872024_2021_孩教圈_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 孩教圈 NEEQ:872024 广州孩教圈信息科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .6161 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶生、主管会计工作负责人叶佳及会计机构负责人（会计主管人员）叶佳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是否 董事会是否审议通过年度报告 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在未按要求披露的事项 是否 是否被出具非标准审计意见 是否 1、董事会就非标准审计意见的说明 董事会认为，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年财务报表出具带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，主要原因是 2021 年度公司净利润为-185.98 万元，截至 2021年 12 月 31 日，累计净亏损-626.16 万元，归属于母公司股东权益 37.71 万元，流动负债高于流动资产15.94 万元。非标准审计意见涉及事项不存在违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定的情形。鉴于上述原因，公司管理层已开始积极采取相关措施，扭转亏损的局面。具体应对措施如下：（1）通过加强应收款回收力度，同时寻求获取外部资金支持，以保障自身资金需求；（2）线上计划入驻京东、天猫等店铺，增加自媒体销售渠道，进一步加大渠道推广力度；线下扩宽销售范围，加强产品开发，推出多款优质的玩具套装，进入 C 端家庭产品市场，以便更好的增长公司业务量，增加现金流入。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争的风险 在国家政策驱动下，国内儿童行业呈现快速发展态势。伴随行业规模扩大，具有较强综合服务能力及品牌影响力的儿童产业公司在竞争过程中优势日益明显，服务能力弱、业务能力5 单一的公司将逐步退出或转型，行业集中度进一步提高是行业发展的必然趋势。若公司面临一些资本实力雄厚、推广运营能力较强的竞争对手时未及时采取有效措施，则公司有可能在未来激烈的市场竞争中处于弱势，在中长期发展中出现增长乏力的情况。应对措施：公司根据自身积累的行业经验及针对儿童产业市场的深入理解，已经就当前市场情况做了较为明晰的预判，并通过全新的生态圈模式和多元化的业务部署不断扩宽市场占有率，提升公司在行业中的竞争力。人工智能技术对行业冲击的风险 随着人工智能技术的迅速发展及其应用的不断深入,人工智能在儿童领域中的应用越来越广泛。为了满足市场上对儿童产业的强烈需求，催生了一批儿童智能产品，如早教机器人、智能陪伴机器人、编程课程、机器人课程、智能硬件等，极大地影响了当前儿童行业的发展。不少的智能技术类公司纷纷开始涌入儿童市场，给原有的儿童公司带来了一定的冲击和挑战，使得市场竞争变得更加激烈。应对措施：为应对人工智能技术的发展趋势和公司自身业务发展的需求，公司积极研究人工智能技术如何与儿童产品相结合，并成立相关部门，自主研发出数款儿童人工智能产品，如编程课程、机器人课程、智能玩教具等。行业政策变动风险 2021 年，我国教育部门相继出台了一系列政策，加强了对儿童在线教育的监管，儿童在线教育行业受到一定的冲击和挑战，公司部分广告收入来源于儿童在线教育行业，因此线上广告收入也受到影响。应对措施：公司积极调整发展战略，拓展其他行业的线上广告，如母婴产品、妈妈经济、儿童健康、儿童玩具、亲子旅游等相关领域，进一步扩展公司在线上广告方面的收入。前期投入不能收回的风险 公司当前业务具有前期投入大、回报率较低等特点。由此，公司可能存在以下风险：在项目研发和推广等环节中，资金缺乏或推广受限导致项目周期延后的风险；或项目完成后，运营效果不佳，不能如期收回投资的风险。上述风险可能影响公司战略规划及市场占有情况，进而影响公司持续经营。应对措施：一方面，在项目立项初期，公司会针对项目投入、产出及市场反应做较为全面的测算；另一方面，公司会及时响应市场反馈并采取循序渐进的方式，有针对性地推广和增加投入，保证公司能够及时把握新项目发展动态，由此减少前期投入不能收回的风险。核心人员流失的风险 公司正处于业务快速发展的关键时期，核心人员的稳定对公司持续发展和核心竞争能力的维持和提升提供了良好保障，是公司持续稳定经营的保证。基于互联网行业人员流动率较高的特点，如果公司员工流动较为频繁，特别是核心技术人员的流失而又没有良好的人员储备予以承接，将对企业所要开展的业务、未来将要开发的新产品造成不利影响。另外，互联网企业必须在保持人员效率及创造性的基础上，给员工提供合适的6 平台及成长机会，否则高级人才的流失将对企业未来的发展产生较大影响。应对措施：公司已经明确提出要通过内部培养和外部引进等方式保持专业人才队伍的稳定性，同时公司也将通过设置科学合理的薪酬管理办法和人才激励机制，以确保核心员工的积极性和忠诚度，防止过多的人才流失。公司治理风险 股份公司设立后，公司完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，但由于股份公司成立的时间较短，管理层对相关制度的完全理解和全面执行将有个过程。公司短期内可能存在治理不规范的风险，仍可能发生不按制度执行的情况。