870175_2021_易付金服_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 易付金服 NEEQ:870175 北京易付通金服技术股份有限公司 Beijing Chinaepay Financial Services Technology Co.LTD 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张彬、主管会计工作负责人赵弘及会计机构负责人（会计主管人员）赵弘保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、业务资质及行业风险 公司目前持有的北京市增值电信业务经营许可证有效期自 2018 年 7 月 4 日至 2023 年 7 月 4 日；持有支付业务许可证有效期至 2022 年 6 月 26 日；持有保险兼业务代理许 可证有效期至 2023 年 6 月 27 日。由于所持行业的特殊性，行业监管部门制定了较为严格的行业监管措施。报告期内，本 公司已取得相关业务资质证书及许可证，但若公司在相关业务 经营资质到期后无法及时续期，或监管部门出台了新的政策、变更业务资质许可或要求时未取得相应资质，则对公司未来的 经营产生重大不利影响。应对措施：公司将按照长期发展战略和全年经营计划开展 和落实公司业务，稳定公司业绩增长，同时将持续密切关注国 家相关政策，制定与政策相匹配的公司发展制度。2、税收优惠变化风险 公司于 2021 年 10 月 25 日由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，有效期为 3 年。公司报告期内执行 15%的企业所得税率。根据财税200025 号 关于鼓励软件产业和集成电路4 产业发展有关税收政策问题的通知，以及财税2011100 号关于软件产品增值税政策的通知，增值税一般纳税人销售 其自行开发生产的软件产品，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，公司享受该项优惠政策。如果公司未来不能继续获得高新技术企业认证或软件企业的税收优惠政策发生变化，将对公司未来盈利能力产生重大影响。因此，公司存在因税收优惠及财政补贴政策变化导致公司盈利能力下降的风险。应对措施：公司每年保持研发投入力度，增强公司研发实力。同时，公司严格按照高新技术企业认定管理办法要求规范自身，并已在高新资质有效期截止前做好复审申报准备工作，确保公司具有高新技术企业资格。3、人才流失及技术泄密风险 公司属于知识密集型企业，产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员，随着行业的迅速发展和业内人才需求的增大，人才竞争日益激烈。维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司保持现有市场地位的关键。公司一方面需要不断开发和积累技术成果以保持企业的技术优势，另一方面需要保护已拥有的知识产权，利用其为自身带来经济效益。虽然公司已采取多种措施以确保核心技术人员稳定及核心技术不会失密，但基于公司的行业特点以及其他因素，公司仍然存在技术泄密或被他人盗用的风险。一旦核心技术失密，将会对本公司的业务发展造成不利影响。应对措施：公司将完善业务人员的薪酬激励政策、完善技术人员的考核方案，设计更加合理的员工发展规划。并且增加和丰富各种培训、团队建设，以增加企业凝聚力，提升员工归属感。公司已经对研发产品进行了软件著作权保护，并在开展相关产品的专利申请工作，通过法律的途径最大化保护核心技术。4、市场竞争风险 我国支付行业发展迅速，创新模式不断出现，支付宝与财付通作为支付行业领先机构占有非常大的市场份额，其他支付机构占据细分的线上支付市场与线下收单市场，行业竞争相当激烈，公司面临已取得第三方支付牌照的支付企业与收单机构的竞争压力。随着支付行业的商机不断涌现，将导致现有竞争者或潜在竞争者直接或者间接进入本公司所在的细分市场，与展开激烈的竞争，使公司面临较大的市场竞争风险。应对措施：公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级,积蓄力量、增强市场竞争力，并密切关注行业竞争所带来的整合机遇。5、管理控制风险 公司未来业务的快速增长对公司组织架构和管理团队提出了全新的挑战，如果公司管理层不能根据发展环境和竞争态势的变化，制定前瞻性战略目标和细分竞争策略，提升自身管控水平和执行力，有效解决好公司发展过程中所面临的相关问题，则很难保持持续的竞争力和市场主导地位。因此，公司未来将面临一定的管理控制风险。5 应对措施：公司会根据发展战略进行组织文化建设，根据市场环境的变化建立起一整套完善的企业管理制度和系统，不断地提升企业管理水平和质量，发挥团队的整体协同作战能力。6、客户集中度较高风险 公司主营业务为行业客户提供系统开发技术服务、公缴、收单服务。目前较大比例的业务收入仍需要通过电力公司进行结算，导致报告期内结算客户集中度较高。若未来公司主要结算客户发生重大不利变化，或者主要结算客户未来不再与公司续签新的合作合同,在合作过程中主要结算客户调整业务开展方式、结算方式或结算比例、延迟与公司进行结算、降低向服务客户收取的资费标准、降低公司在相关合作业务中的份额，均将对公司经营业绩造成重大影响。应对措施：公司将采用灵活的市场策略、产品策略、销售策略继续保持与前五大客户稳定的业务合作关系，同时通过开拓多方渠道获取更广阔的客户资源。同时充分利用资本市场优势，寻找兼并重组机会，优化管理，降本增效。7、备付金不当管理风险 在 2013 年 6 月，央行发布了支付机构客户备付金存管办法，2017 年 1 月，央行建立支付机构客户备付金集中存管制度，要求到 2019 年 1 月，备付金集中存管全部完成。应对措施：公司严格按照监管要求，进行客户备付金管理，自 2018 年 11 月起，公司已全部完成断直连业务切量工作、及客户备付金集中交存工作。在人行建立了客户备付金集中存管账户，客户备付金全部进入在人行开立的 ACS 账户，所有资金出入均通过该账户进行,已按要求与清算机构中国银联股份有限公司签订商户资金结算业务协议，通过中国银联提供商户资金结算服务，以保障客户备付金安全,按照要求及时向公司所在地人行备案客户备付金协议签订、备付金银行变更，及备付金账户开立、变更、撤销等事项,已与银联建立备付金核验机制，并按照要求与银联进行备付金核对校验，逐日核对备付金的存放、使用、划转等信息,按照要求与人民银行相关监管系统实现了对接，并按照要求及时、准确报送备付金、季度业务数据等监管报表及报告，并及时更新机构信息，下载最新通知文件等。