873665_2021_科强股份_2021年年度报告_2023-02-02.pdf

1 2021 科强股份 NEEQ：873665 江苏科强新材料股份有限公司 Jiangsu Keqiang New Material Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 3、2022 年 1 月 13 日，公司启动新三板挂牌并进入创新层的申报工作。1、2021 年 4 月 30 日，成功获得由国家知识管理局授权的发明专利证书。4、2021 年 10 月 9 日，公司通过“江苏省新型橡胶制品工程技术研究中心”认定。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3737 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4040 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .4444 第八节第八节 行业信息行业信息 .4747 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5353 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .157157 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周明、主管会计工作负责人刘晓晓及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓晓保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.1.主要原材料价格波动风险主要原材料价格波动风险 公司主要原材料为橡胶（主要是硅橡胶、海帕龙、丁腈橡胶、氟橡胶及其他合成橡胶）和工业用布（芳纶布、聚酯布及其他工业用布）等。报告期内，原材料系公司生产成本的主要构成部分，2021 年度原材料成本占公司主营业务成本的比例超过 70%，故而原材料的价格波动对公司经营业绩影响较大。公司所使用的主要橡胶原材料中，硅橡胶价格主要受上游二甲基环硅氧烷价格波动影响，氟橡胶主要受上游含氟聚合物材料及含氟精细化学品价格波动影响；其他合成橡胶主要为石化合成产品，其价格与石油价格有着直接关系，并与天然橡胶价格有一定联动性。公司所使用的主要工业用布中，芳纶布和5 聚酯布主要受上游芳纶纤维、聚酯切片等价格波动的影响。受宏观经济形势、国家经济政策、供需状况、天气变化、突发性事件等诸多因素影响，公司所使用的橡胶原料和工业用布等上游原材料价格可能产生大幅波动的情形。橡胶原料和工业用布等主要原材料价格的波动使得公司经营成本和利润水平面临较大不确定性。如果将来原材料价格持续大幅波动或者上涨，公司又无法将原材料价格波动风险及时向下游转移，将存在因原材料价格波动带来业绩下滑的风险。2.2.产品毛利率下降风险产品毛利率下降风险 2021 年度，公司综合毛利率分别为 34.82%，较 2020 年下降了 6.45 个百分点，主要原因为公司上游原材料价格大幅提升、公司硅胶板产品价格有所下降以及社保减免政策取消等。受到行业政策、新冠疫情、产品业务结构、所处行业市场竞争加剧或国家产业政策调整等等多个因素的综合影响，公司未来毛利率水平仍然面临下降的风险。3 3.应收账款坏账风险应收账款坏账风险 2021 年末，公司应收账款余额为 19,342.57 万元，占当年营业收入的比例为 69.37%，占比较大，期末所计提的坏账准备为2,510.69 万元，较上期末进一步增加。一方面，公司 2021 年营业收入增长使得公司应收账款增加；另一方面，由于公司受 2018年光伏行业“531 政策”调控影响，下游行业内企业供应链和现金流受到影响，从而使公司应收账款账龄在 2-3 年的余额呈大幅上涨的趋势。如果公司主要客户所处行业环境、未来经营状况、财务状况或资信状况出现不利变动，或者公司未能有效加强对应收账款的管理，催收措施不力，公司可能面临一定的坏账损失风险，从而对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。4 4.存货跌价风险存货跌价风险 公司报告期各期末的存货主要由原材料、委托加工物资、在产品、半成品、产成品和发出商品构成。2020 年末和 2021 年末，公司存货余额分别为和 5,278.44 万元和 5,666.99 万元，所6 计提的存货跌价准备分别为 573.60 万元和 679.14 万元，占存货余额的比例分别为 10.87%和 11.98%。