870667_2021_成功之道_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

公告编号：2022-001 1 证券代码：870667 证券简称：成功之道 主办券商：西部证券 2021 年度报告 成功之道 NEEQ:870667 成功之道（北京）教育科技股份有限公司 BEIJING KEY TO SUCCESS EDU BEIJING KEY TO SUCCESS EDU TECHNOLOGY Co.,LtdTECHNOLOGY Co.,Ltd 公告编号：2022-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 3、2021 年 6 月 24 日公司委托中国结算北京分公司派发分红。2、成功之道心理云（教育版）上线 成功之道心理云（教育版）结合教育系统的需求与特色进行专业化定制，通过大数据信息反馈和心理危机预警系统，帮助教育局和校园管理者随时掌握师生心理动态，提升心理健康水平。为学生、家长、老师等角色分别开发用户端，提供海量心理相关学习资源、专业心理测评、心理咨询预约通道，保证学生心态水平健康、家长教育理念科学化、教师工作路径通畅。4、企业中台开发 为进一步提高销售与交付效率，提高用户体验，公司启动了“企业中台”的数字化建设，预计在 2022 年 3 月正式上线，并同时开放给“和计划心理产业联盟”加盟伙伴，成为行业中台。1、2021 年公司与中国科学院心理研究所签订项目合作协议：心理咨询动力催眠专项技能培训 儿童注意力训练专项技能培训 儿童青少年发展与教育专业技能培训 家庭教育指导专业技能培训 心理咨询师实践技能培训（A）段。中国科学院心理研究所授权公司按课程方案组织培训，面向社会自主招生学员，学员考试合格后由中国科学院心理研究所颁发相应合格证书。目前已经取得了不错的社会效益与经济效益，并且具有可持续发展的巨大潜力。公告编号：2022-001 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .3030 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3636 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4040 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .132132 公告编号：2022-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张冉、主管会计工作负责人吴映桦及会计机构负责人（会计主管人员）吴映桦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当的风险 张冉为公司的控股股东、实际控制人。如张冉利用其实际控股 地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务 等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带风 险。应对措施：为降低实际控制人不当控制的风险，股份公司已建 立了法人治理结构，健全了各项规章制度，完善了适应企业现 阶段发展的内部控制体系。公司将通过加强董事、监事、高级 管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意 识，规范”三会”运作等方式，增强实际控制人和管理层的诚 信和规范经营意识，督促实际控制人遵照相关法规规范经营公 司，忠实履行职责 师资流失的风险 公司的应用心理学培训业务是占公司营业收入比重较大的业 务。师资是该项业务所依赖的重要资源。公司目前所聘请的授 课专家不是公司员工，与公司不存在劳动关系，是否继续为公 司今后开设的课程授课，取决于专家个人意愿。专家往往在高 校、研究机构等其他单位任职领薪，不依靠为公司授课作为收 公告编号：2022-001 5 入来源，对公司不存在任何依赖。在此情况下，专家可能不再 为任何培训机构授课或为同行业其他企业授课。应对措施：公司是中国心理学会支持单位，在应用心理学领域 具有一定的品牌影响力，已经获得一些专家的认可。公司积极 举办心理学家大会等学术交流活动，将公司在我国推广并实践 应用心理学先进理论的愿景、以应用心理学实践造福民众的服 务理念在应用心理学学术领域内进行宣传，使专家认同公司所 从事的事业，从而愿意与公司共同为应用心理学的实践和发展 作出贡献。公司注重品牌形象塑造，已经打造了”和计划”、”1879 计划”等课程品牌，口碑良好，未来公司将继续提升品牌 影响力，成为专家传播自身知识与理论的平台，以专家的认同 感换取稳定合作。学员大规模退款的风险 公司预收账款余额较大，主要原因为公司培训业务结算方式采 取预收款模式所致，虽然公司目前货币资金较充足且应付款项 余额相对较小，具有较高的短期偿债能力，但仍然可能面临因 大范围学员退款造成公司现金流大规模减少的情形，从而对公 司的经营活动产生不利影响。应对措施：在保证公司业务规模快速增长的同时，公司将不断 完善日常教学管理的制度，规范学员报班、退班以及退返学费 的流程，减少与学员发生纠纷的可能；同时完善财务内控管理 制度，加强对公司流动资金的管理，保证公司具有良好的负债 偿还能力。另外，公司将定期对学员进行回访，了解学员对培 训课程的满意度及需求，不断改进课程设置的不足并持续加大 对培训课程新模式的开发，从而提高公司的服务质量，最大程 度降低学员退班的概率。同时，公司在营销管理模式上也进行 了调整：1、2016 年底已取消了原有的”预收款”模式，改为 直接售课收款。这虽然将减少预售款的增加额，减少经营活动 产生的现金净流入，但减少了退款风险。2、在此基础上，公司 培训业务开始实行学院制，采用 SEC 授课模式，即系统化的课程设计、人人有督导/体验以及以社群为单位的社会化学习相结合，将大大提高客单量，提高客户粘性。公司股票投资失败的风险 为提高公司闲置资金的使用效率，公司于 2016 年 6 月 8 日开始进行股票投资。受国内外政治、经济及社会环境等各方面政策的影响，股票市场价格波动具有较大不确定性，投资风险较 大且无法预估。如果投资失败，将对公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：公司并非专业的投资机构，且无相关专业人才，因 此为降低股票投资的风险，正在寻找合适的专业投资公司签订 服务协议，由其为公司提供股票投资建议，如果投资亏损超过 20%，应立即通知公司相关人员，公司将根据具体情况召开董事会，以降低亏损进一步扩大的风险。轻资产风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司没有任何土地和房产，拥有的固 定资产主要系电子设备等。公司采用的轻资产的运营方式会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险，如果市场环境公告编号：2022-001 6 发生重大变化或竞争加剧导致营业收入下跌，公司风险将凸显。应对措施：在进入壁垒较高的行业中，竞争剧烈程度较低，公司能够通过维持较高市场占有率，维持良好的营业收入水平，规避轻资产风险。公司所处培训行业为智力密集型行业，专业 性很强，行业经验壁垒、人才壁垒较高，是适合采用轻资产模 式的行业。