872238_2021_振华建工_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

公告编号：2022-002 1 2021 年度报告 振华建工 NEEQ:872238 振华集团（昆山）建设工程股份有限公司 公告编号：2022-002 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司因参建的“苏州市第九人民医院”于 2021 年3 月 19 日获得江苏省住房和城乡建设厅颁发的2020 年度江苏省优质工程奖“扬子杯”。公司因承建的“纬新资通（昆山）有限公司配套用房M1（含空桥 TL2）”于 2021 年 3 月 19 日获得江苏省住房和城乡建设厅颁发的 2020 年度江苏省优质工程奖“扬子杯”。公司于 2021 年 6 月被苏州市建筑行业协会评为2020 年度苏州市建筑业“优秀企业”。公司因承建的“赵厍地区安置房 S02 地块（金熹园B 标）”通过 2018 年度江苏省建筑业绿色施工示范工程（第三批）审核，达到优良水平，于 2021 年 4月被江苏省建筑行业协会绿色施工分会授予江苏省建筑业绿色施工示范工程。公告编号：2022-002 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4141 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .4545 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .161161 公告编号：2022-002 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人钱玉良、主管会计工作负责人陆保华及会计机构负责人（会计主管人员）邵文龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理风险 股份公司成立以来，公司逐步建立了治理结构，制定了一系列管理规定，但是股份公司成立时间较短，随着公司经营规模、业务范围的不断扩大，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统转让后，资本市场对公司治理提出了更高的要求，公司治理将面临更大挑战。因此，公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司股东、管理层人员进一步加强规范运作制度学习，增强规范运作意识，控股股东及董事、监事、高级管理人员通过执行关联交易回避表决制度保障中小股东利益。无实际控制人的相关风险 公司控股股东为振华建设集团有限公司，持股比例为61.27%。而振华建设集团有限公司股权结构分散，单一股东无法控制股东会、董事会，不存在唯一或共同实际控制人通过持股、投资关系、协议或者其他安排等达到控制或共同控制公司的情况，故公司无实际控制人。由于公司无实际控制人，决定公告编号：2022-002 5 了公司所有重大行为必须民主决策，由公司董事会、股东大会充分讨论后确定，虽然避免了因单个股东滥用控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但可能存在决策效率被延缓的风险。应对措施：公司严格执行公司章程规定，在重大事项需要决策时，控股股东振华建设集团有限公司及时形成有效的表决意见，保证公司的决策效率。产业政策风险 近年来，建筑业作为国民经济发展的一个支柱产业，政府在多方面给予了政策支持。但与此同时，国家也出台了一些建筑业和房地产调控政策，对于建筑行业发展具有一定影响。如果国家再出台限制土木工程建筑业和房地产业的相关政策，将可能会对公司所从事的建筑施工业务产生不利影响。应对措施：及时关注国家土木工程建筑业和房地产业的相关政策，确保在相关政策公布后能够及时、有效地做出积极应变。人才及核心技术流失风险 公司拥有的技术均为建筑施工中所采用的核心技术。公司核心技术人员或骨干建造师流失，将产生核心技术流失、泄露风险，对企业发展产生重大负面影响。出于对技术保护的考虑，公司将部分核心技术予以申请专利保护；部分核心技术采用技术秘密方式保护。由于专利技术有公开性要求，由此会因人才流失、资料外泄而带来核心技术泄露的风险。应对措施：对于核心技术，公司将申请专利。人才流失方面，公司采取了一系列措施，包括：公司为员工提供良好的工资及福利待遇；公司与所有员工签订劳动合同，公司与符合 劳动法 规定签订无固定期限劳动合同条件的人员签订无固定期限劳动合同；公司与关键技术核心人员签订保密协议；公司实施项目承包、项目分红、项目奖励等；公司每年组织全体员工健康体检，开展各种形式的聚会以及文娱活动，加强与员工的交流与沟通，积极开展各种各样的企业文化教育，实现感情留人、待遇留人、机制留人、事业留人。原材料价格变动风险 公司施工所需原材料价格易受到国家宏观经济周期波动的影响，施工期间内主要材料价格的上涨将导致施工成本的增加，进而影响公司整体盈利水平的增长。应对措施：公司将严格按照施工项目进度进行采购，选择具有地缘优势的优质供应商；提前制定施工采购计划，及时通知供应商，保障施工材料供应的及时性，并能够有效控制库存量，以降低原材料价格波动的风险。安全生产风险 建筑施工主要在露天、高空、地下作业，施工环境存在一定的危险性，如防护不当可能造成人员伤亡；施工过程中因状况复杂，可能出现坍塌等意外情况，从而造成财产损失和人员伤亡，影响工期。目前，国家有关管理部门对建筑施工行业的工程安全方面提出了更高的要求。