如果未来公司产品因市场需求变化存在滞销或停销、客户临时调整订单需求、产品销售价格大幅下调、某些原材料停用或替换，则可能存在存货较大幅度减值的风险，从而对公司经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 科强股份、本公司、公司 指 江苏科强新材料股份有限公司 科强有限 指 江阴科强工业胶带有限公司，系公司前身 人和共聚 指 无锡人和共聚投资合伙企业（有限合伙）科强投资 指 无锡科强投资合伙企业（有限合伙）今创集团 指 今创集团股份有限公司 欧特美 指 欧特美交通科技股份有限公司，前身为青岛欧特美交通装备有限公司 金辰股份 指 营口金辰机械股份有限公司 隆基股份 指 隆基绿能科技股份有限公司 协鑫集成 指 协鑫集成科技股份有限公司 阿特斯 指 阿特斯太阳能有限公司 晶科能源 指 晶科能源控股有限公司 晶澳太阳能 指 晶澳太阳能控股有限公司 天合光能 指 天合光能股份有限公司 东方日升 指 东方日升新能源股份有限公司 羿珩科技 指 河北羿珩科技有限责任公司 中石油 指 中国石油天然气股份有限公司或其下属分、子公司 中石化 指 中国石油化工股份有限公司或其下属分、子公司 星顺针织厂 指 江阴市新桥星顺针织厂 公司章程 指 江苏科强新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 7 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 江苏科强新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏科强新材料股份有限公司董事会 监事会 指 江苏科强新材料股份有限公司监事会 万、万元 指 人民币元、人民币万元 硅橡胶、硅胶 指 有机硅单体经裂解、聚合、混炼工艺后生产的特种橡胶品种。具有良好的耐低温和耐高温性能，在-55-180之间可长期工作。同时，硅橡胶透气性好，且具有生理惰性。硅胶板 指 以硅胶为主要原料制成的工业橡胶板材。可制作垫片、垫圈、封条等。氯磺化聚乙烯、海帕龙 指 简称：CSM，别名：海帕龙。是以聚乙烯主原料经氯化、氯磺化反应而制得的具有高饱和化学结构的含氯特殊弹性体材料，属高性能品质的特种橡胶品种，其外观呈白色或乳白色弹性材料，有热塑性。聚酯 指 俗称“涤纶”，是由有机二元酸和二元醇缩聚而成的聚酯经纺丝所得的合成纤维，简称 PET 纤维，属于高分子化合物。聚酯纤维最大的优点是抗皱性和保形性很好，具有较高的强度与弹性恢复能力。氟橡胶、氟胶 指 主链或侧链的碳原子上含有氟原子的合成高分子弹性体。具有耐热性、抗氧化性、耐油性、耐腐蚀性和耐大气老化性，在航天、航空、汽车、石油和家用电器等领域得到了广泛应用。芳纶 指 芳酰胺纤维，简称芳纶，属于耐高温难燃纤维。丁腈橡胶、丁腈胶 指 由丁二烯与丙烯腈共聚而制得的一种合成橡胶。是耐油（尤其是烷烃油）、耐老化性能较好的合成橡胶。主要用于制造耐油橡胶制品。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏科强新材料股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu Keqiang New Material Co.Ltd.-证券简称 科强股份 证券代码 873665 法定代表人 周明 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 殷海刚 联系地址 江苏省无锡市江阴市云亭街道黄台路 6 号 电话 0510-68978988 传真 0510-86013932 电子邮箱 公司网址 办公地址 江苏省江阴市霞客镇峭岐工业园区霞盛路 1 号 邮政编码 214422 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 23 日 挂牌时间 2022 年 2 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-橡胶制品业（C291）-橡胶板、管、带制造（C2912）主要产品与服务项目 高性能特种橡胶制品的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）98,480,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 控股股东为周明 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为周明、周文，无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320281731154919N 否 注册地址 江苏省无锡市江阴市云亭街道黄台路 6 号 否 注册资本 98,480,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华英证券 主办券商办公地址 无锡经济开发区金融一街 10 号无锡金融中心五层 01-06 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华英证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘勇 朱武 齐汪旭 3 年 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 278,825,832.87 244,671,033.25 13.96%毛利率%34.82%41.