872085_2021_群星明_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

公告编号：2022-006 1 证券代码：证券代码：872085 872085 证券简称：群星明证券简称：群星明 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2021 群星明 NEEQ：872085 武汉群星明供应链管理股份有限公司 Wuhan Qunxingming Supply Chain Management Corp.年度报告 公告编号：2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 12021 年 11 月，公司与河南能源化工集团化工销售有限公司签署液氨进出口代理服务协议，正式进军国际市场，并成为国内首家进行液氨出口的公司。公司利用自身的资源优势，结合河南能源化工集团化工销售有限公司的技术优势，将国内符合出口质量的液氨储存到湛江港，销售到国外，目前已销售至韩国。今后将扩大出口范围至印度、马来西亚、日本等国家，公司的业绩将实现飞速增长。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。公告编号：2022-006 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .2323 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第八节第八节 行业信息行业信息 .3333 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .130130 公告编号：2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蒋鑫、主管会计工作负责人欧阳亚楠及会计机构负责人（会计主管人员）程婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、无控股股东、实际控制人可能导致决策被延缓的风险 公司股权比较分散，三大股东实际控制的股份比例均为28.209%，无任何单一股东足以对公司决策形成决定性影响，公司无实际控制人。公司所有重大事项均由全体股东充分讨论后决定，可能存在因股东之间需时间进行充分沟通协商而导致公司经营管理决策被延缓的风险。二、政策风险 公司主要业务为液氨的贸易和运输。液氨的生产及运输遭到国家主管部门的严格监管，运营需取得危险化学品经营许可证；道路运输需要取得道路运输许可证。同时，上游液氨的生产环节，环保、安全也受到严格监管。下游化肥、工业还原剂等行业也是容易受到国家政策直接影响的行业。一旦国家的相关政策发生不利变化，会立刻影响到行业内企业的正常经营。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2022-006 5 行业重大风险行业重大风险 一、市场竞争风险 为降低采购成本，公司客户放开招标范围，实行比价采购政策，全国范围内符合相关资质的企业均可参与公司客户的竞标活动，未来将会有越来越多的小、散供应商参与竞争，竞相成为公司客户的化工产品供应商，市场竞争愈发激烈。目前公司凭借其深耕多年的行业经验及信誉同客户保持着良好关系，但如果公司不能充分利用现有资源迅速扩大销售规模、占领市场份额，或者继续受制于资金瓶颈、市场开发未能适应未来市场竞争状况的变化，未来行业竞争加剧，公司将面临经营成本上升、利润空间缩减与市场份额下降的风险。二、危化品安全经营的风险 危险化学品运输与其它物资运输相比最大的不同是运输过程中所伴随的泄漏事故发生的潜在风险。虽然危险化学品运输发生事故的可能性或概率很小，但是一旦发生事故，危害性和破坏性极大，公司仍可能面临伤亡人员赔付、行政主管部门处罚等风险，对公司的经营产生不利影响。虽然公司运输设备具备安全优势，且注重安全流程管理，自公司成立以来从未发生过重大事故，但公司仍面临液氨运输、储存事故风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、群星明 指 武汉群星明供应链管理股份有限公司 有限公司、群星明有限 指 股份公司前身“武汉市群星明贸易有限公司”股东大会 指 武汉群星明供应链管理股份有限公司股东大会 股东会 指 武汉群星明供应链管理股份有限公司股东会 董事会 指 武汉群星明供应链管理股份有限公司董事会 监事会 指 武汉群星明供应链管理股份有限公司监事会 三会 指 武汉群星明供应链管理股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 武汉群星明供应链管理股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人以及章程规定的其他高级管理人员 管理层 指 武汉群星明供应链管理股份有限公司董事、监事及高级管理人员 众心达 指 武汉众心达企业管理咨询合伙企业（有限合伙）群星明物流 指 武汉市群星明物流股份有限公司，系公司控股子公司 博进化工 指 湖北博进化工有限公司，系公司全资子公司 星明化工 指 武汉星明化工有限公司，系公司控股子公司 兴氨时代 指 武汉兴氨时代实业投资有限公司，系公司全资子公司 盛安来 指 广州盛安来贸易有限公司，系公司控股子公司 公司章程、章程 指 武汉群星明供应链管理股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 公告编号：2022-006 6 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年度 报告期初 指 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-006 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉群星明供应链管理股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Qunxingming Supply Chain Management Corp.