872018_2021_鲁班股份_2021年年度报告_2022-05-10.pdf

1 2021 年度报告 鲁班股份 NEEQ:872018 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司 GuangzhouLubanConstructionScienceandTechnologyGroupCo.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月 3 日获得 AAA质量诚信企业等级证书。2021 年 6 月 1 日获得广东省“守合同重信用”企业称号 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.11 第四节第四节 重大事件重大事件.23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.29 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.38 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.118 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李国雄、主管会计工作负责人周秀丰 及会计机构负责人（会计主管人员）赖绮文 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 施工工期风险 建筑工程施工项目通常周期较长，在特种专业工程、地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程、古建筑修缮工程相关项目施工过程中，如果出现项目设计变更、工程量增减、现场管理不善、技术保障不到位、施工设备到位不及时以及其他事先无法预见的不利因素，将导致工程进度无法按合同约定进行，存在工程不能按期建成交付的风险，影响建筑业企业的经营业绩和信誉。针对上述风险，公司将进一步完善内控制度，加强对施工项目的管理队伍建设，设置合法合规岗，聘请法律顾问，配合公司审慎研究合同条款，通过在合同中制定免责条款、加强与工程项目所在地政府部门的联系获取支持和加强项目管理来降低该风险。5 工程分包的风险 在实施总承包合同项目时，可以依法将非主体结构施工中的某些分项工程或由业主指定的工程对外分包，发包给具有相应资质的企业。如果选择分包商不当或对分包商监管不力，可能引发安全、质量和经济纠纷，会对工程质量、声誉产生不利影响。针对上述风险，公司在与施工队、劳务分包公司签订劳务采购合同时，为了预防出现施工队负责人、劳务分包公司拖欠农民农民工工资的情况，在向施工队负责人、劳务分包公司支付下一笔进度款时，公司会根据工程进度情况来核查施工队和劳务分包企业上一期向农民工支付工资的情况，然后再决定是否支付下一笔进度款。同时，公司将与具有劳务分包资质的企业签订劳务分包合同，将不断减少直至不再与不具备劳务分包资质的主体进行劳务合作，并成立劳务分包相关的子公司，整合公司多年合作且拥有丰富施工经验的施工队，在不失效率的前提下实现合法化、规范化。业务许可资质延续风险 建筑行业具有严格的政府监管，从事特种专业工程、地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程、古建筑修缮工程服务业务需要相应的工程专业承包资质，该资质有一定的有效期限。有效期满，公司需根据相关法律法规的规定，经资质许可机关的重新评估，方可延续公司获得的专业资质。且资质许可机关有权撤销建筑业企业的资质。如果公司无法在现有业务许可资质有效期到期后成功延续，或资质在有效期内被资质许可机关撤销，公司将不能够继续对应的工程服务，从而对公司的正常经营造成影响。针对上述风险，公司将在资信能力、人员指标、科研水平和业绩指标上不断完善，始终保持一个符合资质核准的条件，且目前公司仍将继续大力研发建筑新技术，发展壮大研发团队重点培养和引进满足企业发展的建造师、注册结构工程师、安全鉴定工程师等职称人员和技师等相关方面的优秀专业人才。公司将进行更多专利技术的研发和申请，完善管理制度与模式，不断提升公司实力，积极致力于6 提升公司各项资质的等级。宏观经济周期波动的风险 建筑业的发展与国民经济的景气度有很强的关联性，受固定资产投资规模、城市化进程等宏观经济因素的影响重大。如果宏观经济发展放缓，将对建筑业的经营状况产生不利影响，建筑业务收入的增长速度可能放缓。针对上述风险，宏观经济周期波动带来的风险是不可避免的，公司将从以下几个方面来发展自己，提高自身对抗风险的能力。加强团队建设，引进和培养更多人才；完善公司的管理模式，引进国内外先进管理方法，降低企业的管理成本；提升自身资质和承接业务的能力；进一步加强与现有客户的合作关系并建立战略合作伙伴关系，也积极开拓更多客户。同时，以规范的项目管理、高超的设计及技术、精湛的施工技术、务实的工作作风、良好的服务精神，树立良好的企业形象、争取业主良好的口碑。管理风险 公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销、财务管理等各方面的人才，综合管理水平较高。但是，随着公司发展，公司的资产规模逐渐增长，经营活动更趋复杂，业务量也随之有较大增长，专业的人才队伍也将进一步扩大。因此，公司的管理水平及驾驭经营风险的能力未来将面临较大程度的挑战。如果公司管理水平和组织结构的设置不能满足公司资产、经营规模以及人才队伍扩大后的要求，将对公司经营管理目标的顺利实现带来风险。针对上述风险，为有效规避快速发展带来的管理风险，公司将进一步完善法人治理结构和内部控制制度，完善现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管理等相关管理制度。同时加大高级管理人员的培训力度，提高其管理水平，并吸纳更多的高级管理人员到公司参与管理。7 实际控制人不当控制风险 公司股权较为集中，股东李国雄直接持有 44.96%的股份为公司控股股东。同时，李国雄直接持有大雄投资 64.00%合伙份额，并担任大雄投资执行事务合伙人；李国雄通过大雄投资间接控制公司 3.70%的股权、通过大雄实业控制公司 14.82%的股权。因此，李国雄合计控制公司 63.48%的股份，能够对公司经营决策施予重大影响，为公司的实际控制人。公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，公开转让后会全面接受投资者和监管部门的监督和约束，但实际控制人仍可凭借其控股地位，可能对公司的重大人事、发展战略、经营决策、投资方针、关联交易等重大事项决策予以不利控制或施加重大影响，给公司生产经营带来影响。针对上述风险，公司制定了“三会”议事规则，制定了关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东、实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。经营活动产生的现金流量不足的风险 报告期内公司经营活动产生的现金流量不足的主要原因是由于业主方对工程项目验收和结算滞后，结果造成存货期末余额偏高。根据工程施工企业结算惯例，公司在工程项目结算后，需要及时向材料供货方结算信用欠款，结果造成公司经营活动现金净流入偏少。针对上述风险，公司会通过加强工程项目验收和结算管理以及合理安排经营性收付款时间，改善经营活动现金流量，并最终形成稳定的经营活动现金净流入。