应对措施：公司在施工生产过程中已制定标准操作程序，公告编号：2022-002 6 并制定关于项目部劳务管理责任的有关规定、建筑施工的若干规定、关于建筑安装工程项目发包管理的暂行规定、建筑施工现场和生活区安全管理的规定等规章制度，针对生产安全、建成项目安全方面均有严格要求。工程劳务分包协作风险 因为施工作业中使用人力劳动情况较多，但是工程工期长短不一，且工作内容简单重复，人员流动性大，为降低项目施工中的管理成本，行业内普遍采用劳务分包的形式将依法可以分包的劳务进行分包。公司工程施工过程中采用劳务外包形式将劳务承包给劳务承包方。如果对劳务承包方监管不力，将可能引发安全、质量事故和经济纠纷。应对措施：公司对外协的管理主要包括：（1）劳务分包公司的调查和筛选。根据业务生产的需要，公司对候选劳务分包公司进行考察，了解企业资质、能力、质量标准规范等，选择合格的分包商。（2）要求劳务分包公司根据施工组织设计总进度计划，每月底前二天提交下月施工计划。有阶段工期要求的提交阶段施工计划，必要时按要求提交旬、周施工计划，以及与完成上述阶段、时段施工计划相应的劳动力安排计划，经批准后严格实施。（3）公司成立专门的管理部门与劳务分包公司进行对接与管控，监督劳务分包公司严格按照设计图纸、施工验收规范、有关技术要求及施工组织设计精心组织施工，确保工程质量达到约定的标准，并随时检查劳务分包公司设备、材料保管、使用情况及操作人员有效证件、持证上岗情况，特别就其劳务用工的输入、管理、工资及福利的发放进行监管。（4）加强安全教育，监督劳务分包公司认真执行安全技术规范，严格遵守安全制度，落实安全措施，确保施工安全。市场分割导致的省外市场拓展风险 报告期内，公司客户群主要集中于江苏省。虽然近年来我国建筑行业市场化程度日益提高，公司也在持续向省外拓展业务，但是原有体制下的地方保护造成的市场分割现象依然较为严重，将会增加公司跨区域拓展业务的难度。应对措施：公司将在巩固、增加省内业务收入的同时，增强自身施工经验与资质优势、质量优势、人才与技术优势、项目管理优势与品牌优势，与省外客户、协作方、金融机构、政府机构之间建立、发展、保持长期良好合作关系，降低公司跨区域拓展业务的风险性。应收账款无法收回的风险 2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日，公司应收账款余额分别为 492,837,360.08 元、414,047,357.82 元，占营业收入的比重分别为 29.77%、20.24%。截至 2021 年 12 月 31 日，1 年内的应收账款余额占比为 66.71%，1-2 年应收账款余额占比为 14.80%，2-3 年应收账款余额占比为 9.17%，3-4 年应收账款余额占比为 3.76%，4 年以上应收账款余额占比为 5.56%。应收账款账龄主要集中在 2 年以内，但如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。应对措施：公司将加大应收账款的催收力度和管理力度，公告编号：2022-002 7 同时对新接工程实施准入评审制，对业主的付款能力及时间节点进行评估，从源头上加强对应收账款的管理。诉讼风险 公司属于建筑施工企业，施工工人多、流动性大，员工及施工人员因工资薪酬及劳动安全问题可能会与公司产生纠纷。另外公司的原材料采购及应收账款回收方面，如果款项不能及时支付或者回收，也可能与供应商和客户发生纠纷，一旦相关纠纷无法协商解决，则公司存在诉讼风险。应对措施：一方面公司加强项目现场的安全管理，保障施工工人的人身安全；另一方面公司与劳务分包单位及劳务派遣单位通过长期业务合作关系，保证施工工人工资按时、足额发放。偿债能力风险 2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日公司资产负债率（母公司）分别为 90.62%和 90.89%，从债务结构上看，主要为短期借款、应付账款、其他应付款等。2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日公司流动比率分别为 1.08、1.08，公司的流动负债占比高，造成短期偿债压力较大的风险。应对措施：一方面，公司将积极开拓市场，提高盈利水平，增加公司抗风险能力。另一方面，及时与建设单位结算，并加强应收款催收，积极偿还负债，降低公司资产负债率，提高流动比率与速动比率，降低公司短期偿债压力。存货跌价造成资产损失的风险 2021 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日，公司存货分别为 241,438,768.16 元和 211,029,665.14 元，占当期总资产的比例分别为 7.15%和 6.12%；2022 年 12 月 31 日、2021 年 12 月31日公司合同资产分别为2,055,331,607.41和2,219,425,268.36元，占当期总资产的比例分别为 60.88%、64.32%，从目前公司经营看，公司存货与合同资产主要是合同履约成本和已完工未结算资产，2020 年 1 月 1 日开始执行企业会计准则第 14 号收入，其中已完工未结算资产转为合同资产列示。受国家产业政策不断调整等宏观因素影响，公司存货中的原材料等价格波动明显，存货价格波动使企业面临一定的存货跌价风险，从而造成资产减值损失带来的风险。