随着公司快速发展，业务经营规模不断扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，未来经营中存在因公司治理不善，影响公司持续、稳定经营的风险。应对措施：通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理管理制度等规则制度进行规范管理；订立并通过总经理工作制度、信息披露管理制度等内控制度，逐步完善公司治理，降低治理风险。公司实际控制人控制不当的风险 叶生、吴傲冰为公司实际控制人，其通过持股数量和担任的职务对公司股东大会、董事会的运行有重大影响，若未来实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：公司依据公司法等法律法规建立了“三会”，并通过制定公司章程、“三会”议事规则、对外投资管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等办法，完善公司的各项决策制度，健全了公司治理机制。受疫情影响风险 2021 年 5 月-6 月由于受到广州疫情的影响，使公司所在的儿童产业再次受到冲击。一方面是由于疫情防控的原因，广东地区幼儿园、小学不允举办聚集性活动，公司针对幼儿园、小学的线下儿童业务受到严重冲击，尤其是去年发展势头迅猛的科技节活动；二是许多大型幼教展都因为疫情原因被取消，公司推广计划以及城市代理商招募活动也因此受到影响。虽然我国疫情得到了有效管控，但未来疫情是否反复仍然是个未知因素，所以公司业务依然面临着潜在风险。应对措施：公司积极调整发展战略，一是公司将加大原创产品的研发力度和推广力度，推出更多优质的儿童教育产品，通过优质创新产品进一步抢占市场；二是尝试推出家庭端的新产品，通过玩具渠道和电商渠道，增加新的业务收入，以此减少学校渠道因疫情原因造成的收入影响。本期重大风险是否发生重大变化：1.随着 AI 技术的不断发展，公司加大了对人工智能产品的开发力度，推出了编程课程、机器人课程、智能玩教具等产品，因7 此人工智能行业的市场竞争会对公司造成一定的影响。2.报告期内，公司进一步加大线下产品的自主研发投入，形成了以 0-12岁儿童创新产品及服务为核心的发展战略，因此互联网行业的发展变化对公司的影响逐渐下降，已不属于公司的主要风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、孩教圈 指 广州孩教圈信息科技股份有限公司 慧路软件 指 广州慧路软件科技有限公司，股份公司前身 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、副总经理、董事会秘书 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 掌师投资 指 广州掌师投资咨询合伙企业（有限合伙）掌教投资 指 广州掌教投资咨询合伙企业（有限合伙）挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 元、万元 指 人民币、人民币万元 公司章程 指 广州孩教圈信息科技股份有限公司公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 APP 指 APP（应用程序，Application 的缩写），就是安装在手机上的软件，完善原始系统的不足与个性化 学前教育 指 学前教育是一门综合性非常强的学科,有广义和狭义之分。广义的学前教育是指从出生到6周岁或7周岁的儿童实施的保育和教育。狭义的学前教育是指对 36 周岁或 7 周岁的儿童实施的保育和教育。在线教育 指 在线教育，即指依托云计算、大数据挖掘、多媒体等信息技术，以互联网为介质进行的教学活动。创客教育 指 创客教育是创客文化与教育的结合，基于学生兴趣，以项目学习的方式，使用数字化工具，培养跨学科解决问题能力、团队协作能力和创新能力的一种素质教育。素质教育 指 素质教育是指一种以提高受教育者诸方面素质为目标的教育模式。它重视人的思想道德素质、能力培养、个性发展、身体健康和心理健康教育。STEAM 教育 指 STEAM 代表科学（Science），技术（Technology），工程（Engineering），艺术（Art），数学（Mathematics）。STEAM教育就是集科学，技术，工程，艺术，数学于一体的综合教育。STEAM 是从 STEM 教育计划演变而来的,STEAM 与STEM 相比，只是比 STEM 计划多加了一项艺术，相对来说，STEAM 比 STEM 注重的元素更加多元化，要求的学科能力更丰富多样。儿童玩具 指 儿童玩具是指设计或预定供 14 岁以下儿童玩耍，经过加工8 制作并用于销售的产品。9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州孩教圈信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou 61Learn Information Technology Co.,Ltd.