873420_2021_德桥股份_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 德桥股份 NEEQ：873420 浙江德桥新材料股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月 1 日，公司完成股票定向发行，定向发行股票数 2,050 万股。2021 年 4 月，根据全国股转系统发布的公告，公司进入全国中小企业股份转让系统挂牌公司创新层。2021 年 10 月，公司提交了向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌辅导备案材料，辅导备案已获浙江证监局受理。应公司经营情况及业务发展需要，公司租赁浙江恒磊科技有限公司办公场所，建筑面积为 1,450 平方米。报告期内，公司营业收入超 10 亿元。2021 年，公司因业务拓展需要，投资成立了 3 家孙公司及 2 家子公司。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .106106 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张骞、主管会计工作负责人章南君及会计机构负责人（会计主管人员）章南君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 财务基础较为薄弱的风险 有限公司阶段，公司财务基础较为薄弱，专业财务人员较少，公司治理和内部控制的各项措施执行不到位，会计核算和账务处理不符合现代企业会计准则的要求。股份公司阶段，公司聘请了经验丰富的财务负责人，增加了专业财务人员的配置，制定了重大财务决策制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度等一系列规章制度，严格按照企业会计准则的要求编制财务报表。但股份公司成立的时间尚短，各项制度的执行还需要一定时间的检验和完善，短期内公司仍然面临财务基础较为薄弱的风险。风险应对措施：第一，公司将加大对财务人员后续教育的投入，通过各种手段不断提高财务人员的业务水平，如遇到重5 大财务技术问题，将聘请外部专业人士提供协助；第二，公司将及时检查财务人员的工作情况,确保各项规章制度得到严格执行。公司治理风险 股份公司于 2018 年 8 月 21 日由有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内控体系。但各项管理、控制制度的执行需要经过较长时间的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐 完善。未来随着公司的发展和经营规模扩大，将对公司治理提出更高要求。因此，股份公司成立时间较短，存在公司治理机制执行不到位的风险。风险应对措施：公司将进一步建立健全相关内控制度，加强内部管理培训，不断提高公司规范运作水平。实际控制人不当控制的风险 股东德方咨询持有公司 1,734 万股股份，占公司股份总数的 68%，为公司的控股股东。陈玲丽为公司的董事长，且持有德方咨询 95%的股份，间接控制公司 68%的股权，对公司的经营决策、经营管理等方面能产生重大影响，故陈玲丽为公司的实际控制人，若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或少数权益股东的利益。风险应对措施：公司对实际控制人不当控制的风险管理按照公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求，建立了相对完善的法人治理结构和关联交易回避表决等制度，并根据董事会与股东大会的决策机制实行。同时公司在日常经营管理中对生产经营决策、财务决策、人事安排决策等重要控制活动通过部门领导会议讨论与通过决定，以降低和避免实际控制人不当对控制公司经营产生的风险。6 对主要供应商依赖的风险 2020 年度、2021 年度公司对前五名供应商采购额占当期采购总额的比重分别为 60.86%、52.02%，公司对前五名供应商的采购额占比较大，公司存在主要供应商集中度较高的风险。风险应对措施：一方面，公司将加强与供应商的合作，做好供应商的维护工作，以减少供应商流失的风险；另一方面，公司还将寻找新的供应商，以降低对主要供应商依赖的风险。宏观经济波动的风险 我国宏观经济形势不容乐观，在经济增长持续下滑的过程中伴随着通货紧缩特别是债务通缩的可能性大为增加，实体经济整体走势疲弱，国民消费信心下降明显，基础化工产品的应用领域十分广泛，涵盖了国民经济的诸多行业，与国家的宏观经济形势走向紧密相关，如果未来国家宏观经济形势出现较大波动，可能导致公司的经营业绩出现下滑，公司的发展存在宏观经济波动的风险。风险应对措施：为避免宏观经济波动对公司产生不利影响，公司计划制定以销定采的经营模式，缩短经营环节的资金周转期，加快应收账款回收力度，提高资金的使用率，降低财务风险；公司与主要供应商建立了长期合作关系，及时获得商品价格波动的信息，灵活调整采购量，在销售策略方面，公司争取使产品定价与采购价格及时同步变动。通过上述方式降市场竞争风险低宏观经济波动对公司经营的影响。市场竞争风险 随着国内经济迅速发展，国内化工产品需求逐步增加，大量化工产品贸易商进入本行业，加剧了行业内部竞争，且本行业企业同质化较为严重，基于我国庞大的市场需求，随着电子商务的日益发展，行业内的众多企业势必向互联网转型，这对于传统贸易商是一种挑战，若不能建立起公司核 心竞争力，提供差异化的产品和服务，扩大市场规模，则公司可能在日益激烈的竞争中处于不利地位。