求造成大幅度影响，从而对公司经营产生不利影响。2、市场竞争现状及规模钟表销售企业需从钟表生产商获得经销权并进行采购，在其授权经销区域内销售，目前钟表销售行业内市场规模较大的企业主要有亨得利控股有限公司、亨吉利世界名表中心有限公司等。人均收入的稳步增长和居民消费的升级将促进钟表消费增长、带动钟表行业步入持续增长周期，而且随着钟表饰品化、个性化趋势增强，今天的钟表，已不仅仅是作为计时的工具，而且有作为欣赏用的收藏品、装饰用的首饰以及把玩的艺术品而存在，消费者会更加忠诚于产品品牌，更多关注产品的个性化因素，以满足艺术和精神层面的需求，这些转变将无疑给钟表销售企业带来新的发展机遇，使未来中国的钟表市场进入黄金增长期，发展前景广阔，市场空间巨大。二、公司在同行业中的竞争优势 1、公司品牌资源丰富，产品结构合理。公司目前经营积家、劳力士、欧米茄、帝舵、浪琴、雷达、泰格豪雅、梅花、美度、天梭、依波路等多个品牌，产品结构合理，主要表现为：（1）品牌定位明确，以传统、时尚的中高端品牌为主，既有符合商务人士注重格调、气度、品质需求的钟表品牌，也有符合年轻消费群体追求时尚、潮流、个性的品牌；（2）品牌来源地多，如享有“钟表之国”美誉的瑞士，以高科技腕表著称的日本，还有正在崛起的中国本土品牌；（3）产品价格覆盖广，能够满足不同收入阶层的消费者对钟表的不同需求，从而有力地吸引顾客；（4）消费群体年龄跨度大，品牌的款式、价格等能够满足从青年到老年消费者的不同偏好，进而最大范围上锁定目标客户，增加销售量，具有较强的抗风险能力。同时，在众多品牌中，公司着重对几大品牌进行宣传与推广，在销售和渠道拓展中做到有重点有方向，形成了一个合理有效且具有竞争力的产品结构。河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 14 2、公司市场渠道优势。经过近几年的发展，凭借良好的产品质量和市场口碑赢得了下游用户的信赖。公司与各大百货商场例如郑州百货大楼、大商集团新玛特、丹尼斯百货、驻马店乐山等十多个百货集团等一直保持着良好的战略合作伙伴关系，在各个传统百货、购物中心都设立了钟表专营店。截至本报告期末，公司设立的门店覆盖河南省、河北省及湖北省多个地级市，如郑州、洛阳、漯河、驻马店、信阳、永城、保定、石家庄、襄阳等各大商业聚集地，总门店数 30 余家。公司将通过零售终端网络为依托，逐步提高公司的品牌形象，不断提高市场的占有率和知名度。3、管理优势。公司所有门店均为联营店，同时公司拥有一套完整的门店管理运营机制，在新门店的设立、运营管理、日常监督、经营分析和撤店等方面形成了一套完善的管理体系，提高了公司对门店的管理水平，有效控制了门店经营风险。在人才选拔任用机制上，公司立足于人才本土化战略，建立了灵活的岗位人才培养机制。同时公司运用先进的管理系统，对公司品牌管理、客户维护、需求计划、采购销售、库存核算等方面进行精细化管理。4、经营团队优势。公司核心人员从事钟表销售多年，对钟表销售的行业特点、文化内涵、客户需求和未来发展趋势有着独特的理解，能够保证公司未来发展与行业发展齐头并进。另外，公司为了加强团队建设，定期组织员工骨干学习先进的管理经验、制度、品牌历史、产品支持，打造了一支年轻且有经验的管理团队。5、市场定位优势。公司市场定位在中、高端的钟表销售领域，市场占有率较大且面临的消费人群具有较高的收入水平。另外，公司所处的零售业，是一个持续发展的行业，随着人们收入水平的增加，消费者对品质生活的注重，未来公司在市场中将有巨大的增长潜力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 15 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 1,746,992.59 1.06%2,281,448.55 1.36%-23.43%应收票据-应收账款 1,544,639.67 0.94%2,489,421.73 1.48%-37.95%存货 137,577,590.27 83.31%142,276,571.51 84.51%-3.30%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 11,578,938.34 7.01%11,818,349.49 7.02%-2.03%在建工程-无形资产-商誉-短期借款 13,498,156.56 8.17%15,845,391.64 9.41%-14.81%长期借款-长期待摊费用 5,355,257.16 3.24%1,041,149.93 0.62%414.36%其他应付款 26,125,321.81 15.82%19,361,659.05 11.50%34.93%资产总额 165,145,779.37 100.00%168,363,547.26 100.00%-1.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 货币资金本期期末余额 1,746,992.59 元，较上期减少 534,455.96 元，减少率 23.43%。减少的主要原因为：本年度，公司门店保定先天下店进行升级改造，并引进高端手表品牌积家，装修支出 512 万元。故较上期相比，本期期末货币资金余额减少。2、应收账款 应收账款本期期末余额 1,544,639.67 元，较上期减少 944,782.06 元，减少率 37.95%。河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 16 减少的主要原因为：本年度公司继续加强应收账款催收政策，故不存在大额长期欠账等情况。