按相关规定缴纳行业保障基金，用于弥补客户备付金特定损失以及中国人民银行规定的其他用途。8、交易对手真实性风险 恒信通所从事的银行卡收单业务，在日常交易过程中面临交易对手方真实性的风险，如果在有效客户身份识别工作或特约商户核查工作方面核查力度不足，可能会出现伪卡或通过虚假交易套现的情形，给公司利益造成损失。若公司未能有效落实特约商户实名制、商户风险交易监测不到位或风险事件处置不力等，如发生风险事件，可能面临客户投诉或诉讼，导致公司若存在明显过错需要赔付客户资金损失，或中国人民银行对公司进行处罚，从而对公司日常经营产生不利的影响。应对措施：公司针对客户的可疑交易行为设定监测标准，制定可疑交易监测规则，对可疑交易进行分析、审核和判断，6 如果确定交易与洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动有关，或者不 能排除交易涉及洗钱、恐怖融资等违法犯罪活动的，公司将及 时以书面形式向中国人民银行当地分支机构和当地公安机关 报告，并配合中国人民银行的反洗钱行政调查工作。9、公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。未来随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理提出更高的要求。公司未来经营可能存在因公司治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的情况。应对措施：公司将进一步完善公司治理结构，建立健全现代企业制度，充分发挥董事会和监事会的有效职能，规范企业运营，增强对公司控股股东和实际控制人的约束，保护公司和中小投资者的利益。本期重大风险是否发生重大变化：2021 年扣除非经常性损益后的净利润为 150,546.35 元，所以减少了持续经营能力存在重大不确定性的风险。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司或易付金服、易付通 指 北京易付通金服技术股份有限公司 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司、全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人及董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 现行有效的北京易付通金服技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京易付通金服技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京易付通金服技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京易付通金服技术股份有限公司监事会 恒信通 指 北京恒信通电信服务有限公司 银行卡收单 指 签约银行向商户提供的本外币资金结算服务。最终持卡人与银行签约商户刷卡消费，收单银行从商户处得到交易单据和交易数据，扣除按费率计算出的费用后打款给商户的业务 特约商户 指 与收单机构签订银行卡受理协议，按约定受理银行卡并委托收单机构为其完成交易资金结算的企事业单位、个体工商户或其他组织，以及按照国家工商行政管理机关有关规定，开展网络商品交易等经营活动的自然人。央行 指 中国人民银行（The Peoples Bank Of China，英文简称 PBOC），简称央行，是中华人民共和国的中央银行，中华人民共和国国务院组成部门。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京易付通金服技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Chinaepay Financial Services Technology Co.,LTD-证券简称 易付金服 证券代码 870175 法定代表人 张彬 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吕学英 联系地址 北京市东城区夕照寺街 2 号北京电信工程局三楼 电话 010-64090508 传真 010-88877223 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市东城区夕照寺街 2 号北京电信工程局三楼 邮政编码 100010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 12 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业 I-信息传输、软件和信息技术服务业 I-软件和信息技术服务业 I65-其他信息技术服务业 I659-其他未列明信息技术服务业 I6599 主要业务 为行业客户提供系统开发技术服务、公缴、收单及增值电信服务 主要产品与服务项目 系统开发服务、便民支付，B2B 对公企业支付、收单业务、400电信增值服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）76,330,860 9 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（张彬）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张彬），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108600023206E 否 注册地址 北京市顺义区仁和镇林河南大街 9 号院 1 号楼1 至 11 层 01 内 1 层 102 室 否 注册资本 76,330,860 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 司文召 张兰芳 4 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 32,214,816.34 33,228,731.19-3.05%毛利率%53.77%19.19%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,549,256.45-7,397,759.82-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 150,546.35-9,052,313.17-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.37%-10.