证券简称 孩教圈 证券代码 872024 法定代表人 叶生 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 叶佳 联系地址 广州市越秀区广州大道中 599 号泰兴大厦 1204 电话 020-37614900 传真 020-37614896 电子邮箱 公司网址 http:/ 广州市越秀区广州大道中 599 号泰兴大厦 1204 办公室 邮政编码 510075 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州市越秀区广州大道中 599 号泰兴大厦 1204 办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 26 日 挂牌时间 2017 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务-642 互联网信息服务-6420 互联网信息服务 主要业务 教育咨询服务；计算机技术开发、技术服务；信息技术咨询服务；软件开发；市场营销策划服务 主要产品与服务项目 专注 0-12 岁儿童创新产品及服务，主要包括课程、玩教具、文创产品、活动、功能室、数字资源系统、智慧教育平台、人工智能系统、精准营销技术平台等。普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）6,431,591 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 10 控股股东 控股股东为（叶生）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（叶生与吴傲冰），一致行动人为（广州掌教投资咨询合伙企业（有限合伙）、广州掌师投资咨询合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440104693577231E 否 注册地址 广东省广州市越秀区东风东路 733（1）号自编 3楼 02 房*否 注册资本 6,431,591 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 廖朝理 彭秋华 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 14,237,631.64 4,620,249.70 208.16%毛利率%60.17%89.48%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,920,634.99-10,901,409.23 82.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,101,759.74-11,203,937.74 81.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-143.61%-140.69%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-157.15%-144.60%-基本每股收益-0.30-1.69 82.25%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 16,203,559.19 17,495,812.63-7.39%负债总计 15,633,468.17 15,065,907.95 3.77%归属于挂牌公司股东的净资产 377,064.60 2,297,699.59-83.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 0.36-83.33%资产负债率%（母公司）93.50%81.13%-资产负债率%（合并）96.48%86.11%-流动比率 0.99 1.56-利息保障倍数-3.72-40.19-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,091,295.92-3,964,546.39 202.69%应收账款周转率 1.06 0.24-存货周转率 12.83 2.29-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.39%-27.72%-营业收入增长率%208.16%-67.40%-净利润增长率%82.81%-1,684.50%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,431,591 6,431,591 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 186,847.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-422.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 186,425.31 所得税影响数 4,660.63 少数股东权益影响额（税后）639.93 非经常性非经常性损益净额损益净额 181,124.75 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用（1）重要会计政策变更及影响 会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 备注备注 13 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”)，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。说明 说明：本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。1.对于 2021 年 1 月 1 日前已存在的合同，公司未对其评估是否为租赁或者包含租赁。