-证券简称 群星明 证券代码 872085 法定代表人 蒋鑫 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李甜 联系地址 湖北省武汉市江汉区泛海国际 SOHO 城 5 栋 2605 电话 027-83666928 传真 027-83666928 电子邮箱 Q 公司网址 办公地址 湖北省武汉市江汉区泛海国际 SOHO 城 5 栋 2605 邮政编码 430021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖北省武汉市江汉区泛海国际 SOHO 城 5 栋 2605 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 4 月 15 日 挂牌时间 2017 年 8 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业(F)-批发业(F51)-矿产品、建材及化工产品批发(F516)-其他化工产品批发(F5169)主要产品与服务项目 液氨和氨水的贸易与运输服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）39,030,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 公告编号：2022-006 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420116707174565L 否 注册地址 湖北省武汉市黄陂区滠口街（后湖泵站内）否 注册资本 39,030,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜军 李小丹 4 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号国安大厦 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-006 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 955,410,889.35 870,878,207.97 9.71%毛利率%3.86%4.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,927,025.02 10,762,762.84 1.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,861,439.66 10,950,899.78-0.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.69%9.98%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.63%10.15%-基本每股收益 0.28 0.29-3.45%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 411,525,627.55 208,227,494.38 97.63%负债总计 286,977,965.50 95,949,008.44 199.09%归属于挂牌公司股东的净资产 118,690,274.99 107,306,038.62 10.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.04 2.75 0%资产负债率%（母公司）73.25%54.93%-资产负债率%（合并）69.74%46.08%-流动比率 1.25 1.79-利息保障倍数 6.64 4.2-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,281,854.21 16,193,058.49-24.15%应收账款周转率 9.79 8.37-存货周转率 1,616.71 1,612.44-公告编号：2022-006 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%97.63%6.63%-营业收入增长率%9.71%-10.24%-净利润增长率%15.11%-32.19%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,030,000 39,030,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 19,383.77 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）124,737.