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.23%-12.94%-基本每股收益-0.02-0.10-80.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 92,074,728.18 80,698,236.56 14.10%负债总计 27,877,924.47 14,422,591.80 93.29%归属于挂牌公司股东的净资产 64,712,112.95 66,261,369.40-2.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.85 0.87-2.30%资产负债率%（母公司）3.87%4.42%-资产负债率%（合并）30.28%17.87%-流动比率 3.12 5.34-利息保障倍数-6.23 0-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,821,810.92-5,241,614.09-应收账款周转率 7.38 5.51-存货周转率 249.61 12.67-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.10%-18.33%-营业收入增长率%-3.05%8.28%-净利润增长率%-72.10%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 76,330,860 76,330,860-计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-83,171.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）420,028.99 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,236,976.83 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,900,119.17 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-200,316.37 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,699,802.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的企业会计准则第 21号租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的衔接规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人选择将首次执行本准则的累积影响数调整 2021 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；3)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；4)作为使用权资产减值测试的替代，根据本附注“三、（二十七）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；5)首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。由于本公司所有租赁均为短期租赁，故采取简易办法处理。不调整当年年初财务报表相关项目。2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司拥有银行卡收单支付业务许可证、北京市高新技术企业资质、增值电信业务经营资质、PCI DSS安全认证资质、及47个软件著作权，主要业务是为公共服务、电子商务、保险、物流、房地产、教育培训等行业客户提供收单服务，便民支付服务及B2B对公支付及为行业客户提供定制化的支付技术解决方案。公司主要业务内容包括：1、便民支付及B2B对公支付业务 便民支付：公司在北京地区拥有众多的商户网点及线下终端设备，通过易付通微信公众号、多功能智能缴费终端、易付通官方网站及易付通APP 向用户提供电费、电话费、燃气费等公共事业代缴费服务、售电网点开发维护服务以及充值卡等代理销售方面的服务，在为客户创造价值的同时实现自身的盈利。公共事业缴费综合解决方案，最大限度地满足了公共服务行业的需求，提高经济效益和社会效益。易付通针对电力行业开发的企业电费代收平台，是国内首家支持企业对公账户线上支付电费的代收平台。B2B对公支付业务：公司致力于为行业客户解决企业应收/付账款实时收付、资金自动对账、现金流管理等问题，利用央企和国企对行业客户的影响力，扩展延伸企业的对公支付业务，公共事业费的支付解决方案，最大限度地满足了公共服务行业的影响，提高了经济效益和社会效益。易付通针对电力行业开发的企业电费代收平台，是国内首家支持企业对公账户线上支付电费的代收平台。2、收单业务 为行业客户和小微商户提供便利安全的主流线下支付及结算服务，针对不同场景，提供综合支付解决方案。在传统的便民公共代收费业务核心的基础上，致力于为线下小微商户提供多样化的收款渠道，打造高效、安全、标准的支付业务。3、系统开发与服务 公司依托第三方支付渠道资源从服务自有客户并拓展利用多年从业经验及强大的技术开发团队，依托企业良好运营多年的系统软件及运营支撑服务经验，针对市场需求和产品发展方向，先后设计、完善开发了多套应用软件及系统管理软件，为应对支付业务场景需求的行业客户提供必要的技术软件服务。从服务自有客户模式延伸展开技术输出型企业，增加企业动力，扩展服务方向。4、商品销售收入 为配合收单业务的推广，满足客户对市场的POS机管理功能的需求，公司为特约商户提供POS多功能终端，主要用于特约商户受理客户结算消费，实现电子资金自动转账，使用起来安全、快捷、可靠，能灵活开展收单服务。