风险应对措施：面对行业激烈的市场竞争，公司积极面对，在风险面前寻找机会，通过加强自主创新、提升服务水平和管7 理水平来增强自身的竞争力，充分利用公司的区位、政策优势，与时俱进，抓住机遇，向互联网转型，不断拓展客户渠道和市场份额，增强核心竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 德桥股份、股份公司、本公司、德桥新材料公司 指 浙江德桥新材料股份有限公司 德方咨询 指 舟山港综合保税区德方咨询有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2021 年度 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）聚苯乙烯 指 由苯乙烯单体经自由基加聚反应合成的聚合物 钛白粉 指 一种重要的无机化工产品，主要成分为二氧化钛(TiO2)的白色颜料，在涂料、油墨、造纸、塑料橡胶、化纤、陶瓷等工业中有重要用途 荧光增白剂 指 一种荧光染料，或称为白色染料，也是一种复杂的有机化合物 硬脂酸 指 十八烷酸，由油脂水解生产，主要用于生产硬脂酸盐 聚乙烯蜡 指 一种化工材料，其中聚乙烯蜡的成色为白色小微珠状/片状，由乙烯聚合橡胶加工剂而形成的，其具有熔点较高、硬度大、光泽度高、颜色雪白等特点 热稳定剂 指 主要用于 PVC 树脂加工中的一种塑料加工助剂 ABS 指 一种强度高、韧性好、易于加工成型的热塑型高分子材料 聚丙烯 指 丙烯加聚反应而成的聚合物 聚乙烯 指 乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂 聚碳酸酯 指 一种强韧的热塑性树脂，其名称来源于其内部的 CO3 基团 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江德桥新材料股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANGDEQIAONEWMATERIAL,INC.DEQIAOGUFEN 证券简称 德桥股份 证券代码 873420 法定代表人 张骞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张骞 联系地址 浙江省台州市温岭市泽国镇民和路 88 号恒磊科技综合楼 16 楼 电话 0576-86448999 传真 0576-86448999 电子邮箱 公司网址 办公地址 浙江省台州市温岭市泽国镇民和路 88 号恒磊科技综合楼 16 楼 邮政编码 317523 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 4 月 20 日 挂牌时间 2020 年 1 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-矿产品、建材及化工产品批发（F516）-其他化工产品批发（F5169）主要产品与服务项目 聚苯乙烯等化工产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（舟山港综合保税区德方咨询有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈玲丽，一致行动人为张骞 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330212340628259A 否 注册地址 浙江省台州市温岭市泽国镇蒋洋村东村 23 号 是 注册资本 25,500,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西楼 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周传金 周炳焱 2 年 2 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,104,688,904.17 216,564,475.48 410.10%毛利率%2.15%2.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,246,028.27 3,218,296.02 377.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,963,137.51 3,202,997.42 398.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）38.71%42.30%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）40.53%42.10%-基本每股收益 0.64 0.64 1.56%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 202,604,128.19 53,925,535.69 275.71%负债总计 133,020,809.29 44,708,245.06 197.53%归属于挂牌公司股东的净资产 69,583,318.90 9,217,290.63 654.