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-94,190.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 49,931.15 所得税影响数-19,065.88 少数股东权益影响额（税后）3,411.67 非经常性非经常性损益净额损益净额 65,585.36 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号：2022-006 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：报告期内，公司的营业收入主要来自于液氨以及氨水的贸易及运输服务。公司具备危化品经营资质以及道路运输经营资质。公司上游液氨供应商均系石油化工类型的公司，下游目标客户系化肥制造型企业。公司通过整合上下游资源，利用自身多年行业经验、资质优势获取液氨买卖差价收益、通过提供液氨物流服务获取运输服务收入。公司大部分贸易收入来源于以销定采，根据下游客户采购需求，公司将上游产品直接运输给下游需求企业，节省仓储成本并提高效率。对比同行业挂牌公司山东奥旺迪化学股份有限公司，公司的液氨采购销售模式与奥旺迪相似，毛利率略低于奥旺迪，主要原因系公司的产品以液氨为主，而奥旺迪的产品还包括其他类型的危险化学品贸易，未来公司将扩大液氨贸易规模，提高资产利用效率，提高毛利率水平，增强自身的盈利能力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司经营团队贯彻落实董事会的战略部署，积极开展各项工作：1、继续围绕通过加强精细化管理，提高业务与物流之间的沟通和决策效率，降低内部管理成本的方式，在售、采购、物流等方面采取多项措施，降低期间费用总额。2、积极探索和改革盈利模式，以不同的业务区域和客户行业组建小的经营团队，通过对各团队独立核算的经营业务进行激励，增强员工与公司业绩的关联度。3、及时为新区域和增量业务配备物流车辆，为公司提高市场占有率提供硬件支持。4、公司经营团队坚持和谐奋进、务实创新的宗旨，秉承市场是海，质量是船，品牌是帆的经营理念，发挥团队协作和主人公精神，实现业绩较大的增长。公司根据市场变化，对外凭借在行业资源及物流配套上的优势，继续巩固原有的市场占有率，并积极开拓新区域和客户。对内加强团队建设，通过全员培训提升业财融合度，加强精细化管理程度。公告编号：2022-006 13 在市场销售方面，公司针对不同的客户分类标准，采取差异化的业务营销模式，提高客户数量和质量。在物流配送方面，公司通过购置更高配置的车辆，为物流人员提供更安全和舒适的工作环境。同时通过增加智能监控设备，提高车辆运行成本控制，降低运行成本。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展现状及趋势分析 公司属于液氨及氨水贸易型企业，从贸易产品性质上看，隶属于合成氨行业。合成氨指由氮和氢在高温高压和催化剂存在下直接合成的氨，为一种基本无机化工流程。合成氨为重要的无机化工原料之一，在产业链中属于前端产品，生产合成氨的主要原料有天然气、煤（或焦炭）和重质油等，其中以煤炭为原料合成氨产能占比达 74%，以天然气为原料产能占比 23%，其他原料占比 3%左右。而下游衍生产品众多，其中约有 80%氨用来生产化学肥料，20%为其它化工产品的原料。建国初期，我国的化工工业较落后，国家为满足我国的粮食生产，在大部分的县城均建有年产 48 万吨的小合成氨装置。主要用于生产氮肥、碳酸氢铵，有少量的合成氨作为附产品销售。经过一段时间的发展，进入 80 年代，新建了一批年产 30 万吨的合成氨装置，合成氨作为中间产品主要用于生产尿素、氮肥。与此同时，我国的化学肥料也从低端走向高端、多元。以磷矿石和合成氨为主要原料的高端肥料：磷酸一铵、磷酸二铵、多元复合肥料物的市场需求大幅增加。合成氨则出现供不应求的状况。以瓮福、云天化为代表的中国磷复合肥企业从国外进口合成氨。这期间，国外的合成氨装置先进、产能较大，合成氨的国际生产及贸易商俄罗斯塔氏集团，从战略考量在我国湛江港建储存能力为 3.5 万吨常温储存库，同时国内企业在江苏靖江建有 1 万吨常温储存库，作为国际市场合成氨到达中国市场的平台，国际贸易商投资收益颇丰。随着国际油价上涨，我国煤炭资源丰富、生产合成氨成本优势明显。同时国内的需求持续火爆，我国新建的一批大型合成氨装置也相继投产。2014 年，我国的合成氨出现了出口，出口地包括日本、韩国、新加坡、台湾等。随着环保压力的增大，小合成氨装置渐渐退出市场。小磷肥企业关停，新建的大合成氨装置、大磷肥装置相继投产。同时我国新增的高端合成氨下游化工产品产能也在大幅增加，这样一来就造成合成氨在我国的分布格局发生了巨大变化。西北、西南的煤炭、天然气资源较丰富，商品合成氨量大、价优、产能过剩。华东及沿海地区合成氨产能较少，但需求旺盛，货源紧张。2016 年 9 月，工业和信息化部印发了石化和化学工业发展规划(2016 年-2020 年)，该规划中明确了，原则上不再新建以无烟块煤和天然气为原料的合成氨装置。随着国家政策的导向，新建合成氨项目受到了限制，目前现有的合成氨项目面临改进与升级，从原料结构，装置技术结构及企业结构角度，降低能耗、发展节能减排。而原料技术直接决定了能耗。