报告期内，报告期末至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2021 年 10 月 25 日公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的 高新技术企业证书，有效期为三年。行业信息行业信息 14 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 20,375,333.76 22.13%7,217,032.51 8.94%182.32%应收票据 0.00%应收账款 2,997,870.42 3.26%5,737,461.13 7.11%-47.75%存货 53,135.43 0.06%66,202.62 0.08%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,517,544.06 1.65%2,294,371.78 2.84%-33.86%在建工程 0.00%无形资产 987,024.06 1.07%1,394,435.26 1.73%-29.22%商誉 短期借款 长期借款 186,666.70 0.81%-其他应收款 1,803,927.77 1.96%1,829,407.70 2.27%-1.39%预付款项 1,364,389.01 1.48%18,168,275.56 22.51%-92.49%其他流动资产 59,754,200.00 64.90%43,966,000.00 54.48%35.91%开发支出 3,200,000.00 3.48%-应付账款 1,505,385.74 1.63%349,786.36 0.43%330.37%预收账款 6,965,402.91 7.56%4,762,094.57 5.90%46.27%应付职工薪酬 1,359,642.40 1.48%3,579,409.80 4.44%-62.01%应交税费 1,516,430.55 1.65%706,855.16 0.88%114.53%其他应付款 15,703,526.17 17.06%4,817,111.91 5.97%225.99%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金为 20,375,333.76 元，比上年期末 7,217,032.51 元增加了 182.32%，变动原因：部分收单业务款有 1112 万元未到结算期以及代缴费业务提前收到的预交电费款。2、报告期末应收账款为 2,997,870.42 元，比上年期末 5,737,461.13 元减少了 47.75%，变动原因：报告期收回北京宏天信业信息技术股份有限公司应收账款 150 万。3、报告期末固定资产为 1,517,544.06 元，比上年期末 2,294,371.78 元减少了 33.86%，变动原因：报告期处置了一批折旧期满固定资产所致。4、报告期末预付款项为 1,364,389.01 元，比上年期末 18,168,275.56 元减少了 92.49%，变动原因：报告期代收费业务预付款到期结算所致。5、报告期末其他流动资产为 59,754,200.00 元，比上年期末 43,966,000.00 元增加了 35.91%，变动原因：报告期采购电费充值卡导致流动资产增加所致。6、报告期末新增开发支出为 3,200,000.00 元,增加原因为前期预付开发款基本完成开发，结转开发支出。7、报告期末应付账款为 1,505,385.74 元，比上年期末 349,786.36 元增加了 330.37%，变动原因：报告期增加了应付北京缤谷纷讯科技有限公司短信采购款 101 万元。8、报告期末预收账款为 6,965,402.91 元，比上年期末 4,762,094.57 元增加了 46.27%，变动原因：报告期提前收到的预收电话费所致。9、报告期末应付职工薪酬为 1,359,642.40 元，比上年期末 3,579,409.80 元减少了 62.01%，变动原因：报告期内发放了 2020 年欠发工资所致。10、报告期末应交税费为 1,516,430.55 元，比上年期末 706,855.16 元增加了 114.53%，变动原因：报告期补发 2020 年欠薪工资，因为 2020 年没有申报个人所得税，导致报告期末应交个人所得税增加。11、报告期末其他应付款为 15,703,526.17 元，比上年期末 4,817,111.91 元增加了 225.99%，变动原因：收单业务款未到清算期所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 32,214,816.34-33,228,731.19-3.05%营业成本 14,893,835.18 46.23%26,852,269.44 80.81%-44.53%毛利率 53.77%-19.19%-销售费用 9,248,235.85 28.71%9,823,688.77 29.56%-5.86%管理费用 4,736,989.54 14.70%4,694,767.70 14.13%-0.90%研发费用 2,364,618.09 7.37%1,069,055.11 3.22%121.19%财务费用 260,457.77 0.81%-135,447.34-0.41%-292.29%信用减值损失-768,079.40-2.38%-226,738.67-0.68%238.75%资产减值损0 0%0 0.00%-16 失 其他收益 422,528.04 1.31%1,021,130.05 3.07%-58.62%投资收益 1 0.00%656,541.34 1.98%-100.00%公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0-2,773.74-0.01%-100.00%汇兑收益 0 0%0-营业利润 245,054.44 0.76%-7,676,776.08-23.10%-103.19%营业外收入 852,064.87 2.64%53,778.35 0.16%1,484.40%营业外支出 3,172,214.03 9.85%2,703.00 0.01%117,259.01%净利润-2,078,841.05-6.45%-7,450,584.84-22.42%-72.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入与上年相比变化不大，营业成本为 14,893,835.18 元，比上年同期26,852,269.44 元减少了 44.53%，变动原因为：收单交易量降低导致支付给代理商的分润比去年减少610 万元，同时公司根据实际经营情况调低了员工工资所致。