2.公司作为承租人，根据新租赁准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新租赁准则对本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目无影响。3.公司对 2021 年 1 月 1 日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，未对该租赁按照追溯调整法处理。执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：合并资产负债表 项项 目目 资产负债表资产负债表 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 新租赁准则调整影响新租赁准则调整影响 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 使用权资产-1,326,626.57 1,326,626.57 一年内到期的非流动负债 918,000.00 513,930.94 1,431,930.94 租赁负债-812,695.63 812,695.63 母公司资产负债表 项项 目目 资产负债表资产负债表 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 新租赁准则调整影响新租赁准则调整影响 20212021 年年 1 1 月月 1 1 日日 使用权资产-一年内到期的非流动负债-租赁负债-（2）重要会计估计变更及影响 本公司本年度无重要的会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 深圳孩教圈教育科技有限公司经深圳市场监督管理局核准于 2021 年 07 月 26 日成立，注册资本为人民币 100 万元整，由公司出资设立，100%控股，本期纳入合并报表范围。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内，公司进一步加强 0-12 岁儿童创新业务的发展，为幼儿园、中小学、家庭、机构等群体提供优质的儿童创新产品和服务，致力成为中国儿童创新产品及服务线上线下相结合的优质供应商。目前主要产品形式有：课程、玩教具、文创产品、活动、功能室、数字资源系统、智慧教育平台、人工智能系统、精准营销技术平台等。公司一直将技术研发和产品开发作为核心竞争力，已被评定为高新技术企业。报告期内，公司在产品研发方面新增发明专利 1 个，外观专利 16 个，软件著作权 4 个。报告期内，公司一直保持敏锐的市场洞察力，积极响应国家政策号召，紧跟儿童市场发展趋势，不断调整优化战略布局。2021 年以来，国家相继出台政策加强了对 K12 教培行业的严格管控以及印发了 关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见。学科类机构发展受到制约、家庭教育重要性更为突出，为公司的发展提供了更多机会。公司加强以儿童创新产品及服务为核心的发展战略，不断加大科研和原创设计的投入，基于科技、传统文化、人工智能等领域，延伸更多产品及服务。公司依托移动互联网研发优势，形成了线上线下协同的发展模式。线下主要以 2B（指商家对商家）和 2C（指商家对顾客）双渠道并行，努力为学校和家庭提供优质的儿童创新产品及服务。目前公司在 B端市场，主要服务幼儿园和小学，主要产品有：科技小创客课程、艺术创客课程、儿童编程课程、儿童机器人课程、户外玩教具、大型构建玩教具等，还根据学校特色提供不同主题功能室和科技节，帮助学校打造特色品牌。此外公司原创的儿童编程课程和科技节两个产品在 2021 年 6 月入选联合国儿童基金会、中国网络社会组织联合会共同开展的人工智能为儿童典型案例。面向国内广阔的 C 端家庭市场，公司推出多款优质的玩具套装，如：“儿童编程思维启蒙”套装、“中华印象之旅”机器人、“鲁班木”榫卯积木、“唐童”七巧板、“数字城堡”积木、“西游探秘”手工创客套装、“建筑小砖家”红砖积木、“太空探险记”科技小创客、“未来城市寻宝记”创意纸电路、“豆蔻惊鸿”首饰手工套装以及围绕原创 IP 延伸出的一系列文创产品等玩具。公司在线上通过 APP、微信、抖音、网站、小程序等为用户提供数字资源系统：一方面为孩子、老师、家庭提供与线下产品联动的视频、动画片、教案、PPT、活动方案等资源；另一方面为用户提供以原创教育 IP“教教和圈圈”为形象的一系列儿童音视频资源，包括小创客动画、创意黏土动画、艺术剪纸动画、科学小实验动画、绘本故事、童趣三字经、唐诗宋词等。报告期内，公司积极参加各大城市举办的大型幼教展，一方面将公司产品迅速推向全国市场，扩大公司品牌知名度；另一方面加快城市代理商的招募，现公司代理商已覆盖广东、山东、陕西、北京、上海、浙江、江苏、福建、湖南、广西、四川、重庆等省市，通过代理商迅速抢占当地市场，进一步提高公司的市场覆盖率。报告期内，虽然我国疫情得到了有效管控，但是时而反复的疫情使得公司的业务面临不确定因素，公司的市场推广计划也因此受到影响。2022 年在疫情得到有效管控的情况下，公司将持续加大原创产品的研发力度跟推广力度，全新推出多款儿童产品，通过优质、创新的产品进一步抢占市场先机。公司的销售以及收入模式具体如下：（一）销售模式 报告期内，公司在保持原有线上线下销售渠道和推广模式的基础上，进一步加大渠道推广力度，线上计划入驻京东、天猫等店铺，加大抖音、微信、小红书等自媒体销售渠道；线下通过展会、大型招商活动等方式，扩大代理商的数量，加强以华南地区为核心，广州地区组建直营销售团队，其他城市代理合作的一体化销售模式，进一步提升全国市场的覆盖率和占有率。