公司行业经验、专业性方面在行业中具有优势，由 轻资产模式带来的风险较小。公司将继续注重专业团队的建设，保持专业性方面的优势，维持市场地位，保证营业收入和现金流；同时加强内部控制，避免由不合适的筹资、投资决策引发的轻资产风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险发生重大变化。因 2020 年 10 月起，随着与中国科学院心理研究所合作院校项目终止，中国科学院心理研究所不再是公司的客户，所以 2021 年主要客户影响营业收入的风险已消除。公告编号：2022-001 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、成功之道 指 成功之道（北京）教育科技股份有限公司 有限公司 指 成功之道（北京）教育科技发展有限公司 股东大会、股东会 指 成功之道（北京）教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 成功之道（北京）教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 成功之道（北京）教育科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 西部证券 指 西部证券股份有限公司 公司章程 指 成功之道（北京）教育科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 合同法 指 中华人民共和国合同法 证券法 指 中华人民共和国合同法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-001 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成功之道（北京）教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING KEY TO SUCCESS EDU TECHNOLOGY Co.,Ltd 证券简称 成功之道 证券代码 870667 法定代表人 张冉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴映桦 联系地址 北京市朝阳区高碑店乡半壁店村惠河南街 1132 号通惠大厦 B 区六层 电话 010-65911574 传真 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区高碑店乡半壁店村惠河南街 1132 号通惠大厦 B 区六层 邮政编码 100124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 1 月 20 日 挂牌时间 2017 年 2 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）教育（P）-教育（P82）-技能培训、教育辅助及其他教育（P829）-职业技能培训（P8291）主要业务 应用心理学培训业务、教育辅助服务、员工帮助计划业务、渠道销售服务、社会心理服务项目 主要产品与服务项目 应用心理学培训面向全国范围内的个人客户，主要针对心理咨询从业人员或预备从业人员、相关行业人员；教育辅助服务面向开设心理学相关专业研修班的科研机构及高等院校，为客户提供课程推广、学生接洽、班级组织管理等服务；员工帮助计划业务面向企事业单位客户，为客户提供员工帮助计划课程方案设计，并安排专家现场授课;渠道销售服务面向全国范围内有相关资质的公告编号：2022-001 9 企事业单位客户，授权其代理招生；社会心理服务面向有社会心理服务体系建设项目需求的 B 端和 G 端客户，合作社会心理服务体系建设以及运营，服务社会大众。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）1,589,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张冉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张冉），一致行动人为（张磊、张浩、潘红斌、兰天红）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110105699563041J 否 注册地址 北京市海淀区高梁桥斜街 59 号院 1 号楼 11 层1110 室 ZCY094 号 是 注册资本 1,589,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西部证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李建新 谭哲 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-001 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,811,850.04 54,592,783.21 15.06%毛利率%64.36%64.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-324,850.52 9,904,695.81-103.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,537,875.37 8,495,194.84-118.10%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.42%47.14%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.72%40.43%-基本每股收益-0.2044 6.2313-103.28%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 65,571,713.42 63,182,525.06 3.78%负债总计 44,934,499.88 37,220,461.14 20.73%归属于挂牌公司股东的净资产 20,637,213.54 25,962,063.92-20.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 12.98 16.33-20.51%资产负债率%（母公司）63.17%54.12%-资产负债率%（合并）68.53%58.91%-流动比率 1.11 1.40-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,477,103.81 4,088,141.99 82.90%应收账款周转率 26.33 190.06-存货周转率 112.04 31.53-公告编号：2022-001 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.78%23.53%-营业收入增长率%15.06%15.53%-净利润增长率%-103.28%364.25%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 1,589,500 1,589,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-14,131.