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 1.84 3.98%资产负债率%（母公司）29.19%79.88%-资产负债率%（合并）65.66%82.91%-流动比率 1.50 1.19-利息保障倍数 179.36-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-75,939,160.10-36,367,621.94 108.81%应收账款周转率 135.81 174.50-存货周转率 7.37 10.84-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%275.71%690.82%-营业收入增长率%410.10%518.12%-净利润增长率%373.73%250.68%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,500,000 5,000,000 410.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-注：截至 2021 年 12 月末，股东新增注册资本已缴足并已经会所出具验资报告，但股东名册尚未变更，因此，股东名册上的普通股总股本与资产负债表上的总股本不一致。六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,466,760.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-2,302,802.89 税收滞纳金 352.82 非经常性损益合计非经常性损益合计-835,690.07 所得税影响数-118,580.83 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-717,109.24 13 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一）采购模式 公司主要采取“以销定采为主，预先采购为辅”的采购模式。公司根据在手订单选择合适的供应商进行采购，通过此类采购方式规避商品价格变动带来的风险，同时降低商品的周转周期、库存成本，提高公司资金的使用效率。另外，公司根据在行业内积累的经验，基本掌握市场行情的波动规律，公司会根据市场行情的变化，对一部分商品进行预先采购，分批销售获利，预先采购有利于控制公司商品的采购成本、应对市场行情的波动。（二）销售模式 公司主要采取“直销为主，经销为辅”的销售模式。公司的大部分客户是工业企业，属于终端客户，公司对其进行直接销售；另外，公司存在一部分贸易批发客户，公司将商品销售给贸易批发客户，由贸易商销售给终端客户。公司的直销、经销模式均为买断式销售。公司主要通过商品采购与销售之间的差价形成利润。客户获取方式和渠道：公司销售人员通过上门拜访、老客户转介绍、行业网站等方式直接开拓客户获取订单。客户粘性：公司盈利模式为通过化学品的批发和销售获取差额收益，公司下游客户群体众多，合作期间，销售业务持续、稳定，且公司与主要客户相距较近，运输成本低，合作时间长，建立了良好的互信，短期内不存在丧失主要客户的重大风险，客户粘性较大。此外，公司产品可应用的行业较多，公司所面对的客户群体较大，即使主要客户发生变动，公司也可以在较短时间内寻找到合适的替代客户，对公司经营的稳定性不会造成不利影响。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 15 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营紧紧围绕公司发展战略和市场供应需求积极开展，2021 年度主要财务指标和业务经营状况如下：（一）财务状况 2021 年度，公司实现营业收入 110,468.89 万元，相比上年同期上涨 410.10%，公司收入大幅上涨系因 2020 年下半年后，公司陆续收购 1 家全资子公司并新成立多家全资子公司及孙公司，公司销售规模大幅增加。截至 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 20,260.41 万元，相比期初上涨 275.71%，主要原因系：公司规模大幅上涨，货币资金、应收账款、存货、预付账款、其他流动资产等均相应增加。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-7,593.92 万元，相比上年同期减少，主要系随着公司销售规模的扩大，为维护客户的关系及满足供应商的要求，本期应收账款、预付账款同比大幅增加所致。（二）业务经营状况 公司主营业务为聚苯乙烯和其他化工产品的批发和销售，化学品贸易公司要关注市场的实时动态，加强对后市的预测分析，提前做好战略部署，做好风险防控工作，充分关注货权风险、资金风险、政策风险、汇率风险，在公司的业务类型以及运行模式上有所创新和突破。公司计划打造“互联网+”模式，充分利用互联网平台信息化便利的优势，通过建立自身的电子商务平台，为客户提供最新最便捷的产品供应信息，同时将优秀的供应商、物流商进行整合，为客户提供一站式的服务，实现公司主营业务收入的持续增长。?(二二)行业情况行业情况 目前，我国化工产业发展迅猛，虽然和发达国家相比还有所差距，但化工产品产量连年增加，许多产品产量已位居世界前列。然而发展的背后也存在一些问题，物流成本不断增加、利润逐渐降低、行业内竞争越来越大等。