（二）收入模式 15 报告期内，公司在保持原有线上广告、电商、技术服务等收入模式上，加大自主研发产品的销售收入，线下通过 2B 渠道，向幼儿园、中小学、机构提供课程、玩教具、主题功能室以及科技节等产品和服务形成收入；另一方面通过线下玩教具销售渠道，向家庭提供创新产品和服务，进一步增加 C 端的业务收入。报告期内及报告日至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用“专精特新”认定 国家级省（市）级“单项冠军”认定 国家级省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2019 年 12 月 2 日公司获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、国家税务总局广东省税务局颁发的“国家高新技术企业”证书，证书编号为 GR201944004870，有效期为三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,981,934.95 18.40%476,855.92 2.73%525.33%应收票据 应收账款 11,281,372.74 69.62%15,499,019.58 88.59%-27.21%16 存货 609,499.01 3.76%274,731.10 1.57%121.85%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 51,988.50 0.32%85,910.96 0.49%-39.49%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 7,515,408.96 46.38%576,000.00 3.29%1204.76%长期借款 4,224,000.00 24.14%-100.00%应付账款 2,500,154.21 15.43%1,720,646.12 9.83%45.30%一年内到期的非流动负债 4,782,154.56 29.51%918,000.00 5.25%420.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额为 2,981,934.95 元，较上年期末增长了 525.33%，主要原因系本年度内公司短期借款较上年末增加 750 万元，导致货币资金大额增长。2、短期借款：期末余额为 7,515,408.96 元，较上年期末增长了 1204.76%，主要原因系报告期内因疫情影响以及为公司能更好的开展业务，需要资金投入，故报告期内新增短期借款 750 万元，较上年大幅度增长。3、应付账款：期末余额为 2,500,154.21 元，较上年期末增长了 45.30%，主要原因系本年度实际发生的委外研发费用存在应付但未付的研发尾款 78 万元，导致应付账款相应增多。4、一年内到期的非流动负债：期末余额为 4,782,154.56 元，相比期初增长了 420.93%，其中包含一年内到期的长期借款 422.4 万元，以及一年内到期的租赁负债 55.8 万元，增加的主要原因系公司长期质押借款将到期，新增一年内到期的长期借款数额 330.6 万元，另因执行新租赁准则，导致增加一年内到期的租赁负债 55.8 万元故本期期末金额较期初金额的变动比例较大。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 14,237,631.64-4,620,249.70-208.16%营业成本 5,670,429.11 39.83%486,019.73 10.52%1066.71%毛利率 60.17%-89.48%-销售费用 1,015,463.65 7.13%1,726,210.31 37.36%-41.17%管理费用 2,291,312.46 16.09%2,483,879.71 53.76%-7.75%研发费用 3,071,274.66 21.57%3,789,149.05 82.01%-18.95%财务费用 330,450.85 2.32%282,646.53 6.12%16.91%信用减值损失-3,522,104.94-24.74%-7,405,195.90-160.28%-52.44%资产减值损失-0.00 0%-其他收益 186,847.92 1.31%15,648.28 0.34%1094.05%投资收益-17 公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-1,498,032.51-10.52%-11,536,707.30-249.70%87.02%营业外收入 19.04 0.00%294,075.76 6.36%-99.99%营业外支出 441.65 0.00%6,152.57 0.13%-92.82%净利润-1,859,813.66-13.06%-10,816,573.94-234.11%82.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期公司实现营业收入 1423.76 万元，较上年同期增长 208.16%，主要系上年度公司业务受疫情影响重大所致，报告期内市场经济情况较为乐观，公司业务量增多。