节能减排的主要任务就是降低能源消耗，减少二氧化碳排放量。从产能发展趋势来看，我国合成氨产能呈现逐步减少的趋势，去产能正在逐步展开；从增长速度上看，从 2012 年开始，我国液氨产能增长速度开始有所放缓，2016 年产能增加基本结束。后期伴随着国家命令禁止上新项目以后，产能增长结束，随着部分老旧装置淘汰，产能将呈现负增长。另外从产量上看，我国液氨产量也将呈现逐步减少的态势，从增长速度上看，从 2012 年开始，我国液氨年产量增速开始放缓，2017 年产量环比减少 5%左右。进入十三五以后，去产能进程正在进行，去产能道路将比较长远。去产能之路分为两个步骤，首先是产能有效减少，其次是创新发展。2、行业规模分析 随着工业化进程的不断深化，近年来我国的基础化工产业也维持了较高幅度的增长。根据公开资料，我国目前已建成国家级和省级的大型化工园区 200 多个，各类危险化学品生产、储存、运输、使用、废弃处置企业已达 30 多万家，常用化工原料达到 5000 余种。以 2013 年度为例，我国国内石油 公告编号：2022-006 14 化工和煤化工等化工体系内产品总产值达 14 万亿元，其中 80%的产品都属于危化品。2016 年 4 月 12日，中国石油化工联合会发布了石油和化学工业十三五发展指南指出十三五期间，石油和化学工业行业主营业务收入年均增长在 7%左右，到 2020 年达到约 18.4 万亿元。2018 年 4 月 26 日中石油自主开发自主建设的最大化肥项目-宁夏石化国产化年产 45 万吨合成氨，日生产能力将达到 1500吨，由于危化品种类繁多，单一企业很难覆盖危化品生产制造的全产业链，危化品从上游生产企业到下游需求客户，批发经销商是其中必不可少的环节。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 36,584,405.24 8.89%27,733,521.11 13.32%31.91%应收票据 189,045,562.99 45.94%100%应收账款 98,974,859.19 24.05%96,112,526.75 46.16%2.98%存货 637,819.62 0.15%498,451.02 0.24%27.96%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 28,872,921.93 7.02%32,416,153.54 15.57%-10.93%在建工程 852,977.70 0.21%383,762.10 0.18%122.27%无形资产 20,378,819.35 4.95%15,794,438.71 7.59%29.03%商誉 短期借款 46,800,000.00 11.37%31,000,000.00 14.89%50.97%长期借款 预付款项 13,472,754.32 3.27%21,263,557.67 10.21%-36.64%其他应收款 16,385,622.03 3.98%8,556,743.23 4.11%91.49%其他流动负债 189,303,316.80 46.00%356,899.08 0.17%52,941.13%资产总计 411,525,627.55 208,227,494.38 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金变动 31.91%：河南骏化、中国石化、苏州斯科赛斯预付账款减少；2.应收票据变动 100%:2020 年年审中对银行承兑汇票中承兑人为部分当地银行的信用预估较好，因此对承兑人为此部分银行的已背书未到期的票据进行了终止确认。2021 年为了更加谨慎，对承兑人为6 家大型商业银行和 9 家上市股份制商业银行（中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行、招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行）的已背书未到期的票据进行了终止确认，对承兑人 公告编号：2022-006 15 不是以上 15 家银行的已背书未到期的票据未进行终止确认。3.存货变动 27.96%：原材料液氨量增加，库存量增加；4.在建工程变动 122.27%：母公司新址建设厂房初期费用增加；5.无形资产变动 29.03%：子公司湖北博进化工有限公司购买土地，价值 4,902,924.00；6.短期借款变动 50.97%：经营资金周转需要，扩大银行贷款金额；7.预付款项变动-36.64%：河南骏化、中国石化、苏州斯科赛斯预付账款减少；8.其他应收款变动 91.49%：投标保证金增加。9.其他流动负债变动 52941.13%：2020 年年审中对银行承兑汇票中承兑人为部分当地银行的信用预估较好，因此对承兑人为此部分银行的已背书未到期的票据进行了终止确认。2021 年为了更加谨慎，对承兑人为 6 家大型商业银行和 9 家上市股份制商业银行（中国银行、中国农业银行、中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行、招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、兴业银行、浙商银行）的已背书未到期的票据进行了终止确认，对承兑人不是以上 15 家银行的已背书未到期的票据未进行终止确认。