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 42,585,196.36 54,354,630.20-21.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,574,115.19 53,107,988.40-27.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.15%18.06%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.10%17.65%-基本每股收益 0.44 0.59-25.42%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 529,721,595.31 451,347,229.03 17.36%负债总计 112,209,345.24 105,220,175.32 6.64%归属于挂牌公司股东的净资产 417,512,250.07 346,127,053.71 20.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.24 3.67 15.53%资产负债率%（母公司）21.18%23.31%-资产负债率%（合并）21.18%23.31%-流动比率 3.27 2.75-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 41,639,332.54 27,035,745.41 54.02%应收账款周转率 1.81 1.77-存货周转率 3.75 3.18-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.36%24.46%-营业收入增长率%13.96%-4.61%-净利润增长率%-21.65%10.45%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 98,480,000.00 94,240,000.00 4.5%计入权益的优先股数量 0 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 0 六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 7,891.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,717,600.90 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 260,203.06 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,139,324.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-404,434.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,720,585.53 所得税影响数 709,504.36 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,011,081.17 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事高性能特种橡胶制品的研发、生产和销售，是一家具有自主研发和创新能力的高新技术企业，截至 2021 年 12 月 31 日，公司拥有 57 项专利，其中有 5 项为发明专利。公司产品主要应用于光伏、轨道交通、石油化工、钢铁冶金领域。公司在光伏领域几乎涵盖了国内大部分光伏组件龙头企业，主要客户包括：金辰股份、隆基股份、协鑫集成、阿特斯、晶科能源、晶澳太阳能、天合光能、东方日升、羿珩科技等；在轨道交通领域，公司车辆贯通道棚布部分产品已经广泛应用于复兴号、和谐号等高铁动车组列车和国内地铁车辆。公司通过向今创集团等客户销售产品成为中国中车股份有限公司车辆装备厂的二级供应商；公司的橡胶密封产品目前供应于中石油、中石化、宝钢工程技术等全国大型知名央企。公司主要依靠研发、生产和销售各类高性能特种橡胶制品获得收入、利润和现金流。