应对措施：公司将加强对在建未结算项目的成本监控，及时与建设单位结算，降低存货账面价值；一旦存货有减值迹象，在资产负债表日即对存货计提减值损失，以降低存货跌价风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-002 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、股份有限公司、振华建工 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司 有限公司、振华有限 指 振华集团(昆山)建设工程有限公司 股东会 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司股东会 股东大会 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司股东大会 董事会 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司董事会 监事会 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 振华集团(昆山)建设工程股份有限公司公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 中准会计师事务所 指 中准会计师事务所(特殊普通合伙)北京芝兰、律师事务所 指 北京芝兰律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 振华集团 指 振华建设集团有限公司,系公司股东,持有公司61.27%股份。振华装饰 指 昆山振华装饰装璜有限公司,系公司全资子公司,2016 年 3 月,振华有限 100%收购而来。振华设备安装 指 振华集团(昆山)设备安装有限公司,系公司全资子公司,2016 年 3 月,振华有限 100%收购而来。振华物资经营 指 振华集团(昆山)物资经营有限公司,系公司全资子公司,2016 年 6 月成立。招投标 指 招标和投标是指交易活动中的两个主要步骤。所谓招标是指招标人对货物、工程和服务事先公布采购的条件和要求,邀请投标人参加投标,招标人按照规定的程序确定中标人的行为。所谓投标是指投标人按照招标人提出的要求和条件,参加投标竞争的行为件和要求,邀请投标人参加投标,招标人按照规定的程序确定中标人的行为。所谓投标是指投标人按照招标人提出的要求和条件,参加投标竞争的行为。工程总承包 指 承包商受业主委托,按照合同约定对工程项目的勘察、设计、采购、施工、试运行(竣工验收)等实行全过程或若干阶段的承包方式。施工总承包 指 承包商接受业主委托,按照合同约定对工程项目的施公告编号：2022-002 9 工实行承包,并可将所承包的非主体部分分包给具有相应资质的专业分包企业、将劳务分包给具有相应资质的劳务分包企业,承包商对项目施工全过程负责的承包方式。施工承包 指 对项目的部分或全部工程进行施工的一种承包方式,不必对工程项目的全过程负责,只负责施工工程部分。劳务分包 指 施工承包单位或者专业分包单位(均可作为劳务作业的发包人)将其承揽工程中的劳务作业发包给劳务分包单位(即劳务作业承包人)完成。项目经理 指 承包商任命的负责工程施工管理、施工合同履行的具有相应从业资质的代表。建造师 指 从事建设工程总承包和施工管理关键岗位的专业人员。分为一级建造师、二级建造师。监理 指 已取得建设主管部门颁发的工程施工监理资格证书的监理单位,受建设单位的委托或指定,对施工的工程合同、质量、工期、造价等进行全面监督与管理的活动。工法 指 以工程为对象,工艺为核心,运用系统工程原理,把先进技术和科学管理结合起来,经过一定的工程实践形成的综合配套施工办法。混凝土 指 是当代最主要的土木工程材料之一。是由胶凝材料,颗粒状集料(也称为骨料),水,以及必要时加入的外加剂和掺合料按一定比例配制,经均匀搅拌,密实成型,养护硬化而成的一种人工材料。PPP 项目 指 PublicPrivatePartnership 的字母缩写,通常译为“公共私营合作制”,是指政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目,或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。公告编号：2022-002 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 振华集团（昆山）建设工程股份有限公司 英文名称及缩写 Zhenhua Group(Kunshan)Construction Engineering Co.,Ltd 证券简称 振华建工 证券代码 872238 法定代表人 钱玉良 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周南堂 联系地址 江苏省昆山市玉山镇城北萧林西路 1158 号 电话 0512-57773112 传真 0512-57790231 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省昆山市玉山镇城北萧林西路 1158 号 邮政编码 215316 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 4 月 21 日 挂牌时间 2017 年 10 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-房屋建筑业（E47）-房屋建筑业（E470）-房屋建筑业（E4700）主要业务 房屋建筑工程施工 主要产品与服务项目 