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 955,410,889.35-870,878,207.97-9.71%营业成本 918,507,253.22 96.14%835,461,931.70 95.93%9.94%毛利率 3.86%-4.07%-销售费用 6,240,894.03 0.65%4,869,240.27 0.56%28.17%管理费用 9,135,264.29 0.96%8,895,036.32 1.02%2.70%研发费用-0%财务费用 4,058,931.94 0.42%4,656,870.08 0.53%-12.84%信用减值损失-1,452,199.92-0.15%-312,389.09-0.04%364.87%资产减值损失-其他收益 1,137.74 0.0001%87,839.33 0.01%-98.70%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-128,019.51-0.015%-汇兑收益-营业利润 13,846,623.94 1.45%15,133,414.93 1.74%-8.50%营业外收入 134,013.72 0.014%15,556.69 0.002%761.45%营业外支出 84,082.57 0.009%466,280.33 0.05%-81.97%净利润 12,042,818.13 1.26%10,461,789.58 1.20%15.11%公告编号：2022-006 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用变动 28.17%：公司开展业务需要，导致销售费用中的差旅费用、招待费用较大幅度增长；2.信用减值损失变动 364.87%：预付账款长期未变动，导致审计对坏账金额计提增加；3.其他收益变动-98.70%：上年度其他收益属于政府补助，去年没有相关政策；4.营业外收入变动 761.45%：处置物流公司年限较长的车辆；5.营业外支出变动-81.97:缴纳税务滞纳金。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 955,410,889.35 870,878,207.97 9.71%其他业务收入-主营业务成本 918,507,253.22 835,461,931.70 9.94%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%商贸 949,139,140.62 912,477,756.64 3.86%9.12%9.34%-0.2%运输 6,271,748.73 6,029,496.58 3.86%476.39%527.60%-7.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.运输营业收入增加是因为物流公司增加车辆，并对外承接了物流运输服务，物流运费收入增加。2.运输营业成本增加是因为物流公司增加车辆，相应成本费用增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北祥云（集团）化工股份有限公司 128,461,113.54 13.45%否 2 湖北大峪口化工有限责任公司 110,126,411.97 11.53%否 3 浙江巴陵恒逸己内酰胺有限责任公司 73,888,695.65 7.73%否 公告编号：2022-006 17 4 中国平煤神马集团尼龙科技有限公司 42,638,504.25 4.46%否 5 湖北省黄麦岭磷化工有限责任公司 10,915,380.35 1.14%否 合计合计 366,030,105.76 38.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽昊源化工集团有限公司 157,227,356.81 18.19%否 2 中国石化化工销售有限公司华中分公司 137,109,260.43 15.87%否 3 湖北潜江金华润化肥有限公司 55,686,213.10 6.44%否 4 陕西延长石油兴化化工有限公司 55,371,063.72 6.41%否 5 陕西黄陵煤化工有限责任公司 41,848,057.43 4.84%否 合计合计 447,241,951.49 51.74%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,281,854.21 16,193,058.49-24.15%投资活动产生的现金流量净额-9,744,164.46-18,215,886.37 46.51%筹资活动产生的现金流量净额 6,436,294.38 7,206,600.31-10.69%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动-24.15%：全年预付账款较上年减少，应收账款较上年增加，导致现金流量减少；投资活动产生的现金流量净额变动 46.51%：2021 年子公司物流公司分红 1000 万。