16 随着国家“互联网+”政策的出台，各行各业都踏上了互联网变革之路，互联网对传统化工行业的冲击巨大，只有跟上时代发展潮流，改革创新才能改变生存难现状。企业可以充分利用互联网、大数据、云计算等新一代信息技术有效整合行业资源，创建相关的产品交易、展示平台，为用户提供最新的行业动态资讯、丰富的产品供求信息、不同的化工贸易数据等，通过高效、便捷、优质的服务为客户创造更高的价值。互联网是一个创新空间可能性最大的一个领域，“互联网+化工”这种新的商业模式有助于解决化工贸易环节的痛点，缩短供应链交易，透明供给双方信息、减少交易成本从而创造出更大的利润空间，未来“互联网+化工”新模式将是化工贸易行业发展的一个趋势。公司所处化工贸易（主要是聚苯乙烯等塑料原料贸易）行业，属于国家政策允许、扶持、鼓励的行业，面临巨大的市场机遇。我国是塑料制造大国，塑料工业是我国轻工业行业支柱产业之一，近几年虽然整体经济运行增长趋势放缓，但是我国塑料行业增长趋势明显，国家统计局数据显示，2017 年，全国塑料制品行业汇总统计企业累计完成塑料原料产量 7515.54 万吨，同比增长 3.44%，增速高于上年同期 0.78 个百分点，塑料市场行业前景广阔。随着全球正在推行可持续低碳经济发展，我国承诺到2020 年单位国内生产总值二氧化碳排放比 2005 年下降 40%-45%，特别是在 2013 年政府工作报告中明确提出突出抓好建筑领域节能，加大既有建筑节能改造投入，积极推进新建建筑节能，将我国建筑节能标准由 50%提升到 65%的大背景下，作为我国外墙保温用建筑材料的主力军，聚苯乙烯泡沫塑料（简称 EPS,下同）广泛地应用于新建建筑物及既有建筑物改造过程中，并以其在建筑领域保温节能方面的优异表现，获得了众多业内人士的肯定，这一优势又为 EPS 产业在倡导低碳经济的时代背景下提供了发展良机。所以公司所处行业空间广阔，市场前景良好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 22,738,117.31 11.22%1,094,667.30 2.03%1,977.17%应收票据 应收账款 13,769,469.42 6.80%2,278,571.80 4.23%504.30%预付账款 32,771,300.33 16.18%13,076,905.80 24.25%150.60%存货 113,527,064.84 56.03%33,120,882.63 61.42%242.77%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,038,356.53 0.51%596,439.28 1.11%74.09%17 在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 1,000,000.00 0.49%应付账款 19,888,260.50 9.82%647,616.00 1.20%2,971.00%其他应付款 94,090,643.95 46.44%39,177,821.77 72.65%140.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预付账款：2021 年末，预付账款余额相比 2020 年末增加，主要系 2020 年下半年至 2021 年度，公司收购 1 家子公司并新成立多家子公司及孙公司，公司业务规模扩大，采购量增加，供应商数量增加，公司预先支付给供应商的货款增加。2、存货：2021 年末、2020 年末，公司存货账面余额分别为 113,527,064.84 元、33,120,882.63元，2021 年末存货数量相比 2020 年末增长较多，主要系公司根据客户的需求量进货，随着客户资源的积累及业务规模的扩大，存货需求量增加，为满足订单的需求，加快交货周期，公司加大了存货储备。3、其他应付款：2021 年末其他应付款余额相比 2020 年末大幅上涨，主要系 2021 年度，为满足业务快速发展的需要，关联方为公司提供资金拆借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 1,104,688,904.17-216,564,475.48-410.10%营业成本 1,080,908,782.97 97.85%210,610,682.23 97.25%413.23%毛利率 2.15%-2.75%-销售费用 1,982,961.27 0.18%683,057.44 0.32%190.31%管理费用 2,676,464.24 0.24%1,704,657.86 0.79%57.01%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 115,199.44 0.01%7,434.42 0.00%1,449.54%信用减值损失-333,518.79-0.03%-18,500.00 0.01%-资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 1,466,760.00 0.13%15,298.60 0.01%9,487.54%投资收益 1,084,362.11 0.10%公允价值变动-3,387,165.00-0.31%18 收益 资产处置收益 0.00 0%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0%0.00 0.00%0.00%营业利润 17,262,756.89 1.56%3,485,845.53 1.61%395.22%营业外收入 0.00 0%0.00 0.00%0.00%营业外支出 352.82 0%0.00 0.00%0.00%净利润 15,246,028.27 1.38%3,218,296.02 1.49%373.73%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入、营业成本、销售费用、管理费用增长的原因：2020 年下半年至 2021 年度，公司收购1 家子公司并新成立多家子公司及孙公司，公司加大了市场开拓力度，业务规模相比上年大幅增加。