房屋建筑工程施工总承包、市政公用工程施工总承包、地基与基础工程专业承包、钢结构工程专业承包、建筑装修装饰工程专业承包、特种工程（结构补强）专业承包、机电安装等工程施工服务,并提供后续维保等服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）216,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2022-002 11 控股股东 控股股东为（振华建设集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913205836883149711 否 注册地址 江苏省昆山市玉山镇城北萧林西路 1158 号 否 注册资本 216,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 沈培刚 蒋稳进 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 04D 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-002 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,655,645,179.21 2,045,363,681.24-19.05%毛利率%5.32%5.03%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,642,742.22 17,296,235.68-44.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,623,849.49 17,122,490.59-73.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.06%5.56%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.47%5.50%-基本每股收益 0.04 0.08-50.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 3,375,773,191.04 3,450,338,927.21-2.16%负债总计 3,064,386,763.37 3,135,771,863.58-2.28%归属于挂牌公司股东的净资产 311,386,427.67 314,567,063.63-1.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.46-1.26%资产负债率%（母公司）90.62%90.89%-资产负债率%（合并）90.78%90.88%-流动比率 1.08 1.08-利息保障倍数 5.30 3.85-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 73,851,173.66-9,145,407.03-应收账款周转率 3.65 4.70-存货周转率 1.17 1.96-公告编号：2022-002 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.16%29.99%-营业收入增长率%-19.05%-5.07%-净利润增长率%-44.25%-19.17%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 216,000,000 216,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 102,654.87 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 163,750.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,425,451.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 6,691,856.98 所得税影响数 1,672,964.25 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,018,892.73 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-002 14 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本集团于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本集团选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本集团选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本集团的具体衔接处理及其影响如下：A、本集团作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本集团作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本集团按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本集团于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本集团对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本集团根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本集团根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本集团根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本集团根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：公告编号：2022-002 