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 武汉市群星明物流股份有限公司 控股子公司 道路运输 2000万 44,376,574.53 25,483,645.55 71,724,169.89 174,754.95 武汉星控股子液氨贸200013,949,104.36 7,538,267.99 4,924,772.57-55,480.02 公告编号：2022-006 18 明化工有限公司 公司 易 万 广州盛安来贸易有限公司 控股子公司 液氨贸易 1000万 8,035,584.83 4,995,840.69 23,836,007.28 1,104,720.33 湖北博进化工有限公司 控股子公司 化学原料和化学制品制造业 500 万 8,610,656.45 5,873,334.27 10,341,154.05 2,576,457.47 湖北博昌科技投资有限公司 控股子公司 科技投资 1000万 0 0 0 0 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 武汉市群星明物流股份有限公司 物流公司主营危险货物运输，公司主营危险品贸易，承接公司液氨及氨水运输业务。承接公司液氨及氨水运输业务 武汉星明化工有限公司 液氨贸易 负责云贵川地区液氨销售 广州盛安来贸易有限公司 液氨贸易 负责广州区域液氨销售 湖北博进化工有限公司 液氨及氨水贸易 负责氨水贸易 湖北博昌科技投资有限公司 对外投资 科技投资 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%0 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 公告编号：2022-006 19 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定收入确认是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1、事项描述 如合并财务报表项目附注 七、30 收入所述，群星明本报告期营业收入为 955,410,889.35 元。鉴于营业收入是群星明的关键业务指标之一，营业收入确认是否恰当对经营成果产生重大影响，因此我们将产品销售收入的发生和完整确定为关键审计事项。关于收入确认的会计政策，请参阅财务报表附注三、21 收入所示，其他详细信息请参阅财务报表附注七、30。2、审计应对 我们针对产品销售收入的发生和完整，主要执行了以下审计程序：（1）了解和评价群星明管理层（以下简称“管理层”）与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）选取样本检查销售合同，识别与产品控制权转移相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（3）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析，主要客户变动等，与管理层了解变动情况并核实变动原因；公告编号：2022-006 20 （4）采取抽样的方式，检查了相关收入确认的支持性文件，包括年度销售合同、含约定单价的销售订单、接收货物方的原料过磅单等确认文件，核实产品销售收入的发生情况；（5）选取样本对本期收入发生额实施独立函证，并评价回函的可靠性，核实交易的真实性和完整性；（6）对资产负债表日前后确认的产品销售交易，核对接收货物方的原料过磅单与客户对账单等文件，评价相关收入是否记录于恰当的会计期间。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更 2018年12月，财政部修订发布了企业会计准则21号-租赁（财会(2018)35号）（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2019年1月1起施行；其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。本公司于2021年1月1日起执行新租赁准则。根据新旧准则转换的衔接规定，公司首次执行该新租赁准则的累积影响数调整2021年期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则对本公司2021年1月1日财务报表相关项目无影响。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期子公司武汉兴氨时代实业投资有限公司进行清算，工商已注销。(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 我公司一直在做富有社会责任感的企业，把共同利益高于一切作为企业精神，把发展经济和履行社会责任有机统一起来，把承担相应的经济、环境和社会责任作为自觉行为，公司一直热衷投身社会公益事业，发挥企业社会责任，把企业社会责任作为提高竞争力的基础，赢得了各级政府、广大消费者和社会各界的认可。公告编号：2022-006 21 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定、内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）市场竞争风险 为降低采购成本，公司客户放开招标范围，实行比价采购政策，全国范围内具备相关资质的企业均可参与公司客户的竞标活动，未来将会有越来越多的小、散同行业单位参与竞争，竞相成为公司客户的化工产品供应商，市场竞争愈发激烈。目前公司凭借其深耕多年的行业经验及信誉，与客户保持着良好关系，如果公司不能充分利用现有资源迅速扩大销售规模、占领市场份额，或者受制于资金瓶颈导致市场开发未能适应未来市场竞争状况的变化，