其他收益、公允价值变动损益相比上年发生较大变化，主要系公司于 2021 年度进行期货投资所致。营业利润、净利润相比上年大幅增加，主要系受营业收入增加的影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,104,547,777.89 215,673,325.04 412.14%其他业务收入 141,126.28 891,150.44-84.16%主营业务成本 1,080,769,230.31 209,724,787.20 415.33%其他业务成本 139,552.66 885,895.03-84.25%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%聚丙烯 491,894,419.22 485,103,485.30 1.38%404.80%413.03%-53.38%聚苯乙烯 398,095,171.27 384,224,887.07 3.48%1,398.57%1,384.99%33.85%聚乙烯 122,066,518.01 119,407,942.63 2.18%175.76%176.37%-8.79%台化 ABS 64,470,554.23 64,429,062.66 0.06%138.42%146.01%-98.10%聚碳酸酯 12,704,663.77 12,332,511.13 2.93%39.20%41.11%-30.90%聚酰胺 10,996,216.85 10,978,888.93 0.16%22.85%22.92%-23.81%乙烯-醋酸乙烯共聚物（EVA）2,832,163.73 2,815,324.26 0.59%81.68%81.17%90.32%橡胶硫化促 进剂（CZ）1,122,831.86 1,122,831.86 0.00%199.42%224.79%-100.00%19 聚甲醛 185,677.00 177,389.39 4.46%87.67%89.10%-14.07%SNA 胶粒 95,575.22 92,920.35 2.78%丁苯胶 SBS 83,986.73 83,986.73 0.00%丙烯共聚物 -100.00%-100.00%聚氯乙烯 -100.00%-100.00%其他业务收 入（包装袋）141,126.28 139,552.66 1.12%-84.16%-84.25%89.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主要采取“以销定采为主，预先采购为辅”的采购模式。2021 年度，客户需求发生变动，故主营业务收入中各产品构成发生变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波广晨贸易有限公司 31,628,075 2.80%否 2 东莞市骏威供应链管理有限公司 31,378,740 2.78%否 3 东莞市晟阳塑化有限公司 27,117,190 2.40%否 4 温州华翔塑胶有限公司 22,769,287 2.02%否 5 浙江鸿元昌顺供应链管理有限公司 19,450,180 1.72%否 合计合计 132,343,472 11.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 日照市富佳塑胶有限公司 1,017,100 17.93%否 2 杭州海融新材料有限公司 1,013,942.5 14.06%否 3 上海匠奕实业有限公司 933,900 9.48%否 4 宁波浙铁大风化工有限公司 916,500 5.30%否 5 温州市万信贸易有限公司 873,640 5.25%否 合计合计 4,755,082.5 52.02%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-75,939,160.10-36,367,621.94 108.81%投资活动产生的现金流量净额-7,333,747.07-1,087,051.21 574.65%20 筹资活动产生的现金流量净额 99,463,972.18 38,458,861.77 158.62%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动原因：2020 年下半年至 2021 年度，公司收购 1 家子公司并新成立多家子公司及孙公司，业务规模相比上年大幅增加，由于公司主要是以销定产的采购政策，加大了存货的采购，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加。2、经营活动产生的现金流量净额变动原因：公司于 2021 年度进行期货投资，导致投资支付的现金增加。