故较上期相比，本期期末应收账款余额减少。3、存货 存货本期期末余额 137,577,590.27 元，较上期减少 4,698,981.24 元，减少率 3.30%。减少主要原因为：本年度公司为加强存货有效管理，提升存货周转率，从货品结构方面，减少库存周转率较低的品牌库存。故较上期相比，本期期末存货余额有所减少。4、短期借款 本期期末短期借款余额 13,498,156.56 元，较上期相比减少 2,347,235.08 元。减少的主要原因：本年度公司缩减融资本金（1）与中国邮政储蓄银行股份有限公司郑州市分行贷款 160 万元到期，没有再续贷；（2）与大连大商商业保理有限公司签订应收账款保理服务合同，合同约定保理融资循环额度为 600 万元人民币，本期期末实际用款余额 300 万元，较上年期末余额减少 100 万元。故较上期相比，本期期末短期借款余额减少。5、长期待摊费用 本期期末长期待摊费用余额 5,355,257.16 元，较上期相比增加 4,314,107.23 元。增加的主要原因：本年度，公司门店保定先天下店进行升级改造，并引进高端手表品牌积家，装修支出 512 万元。故较上期相比，本期期末长期待摊费用余额增加。6、其他应付款 本期期末其他应付款余额 26,125,321.81 元，较上期相比增加 6,763,662.76 元，增加率 34.93%。增加的主要原因：本年度，公司向股东蔡标荣增加借款 682.50 万元。故较上期相比，本期期末其他应付款余额增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 232,096,028.82-197,862,587.67-17.30%营业成本 205,900,281.16 88.71%174,308,495.06 88.10%18.12%毛利率 11.29%-11.90%-销售费用 18,191,268.90 7.84%15,045,152.21 7.60%20.91%管理费用 4,941,116.30 2.13%4,562,719.13 2.31%8.29%河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 17 研发费用-财务费用 1,005,429.41 0.43%1,136,563.80 0.57%-11.54%信用减值损失-87,789.93-0.04%-87,265.76-0.04%-0.60%资产减值损失-其他收益 80,000.00 0.03%528,960.00 0.27%-84.88%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,751,596.84 0.75%3,027,502.23 1.53%-42.14%营业外收入 1,059.46 0.00%940.03 0.00%12.70%营业外支出 40,594.42 0.02%7.93 0.00%511,809.46%净利润 1,187,564.40 0.51%2,175,112.57 1.10%-45.40%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本年度营业收入 232,096,028.82 元，较上年度相比增加 34,233,441.15 元，增加率17.30%，营业收入增加主要原因：1、2020 年 5 月、10 月，企业新开 2 家浪琴店（周口万顺达店和郑州熙地港店），本年度销售收入合计较 2020 年增加 1,210 万元；2、公司门店保定先天下店本年度进行升级改造，并引进高端手表品牌积家，该店本年度较上年度营业收入增加 1,600 万元。故较上年度相比，本年度营业收入增加。2、营业成本 本年度营业成本 205,900,281.16 元，较上年度相比增加 18.12%。营业成本增加的主要原因：本年度，公司营业收入增加，营业成本随之增加，营业成本率变化不大。故较上年度相比，本年度营业成本增加。3、销售费用 本年度销售费用 18,191,268.90 元，较上年度相比增加 3,146,116.69 元，增加率20.91%。增加的主要原因：1、人员工资增加：本年度随营业收入增加，较上年度人员工资等费用随之增加 51.77 万元；2、养老保险增加：上年度因疫情原因，国家为减轻企业负担，养老保险上缴金额中企业承担部分全部减免，本年度企业全部全额上缴，没有减免，所以河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 18 与上年度相比本年度养老保险缴纳金额上升幅度 71.97 万元；3、物业费增加 143.61 万元：主要是 2020 年 10 月新开店铺郑州熙地港店采用的是自营模式，租金、物业费用单独结算，未从销售金额中直接扣减。本年度较上年度增加 104 万元。故较上年度相比，本年度销售费用增加。4、管理费用 本年度管理费用 4,941,116.30 元，较上年度相比增加 378,397.17 元，增加率 8.29%。增加的主要原因：1、本年度发生修理费支出较上年度增加 41 万元。故与上年度相比，本年度管理费用增加。5、财务费用 本年度财务费用 1,005,429.41 元，较上年度相比减少 11.54%。减少的主要原因：本年度公司短期借款期末余额较上年度相比减少 2,347,235.08 元，随短期借款金额减少，利息支出减少。故与上年度相比，本年度财务费用减少。6、营业利润 本年度营业利润 1,751,596.84 元，较上年度相比减少 42.14%。