15 报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 母公司报表 合并报表 母公司报表 预付账款 45,764,555.37 36,415,471.26 45,484,555.37 36,415,471.26 使用权资产 541,557.10 一年内到期的非流动负债 134,576.04 租赁负债 126,981.06 本集团于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%。本集团2020年度财务报表中披露的2020年末重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额与2021年 1 月 1 日计入租赁负债的差异调整过程如下：项目 合并报表 母公司报表 2020 年12月31日重大经营租赁最低租赁付款额 280,000.00 减：采用简化处理的最低租赁付款额 其中：短期租赁 低价值资产租赁 加：2020 年 12 月 31 日融资租赁最低租赁付款额 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下最低租赁付款额 280,000.00 2021 年 1 月 1 日增量借款利率加权平均值 4.75%2021 年 1 月 1 日租赁负债 261,557.10 其中：一年内到期的租赁负债 134,576.04 其他会计政策变更 无（2）会计估计变更 无 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-002 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、公司现今主营业务为房屋建筑工程施工总承包、市政公用工程施工总承包、地基与基础工程专业承包、钢结构工程专业承包、建筑装修装饰工程专业承包、机电安装等工程施工服务，并提供后续维保等服务。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司分属 E 大类建筑业的细分子行业“房屋建筑业”（代码“E47”），公司拥有建筑工程施工总承包壹级、市政公用工程施工总承包壹级、地基基础工程专业承包壹级、钢结构工程专业承包贰级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑机电安装工程专业承包贰级、电子与智能化工程专业承包贰级、消防设施工程专业承包贰级、建筑幕墙工程专业承包贰级、水利及水电工程施工总承包叁级、特种工程（结构补强）专业承包不分等级等建筑相关资质，为昆山市汇丰房地产开发有限公司、昆山银桥控股集团有限公司、江苏省公共工程建设中心有限公司、中铁建设集团有限公司、昆山市千灯镇建设管理所、昆山市花桥镇人民政府、江苏省公共工程建设中心有限公司等客户提供品质一流的民用建筑工程、工业建筑工程。公司主营业务收入主要来自建筑施工，主营业务突出，收入结构未发生重大变化。公司凭借多年来积累的丰富的技术、建造经验以及产品质量和服务优势，一方面不断完善与现有客户的衔接与整合，另一方面巩固拓展其他客户，形成了一套行之有效的商业模式。2、公司主要模式、公司主要模式 业务承接模式：业务承接模式：公司业务部、市场经营管理部、施工管理部相关人员从江苏省建设工程招标网和中国招标与采购网等渠道收集业务信息并联系潜在客户，筛选实力强、信誉可靠的客户项目上报公司立项，经公司审核批准后下发市场经营管理部编制预审文件组织投标，预决算部负责编制工程投标预算及工程进度预算，施工管理部和技术科对工程施工组织进行策划和编审，并对工程项目的施工质量进行监督和检查。工程中标后由市场经营管理部领取中标通知书，签订施工合同，主管工程副总经理和施工管理部负责组建项目团队，办理相关手续，推进施工工作。采购模式采购模式:公司建设工程所需的原材料、辅料，主要包括钢筋、商品混凝土（水泥）、黄沙、砖块、木材、机械设备、水电安装材料、五金配件及其他物资均通过物资供应部门集中统一采购。公司制定了物资招标采购管理规定、建筑材料管理工作流程、关于公司项目经理以及材料供应商和分包商资格准入的规定等规章制度，用以规范公司的采购行为，保证产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。公告编号：2022-002 17 生产模式生产模式:公司拥有房屋建筑工程施工总承包、市政公用工程施工总承包、地基与基础工程专业承包和建筑装饰装修工程设计与施工一级资质及钢结构工程专业承包、机电设备安装工程专业承包、建筑幕墙工程设计与施工、建筑智能化工程专业承包、消防设施工程专业承包二级资质，具备从基础施工至“交钥匙”整个施工阶段的全部资质。公司产品采取“施工班组施工项目部分公司公司职能管理部门”四级管控体系。公司建筑施工的生产管理工作由公司施工管理部负责实施，技术科、预决算科等部门为配合部门。公司施工生产流程可分为确定施工方案、施工组织与实施、产品验收三个环节。销售模式：销售模式：公司向客户销售的产品为建筑施工业务服务项目。