2、营业成本：报告期公司营业成本 567.04 万元，较上年同期增长 1066.71%，主要原因系报告期内收入增多，故成本同比增加，另因本年度平台系统技术服务收入较多，该项业务前期投入成本较大，报告期内该项收入的相应制作成本约 452 万元，导致报告期内成本大幅增长。3、信用减值损失：报告期公司信用减值损失-352.21 万元，较上年同期下降 52.44%，主要原因系上年度公司因部分大额应收账款账龄较长，全计提坏账，而报告期内未发生上述事项。4、净利润：报告期公司净利润-185.98 万元，较上年同期增长 82.81%，主要原因系报告期内疫情影响减少，市场逐渐恢复，公司营业收入增多从而导致净利润增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 14,218,027.68 4,620,237.20 207.73%其他业务收入 19,603.96 12.50 156,731.68%主营业务成本 5,667,582.11 486,019.73 1,066.12%其他业务成本 2,847.00 0.00 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%营销策划与推广 2,280,816.28 14,204.42 99.38%-13.29%-77.55%1.83%平台系统技术服务 8,220,405.44 4,528,301.76 44.91%100.00%100.00%小创客活动 2,177,752.92 671,511.89 69.16%84.32%232.66%-13.76%商品销售 1,539,053.04 453,564.04 70.53%90.42%105.34%-2.14%其他业务收入 19,603.96 2,847.00 85.48%156,731.68%100.00%-14.52%18 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内疫情影响减少，经济逐渐恢复，客户采购需求量增加，故商品销售收入增长较多；本期公司还新增了平台系统技术服务收入，该类业务模式主要是提供多个平台系统内的功能使用，包含：在线教育系统、数百个动画教学视频管理、教学资源等功能，通过公司的悉心培育及推广，该项业务报告期内为公司贡献了 822.04 万元收入，使公司业务收入显著增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海鑫东信息科技有限公司 4,528,301.76 31.81%否 2 广东陈静俱乐部有限公司 1,002,802.14 7.04%否 3 广东悦学科技有限公司 885,471.67 6.22%否 4 广东名海商贸有限公司 877,358.47 6.16%否 5 广州玩加文化旅游发展有限公司 660,377.34 4.64%否 合计合计 7,954,311.38 55.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海奇社信息科技有限公司 3,679,245.18 46.69%否 2 重庆宇寰科技有限公司 2,245,282.96 28.50%否 3 上海埃帕无线通信科技有限公司 849,056.58 10.78%否 4 阿里巴巴（中国）网络技术有限公司 249,534.71 3.17%否 5 惠州市欣佳煜轻胶制品有限公司 146,071.75 1.85%否 合计合计 7,169,191.18 90.99%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,091,295.92-3,964,546.39 202.69%投资活动产生的现金流量净额 0.00-30,096.65-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-1,586,216.89 4,376,295.65 30.88%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期经营活动产生的现金流量净额为净流入 407.13 万元，较上期增加 202.69%，主要原因为公司营业收入较上期增多，经营情况较上年好转。19 (三三)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东智传睿盛广告传媒有限公司 控股子公司 品牌营销推广服务 10,000,000.00 595,325.83 110,622.24 212,075.48 1,584.30 广东孩创圈教育科技有限公司 控股子公司 经营儿童科技课程、创客空间解决方案、科技节策划等服务 10,000,000.00 3,407,633.44 2,428,264.23 2,986,070.05 608,213.27 广州孩教圈电商科技有限公司 控股子公司 经营儿童科技玩教具及童书绘本等教育产品 10,000,000.00 775,917.46 198,999.28 319,899.02 171,059.41 广东教教圈圈动漫科技有限公司 控股子公司 经营儿童科技玩教具及童书绘本等教育产品 10,000,000.00 400,518.18-3,062.14 130,302.97-67,465.23 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 1.产品自主研发能力方面 公司拥有雄厚的产品自主研发能力，由来自各高等院校的学前教育专业和理工科专业的毕业生组成了一支专业的产品研发团队，他们都拥有丰富的儿童产品开发经验，具有强大的儿童创新产品研发能力，能够根据市场需求和客户反馈意见研发出满足广大用户的儿童