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,360,008.08 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-95,977.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 177,856.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,427,755.88 所得税影响数 214,731.03 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,213,024.85 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-001 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的衔接规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本报告期公司主要会计估计未发生变更。2021年年1月月1日日执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况如下：如下：合并资产负债表合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：流动资产：货币资金 38,903,641.08 38,903,641.08 结算备付金*拆出资金*交易性金融资产 5,989,280.00 5,989,280.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 574,484.00 574,484.00 应收款项融资 预付款项 1,932,872.67 1,561,435.45 -371,437.22 应收保费*应收分保账款*应收分保合同准备金*其他应收款 3,986,568.45 3,986,568.45 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产*存货 598,119.54 598,119.54 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,016.97 9,016.97 流动资产合计流动资产合计 51,993,982.71 51,622,545.49 -371,437.22 非流动资产：非流动资产：公告编号：2022-001 13 发放贷款和垫款*债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 6,033,333.00 6,033,333.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,535,896.53 1,535,896.53 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 5,709,798.61 5,709,798.61 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,604,549.84 1,604,549.84 递延所得税资产 982,078.98 982,078.98 其他非流动资产 1,032,684.00 1,032,684.00 非流动资产合计非流动资产合计 11,188,542.35 16,898,340.96 5,709,798.61 资产总计资产总计 63,182,525.06 68,520,886.45 5,338,361.39 流动负债：流动负债：短期借款 向中央银行借款*拆入资金*交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,516,706.20 1,516,706.20 预收款项 合同负债 26,315,225.22 26,315,225.22 卖出回购金融资产款*吸收存款及同业存放*代理买卖证券款*代理承销证券款*应付职工薪酬 3,349,620.09 3,349,620.09 应交税费 214,530.17 214,530.17 其他应付款 4,223,967.74 4,223,967.74 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金*应付分保账款*公告编号：2022-001 14 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,162,940.19 2,162,940.19 其他流动负债 1,514,804.48 1,514,804.48 流动负债合计流动负债合计 37,134,853.90 39,297,794.09 2,162,940.19 非流动负债：非流动负债：保险合同准备金*长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 3,175,421.18 3,175,421.18 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 85,607.24 85,607.24 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 85,607.24 3,261,028.42 3,175,421.18 负债合计负债合计 37,220,461.14 42,558,822.51 3,175,421.18 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）1,589,500.00 1,589,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 17,799,771.17 17,799,771.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,094,486.94 1,094,486.94 一般风险准备*未分配利润 5,478,305.81 5,478,305.81 归属于母公司所有者权益（或股东权归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计益）合计 25,962,063.92 25,962,063.92 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计所有者权益（或股东权益）合计 25,962,063.92 25,962,063.92 负债和所有者权益（或股东权益）负债和所有者权益（或股东权益）总计总计 63,182,525.06 68,520,886.43 5,338,361.39 母公司资产负债表母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：流动资产：公告编号：2022-001 15 货币资金 36,977,519.14 36,977,519.14 交易性金融资产 5,989,280.00 5,989,280.