目前，公司已经建立独立、完整的采购、生产、销售与研发体系，形成稳定的盈利模式，公司通过持续研发和技术创新丰富产品结构，促进产品不断升级，快速应对市场变化，满足下游客户需求，持续的研发及创新能力是公司稳定盈利的重要保证。报告期内，公司所采取的经营模式的关键影响因素未发生重大变化，预计未来亦不会发生重大变化。（一）采购模式 公司采购的主要原材料包括硅橡胶、丁腈橡胶、聚酯布和氯磺化聚乙烯胶、芳纶布和氟橡胶等。公司采购遵循“集中管理、统一采购”的原则，主要采取“以产定购”+“合理库存”采购模式。公司根据客户订单和生产计划，结合库存情况拟定采购需求。同时，由于上游原材料供求情况和价格存在波动，为保障生产的稳定性，公司储备适量的安全库存。公司设有专门的采购部门，负责供应商的开发、维护并全面规划、安排公司的各项采购工作。公司产品的主要原材料市场供应充足，价格较为透明。公司通过在原材料采购中筛选建立合格供应商名单，并在采购时结合订单情况、市场价格等因素，直接在生产厂家或其直销商处进行采购，从而保证公司的采购成本的降低与效率的提高。（二）生产模式 公司自主组织生产，主要采取“以销定产+合理库存”的模式，根据产成品库存变动情况、已获订14 单情况、销售预测情况进行备料和生产排程，以达到最为高效、经济的生产目标，并且满足客户的交货时间要求。具体来说，对于部分能够长期、稳定的获取订单和相对标准化的产品，公司会储备一定的半成品库存量，在客户需要时快速响应生产和交货；对于存在特殊和差异化需求的产品，公司则在订单获取后组织采购部、生产部门和质量技术部门就原材料供应情况、定制化要求等进行评审和排班生产。除“以销定产”的生产模式外，公司针对整个生产工艺流程中的部分工序采取“部分委托外部加工”的生产模式。公司的生产工艺流程主要包括原材料准备、混炼、压延（出片）、复合、硫化、开裁（整理）和检验等工序，由于公司对部分原材料有特殊要求、防止产品颜色交叉污染、交货时间要求和小品种需求等因素，公司在原材料准备环节和混炼环节存在小部分委托外部加工的情形。（三）销售模式 公司设有专门的销售部门，统一负责客户拓展和展销工作、客户信息跟踪、销售合同评审、签订合同、订单处理、执行销售政策和售后服务等工作。报告期内，公司在不断拓展国内客户和销量的基础上，还积极拓展外销业务。公司的外销产品以硅胶板系列产品为主，主要销往韩国、泰国、印度、越南、马来西亚、南非、墨西哥、意大利、新加坡和中国台湾等国家和地区。公司根据销售量、信誉情况、具体订单类别对客户进行分类，并针对不同的客户采取不同的付款政策和销售信用政策。通常而言，对于资信情况良好、双方已建立长期合作关系的业内知名客户，公司根据这些客户的具体情况给予一定的信用期；对于新开发的一般客户、批量不大的老客户通常货款到账后方可发货；对于客户有特定需求的产品或需先期进行模具或其他投入的产品，公司在相关货款到账后方再安排生产计划。公司全部采取直接销售模式，下游客户包括生产型客户和贸易商客户。（四）研发模式 公司设立了以技术开发为主兼具技术管理职能的公司常设机构技术质量中心。技术质量中心的工作目标是通过技术创新，增强公司的市场竞争力、持续发展能力，强调市场意识、整体意识、效益意识和创新意识。技术质量中心职能为：（1）组织收集、分析与公司相关的国内外技术和市场信息，研究行业技术发展动态，为公司技术决策提供信息和服务；（2）参与制定和实施公司科技发展战略及公司技术开发创新、技术改造、技术引进中长期规划和年度计划；（3）开展有市场前景的高新技术研究及新产品、新技术、新工艺的开发；（4）开展将已有小试成果转化为生产技术和商品的中间试验，对引进的国内外新技术进行消化吸收和创新；（5）开展技术服务，对科技成果进行技术评估、论证及技15 术咨询和技术转让，促进科技成果在公司内外的推广及应用；（6）负责科技开发项目和科技工作日常管理；负责科技立项和科技进步奖励的申报；（7）负责与大专院校和研究院所建立广泛联系，建立专家库，开展多种形式的产学研合作，共建企业科研中心，促进和提高企业可持续发展能力。公司自 2001 年成立以来一直重视科研创新。公司主要围绕特种合成橡胶材料的产品配方及工艺进行技术创新，开展特定功能配方研发、产品应用技术、降本促效生产技术等技术创新项目，已形成高强度、高密封、耐老化、耐介质、高阻燃等多功能橡胶制品，主要产品包括硅胶板、车辆贯通道棚布、橡胶密封制品、特种胶带胶布制品。公司技术质量中心先后被认定为江苏省新型橡胶制品工程技术研究中心、江苏省企业技术中心，公司与南京工业大学建立了产学研合作关系，设立现场教学点和就业基地，以捕捉市场信息、技术信息，保障公司产品不断推陈出新。报告期内，公司与今创集团、常州工学院分别就轨道列车用铝蜂窝隔音材料项目、异形橡胶布加工智能化控制系统等开展合作研发，为公司进一步丰富产品结构，拓宽产品应用领域、提升产品性能等方面提供技术储备。此外，公司还参与制定了硅橡胶板（编号：HG/T4070-2008）和主持制定制卡层压机用硅胶缓冲垫（编号：HG/T4237-2011）两个行业标准。截至 2021 年 12 月 31 日，公司共有研发人员 36 人，占员工总数的比例为 11.35%。