2、报告期研发费用为 2,364,618.09 元，比上年同期 1,069,055.11 元增加了 121.19%，变动原因为：报告期从技术运维部转入 3 人，导致研发的人工费用增加所致。3、报告期信用减值损失为-768,079.40 元，比上年同期-226,738.67 元增加了 238.75%，变动原因为：河北逗付科技有限公司 100 万元应收款无法收回，确认坏账所致。4、报告期财务费用为 260,457.77 元，比上年同期-135,447.34 元增加了 292.29%，变动原因为：报告期内向金融机构贷款 1112 万元，贷款利息增加所致。5、报告期营业外收入为 852,064.87 元，比上年同期 53,778.35 元增加了 1,484.40%，变动原因为：公司于 2015 年为阳光动力电子商务（上海）有限公司开发项目，项目已上线，但由于其项目本身的原因无法运营，其预交的项目款 491,400 元不予退回。6、报告期营业外支出为 3,172,214.03 元，比上年同期 2,703.00 元增加了 117259.01%，变动原因为：报告期内人民银行对我公司进行行政处罚，罚款为 302 万元。7、报告期净利润为-2,078,841.05 元，比上年同期-7,450,584.84 元亏损有所缩窄，变动原因为：报告期公司节约开支,缩减营业成本,并下降了员工绩效工资使成本费用整体减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 32,214,816.34 33,228,731.19-3.05%其他业务收入 0 0 主营业务成本 14,893,835.18 26,852,269.44-44.53%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上17 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%系统开发与技术服务收入 13,125,417.37 1,936,237.38 85.25%76.14%-60.43%50.92%收单业务收入 9,293,512.71 6,573,055.66 29.27%-28.16%-37.67%10.80%便民支付收入 8,857,081.58 5,512,303.77 37.76%2.02%-22.10%19.29%商品销售收入 851,447.35 840,087.61 1.33%-79.13%-80.23%6.89%增值电信业务收入 87,357.33 32,150.76 63.20%10.56%9.88%-0.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期系统开发与技术服务收入为 13,125,417.37 元，比上年同期增加了 76.14%，成本为1,936,237.38 元，比上年同期减少了 60.43%。变动原因为：报告期公司系统开发与技术服务合同相关项目完成情况较好，而软件开发业务成本主要是人工成本及信息服务费用，因为项目是公司自有平台开发，相关成本较低，另外报告期调整员工工资所致。2、报告期收单业务收入为 9,293,512.71 元，比上年同期减少了 28.16%，成本为 6,573,055.66元,比上年同期减少了 37.67%,变动原因为:报告期开展条码收单业务，手续费较低；代理商分润金额减少，同时公司调整了员工工资，降低了人工成本所致。3、报告期便民支付收入为 8,857,081.58 元，比上年同期增加了 2.02%，成本为 5,512,303.77 元，比上年同期减少了 22.10%，变动原因为：报告期公司调整了员工的工资，降低了人工成本。4、报告期商品销售成本为 840,087.61 元，比上年同期减少了 80.23%，变动原因为：去年公司为配合收单业务的开展，低于成本价销售多功能 POS 机。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 国网北京市电力公司 7,795,491.00 24.20%否 2 广州市翼亮信息科技有限公司 1,982,199.94 6.15%否 3 江西百事顺物联科技有限公司 1,745,282.97 5.42%否 4 公久（福建）信息技术有限公司 1,497,184.96 4.65%否 5 北京中少新开明书刊发行有限公司 1,084,905.63 3.37%否 合计合计 14,105,064.50 43.79%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 焦作市立天技术服务有限责任公司 2,084,008.68 13.99%否 2 河南彩多网络科技公司 1,213,545.76 8.15%否 3 浙江创烁电子科技有限公司 383,492.52 2.57%否 4 江西惠畅信息科技有限公司 285,148.03 1.91%否 5 厦门美藕科技有限公司 182,615.40 1.23%否 合计合计 4,148,810.39 27.85%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,821,810.92-5,241,614.09-345.61%投资活动产生的现金流量净额-123,265.00 93,378.64-232.01%筹资活动产生的现金流量净额 459,736.36 现金流量分析现金流量分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加了 18,063,425.01 元，变动原因为：1、报告期末收到部分业务资金未到清算期，2、由于年底话费及电费需求较大，收到客户 500 万电话费及电费预存款所致。2、报告期投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少了 232.01%，变动原因为：上年同期处置子公司收到现金，本年没有相关现金流入所致。3.筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加了 459,736.36 元，变动原因为：报告期内公司向金融机构贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总