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 574,484.00 574,484.00 应收款项融资 预付款项 1,817,326.83 1,455,509.61 -361,817.22 其他应收款 4,735,003.28 4,735,003.28 其中：应收利息 应收股利 存货 598,119.54 598,119.54 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,016.97 9,016.97 流动资产合计流动资产合计 50,700,749.76 50,338,932.54 -361,817.22 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 6,850,000.00 6,850,000.00 其他权益工具投资 3,200,000.00 3,200,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,474,236.29 1,474,236.29 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 5,392,351.61 5,392,351.61 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,588,138.89 1,588,138.89 递延所得税资产 964,818.81 964,818.81 其他非流动资产 1,032,684.00 1,032,684.00 非流动资产合计非流动资产合计 15,109,877.99 20,502,229.60 5,392,351.61 资产总计资产总计 65,810,627.75 70,841,162.14 5,030,534.39 流动负债：流动负债：短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 公告编号：2022-001 16 应付票据 应付账款 1,516,706.20 1,516,706.20 预收款项 合同负债 25,033,044.49 25,033,044.49 应付职工薪酬 2,962,148.43 2,962,148.43 应交税费 164,313.58 164,313.58 其他应付款 4,353,968.86 4,353,968.86 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,037,014.39 其他流动负债 1,501,982.67 1,501,982.67 流动负债合计流动负债合计 35,532,164.23 37,569,178.62 2,037,014.39 非流动负债：非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 2,993,520.00 2,993,520.00 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 85,607.24 85,607.24 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 85,607.24 3,079,127.24 2,993,520.00 负债合计负债合计 35,617,771.47 40,648,305.86 5,030,534.39 所有者权益（或股东权所有者权益（或股东权益）：益）：实收资本（或股本）1,589,500.00 1,589,500.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 17,799,771.17 17,799,771.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,094,486.94 1,094,486.94 未分配利润 9,709,098.17 9,709,098.17 所有者权益（或股东所有者权益（或股东权益）合计权益）合计 30,192,856.28 30,192,856.28 公告编号：2022-001 17 负债和所有者权益负债和所有者权益（或股东权益）总计（或股东权益）总计 65,810,627.75 70,841,162.14 5,030,534.39 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的主体共 22 家，变更属于其他原因的合并范围变动。1、2021 年 4 月，本公司设立成功之道（沈阳）教育科技有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。2、2021 年 5 月，本公司设立成功之道（哈尔滨）教育科技有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。3、2021 年 5 月，本公司设立成功之道（西安）文化发展有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。4、2021 年 4 月，本公司设立成功之道（济南）教育科技有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。5、2021 年 5 月，本公司设立成功之道（福州市台江）教育科技有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。6、2021 年 5 月，本公司设立成功之道（武汉）文化科技有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。7、2021 年 4 月，本公司设立成功之道（南京）文化发展有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。8、2021 年 4 月，本公司设立合肥成功之道文化科技有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。9、2021 年 4 月，本公司设立成功之道（海口）教育科技有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。10、2021 年 5 月，本公司设立成功之道（成都）文化发展有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。11、2021 年 5 月，本公司设立成功之道（贵阳）教育科技有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。12、2021 年 5 月，本公司设立呼和浩特成功之道管理顾问有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。13、2021 年 5 月，本公司设立成功之道（香港）文化发展有限公司，注册资本 10,000.00 港币，本公司持股比例为 100.00%。