公司的研发团队较为稳定，自成立以来未发生过重大不利变动。公司通过多年内部培养构建的核心研发团队，对公司近年来的产品升级换代和新产品开发发挥了重要作用。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 江苏省新型橡胶制品工程技术研究中心-江苏省科技厅、江苏省财政厅 详细情况 1.2018 年 9 月，依据关于公布 2018 年度江苏省专精特新小巨人企业名单的通知（苏中小科技2018511 号），公司被江苏省经济和信息化委员会认定为“江苏省科技小巨人”企业，有效期为 2018 年至 2020 年；公司于 2021 年 12 月通过江苏省工业和信息化厅小巨人企业（制造类）复核。2.2019 年 11 月，依据关于江苏省 2019 年第一批高新技术企业备案的复函（国科火字201953 号），公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局联合认定为“高新技术企业”证书编号：GR201932000849。3.2021 年 10 月 9 日，依据关于下达 2021 年度省级工程技术研究建设项目的通知（苏科机发2021223 号），公司被江苏省科学16 技术厅认定为“江苏省新型橡胶制品工程技术研究中心”。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年是公司积极进取、谋求发展、努力提升的一年，也是充满变化的一年。新冠疫情形势波动、环保政策持续加码、能源双控突如其来、材料涨价来势汹汹，这对我们的生产经营产生了巨大的影响。虽然面对了如此多的外部不利因素的变化，但是在公司全体员工及领导干部的共同努力下，公司积极应对，快速反应，迎难而上，营销团队努力进取、奋勇拼搏，研发紧跟变化、提升水平，生产提高效率、降低成本公司总体的产销计划还是保持在了一个相对可控的程度。（1）财务状况 截至报告期末，公司资产总额 529,721,595.31 元，同比增加 17.36%；负债总额为 112,209,345.24 元，同比减少 6.64%；净资产为 417,512,250.07 元；同比增加 20.62%。（2）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 278,825,832.87 元，较上年同期 244,671,033.25 元，增加 34,154,799.62元，增幅 13.96%；实现净利润 42,585,196.36 元，较上年同期 54,354,630.20 元，同比下降了 21.65%。（3）现金流情况 2021 年，公司实现经营活动产生的现金流量净额为 41,639,332.54 元，较上年同期增加 54.02%。公司经营状况良好，经营活动现金流稳定。（4）技术研发情况 报告期内，公司以满足市场、经营目标为导向，依托研发团队和技术实力，通过工艺技术的革新及研发，提升产品的性能，保持技术领先，在产品开发、可靠性研究、新技术、新产品研究等方面，不断17 探索创新，完成科研项目 6 个，提交专利 16 项，授权专利 8 项，其中 1 项为发明专利。(二二)行业情况行业情况（一）公司所属行业 根据 国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所属行业为“，公司所属橡胶制品行业”的“C2912 橡胶板、管、带制造业”。橡胶制品行业是国民经济的重要基础产业之一，它不仅为人们提供日常生活不可或缺的日用、医用等轻工橡胶产品，而且为轨道交通、光伏、机械、汽车、石油石化、钢铁冶金等各行各业提供各种橡胶制品。就目前的材料科学的进展来看，橡胶板、管、带产品将仍然是光伏发电、轨道交通、石油石化、钢铁冶金等行业中不可缺少的一种材料。（二）本年度行业发展情况 橡胶制品行业周期性与国民经济景气度及周期性相关，2021 年橡胶制品行业整体呈现出整体产值增加，销售收入增长，销售利润率轻微下滑的整体情况：根据中国橡胶工业协会旗下 11 个分会 366 家重点会员企业的统计，2021 年全行业实现现价工业总产值同比（下同）增长 15.87%；销售收入增长 17.42%；实现出口交货值增长 23.96%；出口率（值）为 29.30%，增加 1.55 个百分点。利税增长 6.04%；利润增长 6.47%；销售收入利润率 5.05%，降低 0.54 个百分点。（三）相关政策规划及法律法规 2021 年发布的中国橡胶行业“十四五”发展规划指导纲要提出：坚持“创新、协调、绿色、开放、共享”新发展理念和稳中求进的工作总基调，通过结构调整、科技创新、绿色发展，采取数字化、智能化、平台化和绿色化实现转型，推动质量变革、效率变革、动力变革，实现更高质量、更有效率、更加公平、更可持续、更为安全的发展。重点放在提高产品质量、自动化水平、信息化水平、生产效率、节能降耗、环境保护、产业集中度、企业竞争力和经济效益上。