减少的主要原因：本年度销售毛利率变化不大，营业费用、管理费用增加，营业利润减少。故与上年度相比，本年度营业利润减少。7、净利润 本年度净利润 1,187,564.40 元，较上年度相比减少 45.40%。减少的主要原因是：本年度销售毛利率变化不大，营业费用、管理费用增加，营业利润减少。故与上年度相比，本年度净利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 231,763,984.75 197,494,815.46 17.35%其他业务收入 332,044.07 367,772.21-9.71%主营业务成本 205,900,281.16 174,305,311.30 18.13%其他业务成本-3,183.76-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 19 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%钟表销售 231,763,984.75 205,900,281.16 11.16%17.35%18.13%-0.58%其他 332,044.07 0.00 100.00%-9.71%-100.00%0.87%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：与上年度相比，公司的收入构成比例变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 保定北国商城有限责任公司先天下广场分公司 63,462,109.84 27.34%否 2 河南郑百商业有限公司 23,291,982.15 10.04%否 3 驻马店市乐山商场实业有限公司 17,927,435.38 7.72%否 4 石家庄人民商场股份有限公司 11,967,502.51 5.16%否 5 河南省万顺达广场商业有限公司 9,119,163.30 3.93%否 合计合计 125,768,193.18 54.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 瑞韵达贸易（上海）有限公司 8,350,186.87 47.09%否 2 天王电子（深圳）有限公司华东分公司 2,335,019.23 13.17%否 3 宁波上亨钟表有限公司 1,046,623.56 5.90%否 4 瑞皇（重庆）钟表有限公司 643,923.50 3.63%否 5 珠海罗西尼表业有限公司 608,292.63 3.43%否 合计合计 12,984,045.79 73.22%-河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 20 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,891,284.25 4,134,940.28-5.89%投资活动产生的现金流量净额-5,163,673.87-1,128,615.65-357.52%筹资活动产生的现金流量净额 737,933.66-915,715.40 180.59%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额 3,891,284.25 元，较上年度相比减少 5.89%。本年度，职工薪酬、物业费、修理费等费用支出增加。故较上年度相比，本年度经营活动产生的现金流量净额减少。2、本年度投资活动产生的现金流量净额-5,163,673.87元，较上年度相比减少357.52%。减少的主要原因：公司门店保定先天下店本年度进行升级改造，并引进高端手表品牌积家，发生装修支出 512 万元。故较上年度相比，本年度投资活动产生的现金流量净额减少较大。3、本年度筹资活动产生的现金流量净额 737,933.66 元，较上年度相比增加 180.59%。增加的主要原因：本年度向股东借款增加。故较上年度相比，本年度筹资活动产生的现金流量净额增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 浙江昌至游乐设备有限公司 控股子公司 游乐设备销售 1000 万元 0.10 万元-3.40 万元 0-3.40万元 湖北盛鑫荣钟表有限公司 控股子公司 钟表销售 100 万元 93.29 万元 50.94 万元 47.70万元 0.94 万元 河南赫诺钟表有限公司 控股子公司 钟表销售 100 万元 0 0 0 0 河南卓腕钟表有限公司 控股子公司 钟表销售 100 万元 0 0 0 0 河南赞赛商贸有限公司 控股子公司 钟表销售 150 万元 0 0 0 0 河南时梭商贸有限公司 控股子公司 钟表销售 150 万元 0 0 0 0 河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 21 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康；公司管理层稳定，核心业务人员队伍稳定，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司具有良好的持续经营能力。河南金爵智能科技股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-007 22 第四节 重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或