公司业务员通过参加行业聚会（展会）、收集建筑行业公开资料等途径获取国内潜在客户信息，以上门拜访、电子邮件、电话传真、微信等形式与潜在客户建立联络机制，与客户书面或口头约定意向合同和订单后，报告公司主管招投标业务的副总或总经理，经公司评估后进行业务洽谈，双方取得一致意见后签订合同。研发模式研发模式：公司研发工作与公司整体发展相辅相成。公司技术科为研发体系中的主导部门，负责跟踪国内外新技术、项目技术攻关、重要设备参数认证和确定。公司研发机构实则由技术科、设备科、质检科共同实现。公司商业模式主要通过以下几个生产经营环节加以实现：首先由客户根据自身需求，提出对所要建造的工程产品的基本要求，包括工程产品的用途和规模、基本技术参数、简单工艺流程图等；第二步公司依据客户上述要求及时与设计院出具的初步技术方案，与用户共同讨论、取得一致意见后，出具正式技术协议和商务报价；第三步双方在签订正式施工合同后，公司严格按照建设工程施工合同和施工图进行施工；第四步，工程完工并通过公司的内部验收合格后，移送建设主管部门与客户、监理单位进入现场验收，验收合格后交付给建设方，并向客户提供后续的服务支持，确保业主满意。公司在研发实力方面，拥有一支专家型技术团队，其中包括参加国家级鲁班奖和江苏省扬子杯并获得国家级和省级奖励以及负责过重大建设工程项目的项目技术部分的员工。公司聘请技术顾问团队，借鉴其丰富的经验开展公司研发工作。公司在传承国内建筑施工的技术和管理、发展自身专有技术的同时，不断追踪国内先进的工艺与技术，增强企业研发实力。公司在技术水平方面：公司的高级技术人员均曾长时间参与国内建筑施工、现场指导和售后服务工作，并通过学习交流，将国内先进技术很好地应用到现有的施工生产中。公司在产品品质方面，除了采购高品质、建筑新材料外，在设备和技术上设置了多项安全保护措施。公司对各建筑施工设备、施工材料、施工工艺均严格按要求进行检查验收，必要时还要重新校核，全面做到上道工序验收合格后方可进行下道工序施工。公司在售后服务方面，除了按照国家规定的保修期外，对于建设方提出的其他维保服务，公司保证 48 小时内到达公告编号：2022-002 18 现场进行处理；对保修期外的产品，公司会提供必要的技术支持，良好的售后服务为公司赢得了稳定的客户源。3、报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式也未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 329,748,698.97 9.77%365,568,702.07 10.60%-9.80%应收票据 28,166,488.72 0.83%28,830,560.00 0.84%-2.30%应收账款 438,166,361.18 12.98%364,455,470.66 10.56%20.22%存货 241,438,768.16 7.15%211,029,665.14 6.12%14.41%投资性房地产 34,466,677.17 1.02%36,743,812.53 1.06%-6.20%长期股权投资 固定资产 51,063,919.61 1.51%51,431,588.48 1.49%-0.71%在建工程 无形资产 368,333.33 0.01%498,333.33 0.01%-26.09%商誉 短期借款 349,522,376.05 10.35%366,220,849.31 10.61%-4.56%长期借款 应付账款 2,036,542,553.77 60.33%2,116,811,395.99 61.35%-3.79%公告编号：2022-002 19 合同负债 222,588,326.62 6.59%137,198,711.52 3.98%62.24%其他应付款 335,628,741.41 9.94%343,896,308.28 9.97%-2.40%合同资产 2,055,331,607.41 60.88%2,219,425,268.36 64.32%-7.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款 2021 年末、2020 年末公司应收账款原值分别为 4.92 亿元和 4.14 亿元，占当期资产总额的比例分别为 14.60%、12.00%，本期期末金额较上年期末金额减少 0.79 亿元，变动幅度下降 19.03%，主要是公司采取了积极的收款政策，项目结算后收回部分款项。2.存货 2021 年末、2020 年末公司存货分别为 2.41 亿元、2.11 亿元，占当期资产总额的比例分别为 7.15%、6.12%，本期期末金额较上年期末金额增加 3,040.91 万元，变动幅度上升 14.41%，主要是原因为存货中合同履约成本较上年增加 2,161.21 万元，建材物资形成的库存商品增加 924.47 万元。3.短期借款 2021 年末、2020 年末公司短期借款分别为 3.49 亿元、3.66 亿元，占当期资产总额的比例分别为10.35%、10.61%，本期期末金额较上年期末金额减少 1,669.85 万元，变动幅度减少 4.56%，主要是 2021年度向银行还款增加。4.合同负债 2021 年末、2020 年末，公司合同负债期末余额分别为 2.23 亿元、1.37 亿元，占当期资产总额的比例分别为 6.59%、3.98%，本期期末金额较上年期末金额上升 8,538.96 万元，变动幅度上升 62.24%，主要是报告期内建造合同形成的已结算未完工项目增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1