3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：2021 年度，2020 年下半年至 2021 年度，公司收购 1家子公司并新成立多家子公司及孙公司，公司规模扩大，为满足业务快速发展的需要，关联方为公司提供的资金拆借款增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 宁波创典新材料有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 2,080,000 3,266,272.90 415,015.66 36,967,648.55 199,267.93 舟山安聚新材料有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 1,000,000 11,085,843.48 63,036.19 22,252,605.15 555,123.00 舟山速塑新材料有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 1,000,000 7,195,121.82 56,229.25 37,139,280.28 1,283,387.13 舟山津心塑业有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 1,000,000 976,237.27 107,612.88 19,578,827.38 477,407.74 21 浙江尼西塑业有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 10,000,000 51,821,568.26 5,083,448.56 508,126,236.08 2,020,826.01 舟山德心新材料有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 1,000,000 38,020,196.56 69,233.47 280,040,199.05 4,559,153.72 舟山德叶新材料有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 3,000,000 13,565,967.18 114,580.24 50,241,692.09 2,114,580.24 舟山德友新材料有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 3,000,000 24,275,380.28 38,252.38 29,983,518.18 2,238,252.38 舟山德景新材料有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 3,000,000 10,141.64-9,858.36-9,858.36 浙江鸿谦新材料有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 12,000,000 58,540,072.71 1,764,466.84 108,024,308.83 1,764,466.84 浙江佰吉通塑业有限公司 控股子公司 化工 产品 的批 发和 销售 10,000,000 1,022,806.16-2,138.84-2,138.84 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 宁波创典新材料有限公司 相同 扩大销售规模 浙江尼西塑业有限公司 相同 扩大销售规模 舟山安聚新材料有限公司 相同 扩大销售规模 舟山速塑新材料有限公司 相同 扩大销售规模 舟山津心塑业有限公司 相同 扩大销售规模 22 舟山德心新材料有限公司 相同 扩大销售规模 舟山德叶新材料有限公司 相同 扩大销售规模 舟山德友新材料有限公司 相同 扩大销售规模 舟山德景新材料有限公司 相同 扩大销售规模 浙江鸿谦新材料有限公司 相同 扩大销售规模 浙江佰吉通塑业有限公司 相同 扩大销售规模 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：无。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 23 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（十八）”所述和“五、合并财务报表主要项目注释（二十三）”所示，贵公司 2021 年度营业收入 11.05 亿元，本期较上期增加营业收入 8.88 亿元，增幅为 410.10%，存在公司为了完成特定业绩目标高估收入的风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 我们针对收入确认执行的主要审计程序如下：（1）了解和评价与贵公司收入相关的关键内部控制设计和运行的有效性。（2）对收入及毛利情况分产品类别、分客户等执行分析程序，评价本期收入金额确认的合理性。（3）检查销售合同、发票、出库单、客户签收单等支持性文件。（4）结合应收账款回款情况检查、并对应收账款余额及当期发生额执行函证程序，确认本期销售额的真实性。（5）选取样本对资产负债表日前后确认的营业收入核对至出库单、客户签收单等进行截止测试。（6）检查期后销售回款及销售退回情况，以确认本期销售收入是否在恰当的期间确认。(