橡胶工业总量要保持平稳增长，继续稳固中国橡胶工业国际领先的规模影响力和出口份额。争取在“十四五”末（2025 年）进入橡胶工业强国中级阶段。公司生产的橡胶产品下游应用行业也同样受到政策层面的高度重视，2021 年发布的中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要提出：加快建设交通强国：基本贯通“八纵八横”高速铁路，推进城市群都市圈交通一体化，加快城际铁路、市域（郊）铁路建设；提高交通通达深度，推动区域性铁路建设；构建现代能源体系：大力提升光伏发电规模，非化石能源占能源18 消费总量比重提高到 20%左右；扩大油气储备规模，健全政府储备和企业社会责任储备有机结合、互为补充的油气储备体系；大力发展绿色经济，推进钢铁、石化、建材等行业绿色化改造。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 76,181,952.68 14.38%37,852,230.58 8.39%101.26%应收票据 30,833,000.35 5.82%36,133,680.90 8.01%-14.67%应收账款 168,318,851.52 31.77%139,181,998.72 30.84%20.93%应收款项融资 7,065,523.28 1.33%17,067,168.64 3.78%-58.60%预付款项 2,467,683.77 0.47%1,746,621.88 0.39%41.28%其他应收款 397,009.00 0.07%552,498.60 0.12%-28.14%存货 49,878,459.83 9.42%47,048,385.85 10.42%6.02%合同资产 4,192,865.49 0.79%6,024,007.34 1.33%-30.40%其他流动资产 266,573.08 0.05%79,747.75 0.02%234.27%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 128,730,470.79 24.30%130,216,876.82 28.85%-1.14%在建工程 1,977,002.01 0.37%无形资产 28,648,864.36 5.41%29,317,066.51 6.50%-2.28%商誉-递延所得税资产 5,071,408.25 0.96%4,592,713.44 1.02%10.42%其他非流动资产 1,445,532.00 0.27%1,534,232.00 0.34%-5.78%短期借款-长期借款-应付票据 34,962,686.50 6.60%10,193,715.15 2.26%242.98%应付账款 59,393,930.17 11.21%77,871,853.11 17.25%-23.73%合同负债 4,200,505.35 0.79%4,366,650.16 0.97%-3.80%应付职工薪酬 7,979,882.75 1.51%8,030,689.08 1.78%-0.63%应交税费 3,808,997.96 0.72%2,843,186.98 0.63%33.97%其他应付款 215,398.32 0.04%173,246.30 0.04%24.33%其他流动负债 546,065.69 0.10%567,664.52 0.13%-3.80%递延收益 1,094,918.66 0.21%1,173,170.02 0.26%-6.67%递延所得税负债 6,959.84 0.00%-股本 98,480,000.00 18.59%94,240,000.00 20.88%4.50%资本公积 77,141,351.93 14.56%52,581,351.93 11.65%46.71%盈余公积 24,942,821.70 4.71%20,684,302.06 4.58%20.59%19 未分配利润 216,948,076.44 40.96%178,621,399.72 39.58%21.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：期末货币资金比期初增加了 38,329,722.10 元，增幅 101.26%，主要原因为：欧特美交通科技股份有限公司向公司增资 2,880.00 万元。期末应收账款比期初增加了 29,136,852.80 元，增幅为 20.93%，主要原因为：公司 2021 年实现营业收入增长 34,154,799.62 元，有较大的增长。期末应收款项融资比期初减少了 10,001,645.36 元，减幅为 58.60%，主要原因为：本年度与客户结算时，使用信用等级较高的票据减少，从而期末持有和背书该类票据减少，导致应收款项融资减少。期末预付账款比期初增加 721,061.89 元，增幅为 41.28%，主要原因为：本期新增需要预付的材料供应商，且前期合作材料供应商本期采购量增加，故本期末预付账款增加。