14、2021 年 6 月，本公司设立乌鲁木齐成功之道文化科技有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。15、2021 年 5 月，本公司设立成功之道（银川）文化发展有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。16、2021 年 5 月，本公司设立南宁成功之道文化发展有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。17、2021 年 10 月，本公司设立成功之道（杭州）文化发展有限公司，注册资本 10.00 万元，本公司持股比例为 100.00%。公告编号：2022-001 18 公告编号：2022-001 19 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 近年来，公司遵循“增长思维”与“用户体验持续优化”策略，持续推出新课程和新项目，在应用心理学培训与服务业务方面赢得了良好的口碑，各项主营业务业绩稳定。2021 年，公司围绕“心理学+”的企业增长理念，进一步明确了未来 3 年内的发展规划，并构建了“裂变式增长矩阵”模型。基于这个增长模型，公司对组织架构进行了深度重组：1、将面向心理咨询师的培训业务合并为“和计划心理师学院”事业部，围绕心理咨询师专业成长的全周期路线图，按照 SEC 的教学模式（S 系统化、E 体验化、C 社群化）推出了包含心理咨询师专业成长“3阶段、8 境界”的课程列表，该列表将覆盖中国心理咨询师专业成所需的全部专业课程，并将持续迭代。2、扩充了面向 B 端和 G 端的“社会心理服务中心”事业部，推出了“教育心理云”等系列 SAAS 产品，并整合与中国心理学会标准委、中科院心理所合作的各类专业认证培训课程，推出了“和计划心理产业联盟”，联合全国 300 多家小微心理机构拓展并服务全国分散市场，通过产品赋能、品牌赋能、营销赋能、管理赋能等方式，成为最具影响力的心理产业联盟。并计划在 2022 年内将该联盟扩展到 1000 家。3、成立“研究院”，根据不同客户的不同需求进行市场细分和产品细分，按需研发。目前已推出帮助心理咨询师备考的“易考佰”小程序。为进一步提高销售与交付效率，提高用户体验，公司启动了“企业中台”的数字化建设，预计在 2022 年 3 月正式上线，并同时开放给“和计划心理产业联盟”加盟伙伴，成为行业中台。4、公司内部推出了“裂变式增长创客机制”，通过对客户和需求的细分、再细分，鼓励员工提出创新性的业务构想，并以“成立合伙制项目企业扩大推广”的创新落地流程与创客激励机制，在公司内营造全员创新文化与全员增长思维，预计 2022 年将有 3-5 家合伙制创客企业孵化成功。报告期内商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2021 年 10 月 25 日本公司取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202111001802，有效期：三年。高新技术企业认定为互联网教育，有利于企业产业化经营,可以助力企业经营结构转型与升级。为进一步提高销售与交付效率，提高用户体验，公司启动了“企业中台”的数字化建设，成为行业中台。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 公告编号：2022-001 20 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 36,356,431.64 55.45%38,903,641.08 61.57%-6.55%应收票据 50,000.00 0.08%100%应收账款 3,952,328.54 6.03%574,484.00 0.91%587.98%存货 523,084.12 0.80%598,119.54 0.95%-12.55%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,993,916.71 4.57%1,535,896.53 2.43%94.93%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资产 3,646,170.00 5.56%5,989,280.00 9.48%-39.12%其他应收款 1,992,672.65 3.04%3,986,568.45 6.31%-50.02%其他权益工具投资 6,033,333.00 9.20%6,033,333.00 9.55%0.00%使用权资产 4,020,354.58 6.13%100.00%长期待摊费用 3,891,776.01 5.94%1,604,549.84 2.54%142.55%应付账款 4,459,375.51 6.80%1,516,706.20 2.40%194.02%合同负债 26,619,837.72 40.60%26,315,225.22 41.65%1.16%应交税费 1,005,046.53 1.53%214,530.17 0.34%368.49%其他应付款 2,952,781.33 4.50%4,223,967.74 6.69%-30.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本期期末较上期期末增加 587.98%，主要原因是中科院心理所合作项目按照协议约定结算收入但未收到款。公告编号：2022-001 21 2、固定资产本期期末较上期期末增加 94.93%，主要原因是公司装修后购买固定资产以及购买机动车。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 62,811,850.04-54,592,783.21-15.06%营业成本 22,383,323.86 35.64%19,424,388.98 35.58%15.23%毛利率 64.36%-64.42%-销售费用 19,716,802.09 31.39%12,915,075.66 23.66%52.67%管理费用 16,570,118.14 26.38%9,830,828.56 18.01%68.55%研发费用 5,073,618.81 8.08%4,790,428.47 8.77%5.91%财务费用 316,493.01 0.50%129,446.19 0.24%144.50%信用减值损失-360,881.71-0.57%-112,927.77-0.21%219.57%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 177,856.93 0.28%34,503.57 0.06%415.47%投资收益 1,088,730.23 1.73%901,554.24 1.65%20.76%公允价值变动收益 271,277.85 0.43%744,851.35 1.36%-63.58%资产处置收益-13,211.58-0.02%-2,217.43 0%495.81%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-301,031.75-0.47%9,060,323.24 16.60%-103.29%营业外收入 52,470.00 0.08%0 0%100%