期末合同资产比期初减少 1,831,141.85 元，减幅为 30.40%，主要原因为：本期末部分合同的质保金到期结算金额较大。期末其他流动资产比期初增加 186,825.33 元，增幅为 234.27%，主要原因为：本期按季度计提所得税时未考虑纳税调减事项，导致期末时预交企业所得税金额较大。期末应付票据比期初增加 24,768,971.35 元，增幅为 242.98%,主要原因为：为提高资金使用效率，减少对流动资金的占用，公司开展银行承兑业务，应付票据全部系银行承兑汇票，随着公司对该项业务的熟悉，票据使用范围有所扩大，导致余额相应增加。期末应交税费比期初增加 965,810.98 元，增幅为 33.97%，主要原因为：公司本年度业务销售增长，增值税年末未缴纳的金额较之去年有所增加。期末资本公积比期初增加 24,560,000.00 元，增幅为 46.71%，主要原因为：欧特美交通科技股份有限公司向公司增资 2,880.00 万元，认购公司 424.00 万股股份，从而使得资本公积增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金20 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 278,825,832.87-244,671,033.25-13.96%营业成本 181,749,892.06 65.18%143,699,562.54 58.73%26.48%毛利率 34.82%-41.27%-销售费用 9,827,151.07 3.52%8,675,326.62 3.55%13.28%管理费用 16,900,646.93 6.06%13,126,615.25 5.37%28.75%研发费用 12,249,855.58 4.39%11,801,032.03 4.82%3.80%财务费用 174,186.36 0.06%200,852.89 0.08%-13.28%信用减值损失-5,665,280.32-2.03%-1,006,729.26-0.41%462.74%资产减值损失-3,399,715.10-1.22%-2,828,846.29-1.16%20.18%其他收益 443,700.90 0.16%1,695,727.65 0.69%-73.83%投资收益 213,804.16 0.08%-公允价值变动收益 46,398.90 0.02%-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 46,543,866.52 16.69%63,466,667.98 25.94%-26.66%营业外收入 3,285,071.75 1.18%180,000.00 0.07%1,725.04%营业外支出 407,714.35 0.15%380,497.92 0.16%7.15%净利润 42,585,196.36 15.27%54,354,630.20 22.22%-21.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业成本比上年增加 38,050,329.52 元，同比增加了 26.48%，主要原因为：一是由于随着营业收入增长，相应的原材料材料增加；二是由于原材料价格大幅上涨，使得原材料材料采购成本增加；三是社保减免政策取消，导致人员成本增加；四是新厂房投入使用，导致折旧增加。本期管理费用比上年增加 3,774,031.68 元，同比增加了 28.75%，主要原因为：管理人员工资增加、疫情减缓，业务招待费增加以及公司准备新三板挂牌所产生的中介费用增加。信用减值损失比上年增加 4,658,551.06 元，同比增加了 462.74%，主要原因为：公司期末应收账款增加和账龄 2-3 年应收账款余额有所增加，相应计提的减值损失金额较大。资产减值损失比上年增加 570,868.81 元，同比增加了 20.18%，主要原因为：公司本期期末所计提的在产品存货跌价准备增加。其他收益比上年减少了 1,252,026.75 元，同比下降了 73.83%，主要原因为：公司本年度收到与日常经营相关的政府补助减少。21 投资收益比上年增加 213,804.16 元，主要原因为：公司 2021 年度购买结构性存款所产生的利息收入，公司在 2020 年未购买结构性存款产品。公允价值变动收益比上年增加 46,398.90 元，主要原因为：公司 2021 年购买结构性存款期末未到期金额按投资协议计算的浮动收益额。营业外收入比上年增加了 3,105,071.75 元，同期上升了 1,725.04%，主要原因是本期收到金额较大的上市挂牌奖励和知识技能大赛奖励 3,273,900.00 元计入营业外收入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金