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）股转系统、全国股转 指 全国中小企业股转系统有限责任公司 鲁班股份 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司 致准鉴定 指 广州市致准房屋鉴定有限公司，系公司的全资子公司 鲁班设计 指 广州市鲁班建筑结构设计事务所有限公司，系公司的全资子公司 鲁班实业 指 广州市鲁班实业控股有限公司，系公司的全资子公司 鲁班防水 指 广州市鲁班防水技术有限公司，系公司的全资子公司 大雄投资 指 广州市大雄投资管理企业（有限合伙）坚镁特 指 广州鲁班坚镁特化工科技有限公司 佛山房固 指 佛山市房固建筑科技有限公司 东莞科班 指 东莞市科班建筑科技有限公司 鲁班天宁 指 广州鲁班天宁建筑防水材料有限公司 城市建设 指 广东省鲁班城市建设开发有限公司 大雄实业 指 广州大雄实业发展有限公司 穗丰建设 指 广东省穗丰建设发展投资有限公司 鲁班虹阳 指 广东鲁班虹阳建筑材料有限公司 股东大会 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司股东大会 董事会 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司董事会 监事会 指 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司监事会 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 本年度 指 2021 年度 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 年末、本年末、期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年度、上年 指 2020 年会计年度 上年末、上期末 指 2020 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司 英文名称及缩写 GuangzhouLubanConstructionScienceandTechnologyGroupCo.,Ltd 证券简称 鲁班股份 证券代码 872018 法定代表人 李国雄 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 罗燕仪 联系地址 广州市越秀区沿江中路 298 号 C 栋 15 楼 D、G 房 510110 电话 020-85539109 传真 020-85570551 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广州市越秀区沿江中路 298 号 C 栋 15 楼 D、G 房 510110 邮政编码 510000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 10 月 17 日 挂牌时间 2017 年 9 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E5090 建筑业-建筑装饰和其他建筑业-其他未列明建筑业-其他未列明建筑业 主要业务 特种专业工程（结构补强、建筑物纠偏和平移），地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程，古建筑修缮工程及相关技术的研发、设计及施工；防水、补强加固材料的研发、生产与销售。主要产品与服务项目 特种专业工程（结构补强、建筑物纠偏和平移），地基与基础工程，建筑结构防水补漏工程，房屋检测与鉴定工程，古建筑修缮工程及相关技术的研发、设计及施工；防水、补强加固材料的研发、生产与销售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 10 控股股东 控股股东为（李国雄）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李国雄），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440101668130745R 否 注册地址 广东省广州市越秀区沿江中路 298 号 C 座 15 楼 D、G 房 否 注册资本 58,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈映苹 豆海文 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 132,776,688.21 73,194,602.22 81.40%毛利率%23.06%32.30%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,202,387.57 2,125,821.96-250.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,560,743.43 2,214,552.63 60.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.99%2.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.43%2.74%-基本每股收益-0.06 0.04-250.41%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 125,967,572.91 100,610,308.17 24.62%负债总计 46,661,054.95 18,887,414.00 147.05%归属于挂牌公司股东的净资产 78,920,019.52 81,893,639.70-3.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.36 1.41-3.55%资产负债率%（母公司）39.03%21.77%-资产负债率%（合并）37.04%18.77%-流动比率-3.51 5.00-利息保障倍数-6.91 4.73-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,806,282.10-9,763,962.66-9.81%应收账款周转率 7.92 3.24-存货周转率 8.96 2.58-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.20%9.22%-营业收入增长率%81.40%-9.59%-净利润增长率%-259.83%-3.21%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,000,000 58,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,007.55 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,253,663.21 委托他人投资或管理资产的损益 154,451.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,363,372.19 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,956,265.08 所得税影响数-1,193,585.17 少数股东权益影响额（税后）451.09 非经常性非经常性损益净额损益净额-6,763,131.00 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1 月 1日起执行。对于首次执行日前己存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。执行新租赁准则对公司 2021 年 12 月 31 日合并财务报表的主要影响如下：项目项目 资产负债表资产负债表 2020 年年 12 月月 31 日日 新租赁准则调整影响新租赁准则调整影响 2021 年年 12 月月 31 日日 使用权资产 2,074,502.08 2,074,502.08 一年内到期的非流动负债 136,771.46 136,771.46 租赁负债 1,937,730.62 1,937,730.62 执行新租赁准则对公司 2021 年 12 月 31 日母公司财务报表的主要影响如下：项目项目 资产负债表资产负债表 2020 年年 12 月月 31 日日 新租赁准则调整影响新租赁准则调整影响 2021 年年 12 月月 31 日日 使用权资产 739,016.86 739,016.86 一年内到期的非流动负债?8,723.26 48,723.26 租赁负债 690,293.60 690,293.60 2.重要会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 9 月，公司转让了子公司佛山市房固建筑科技有限公司 16%股权并办理了工商登记，持股股权由 51%变为 35%。截止报告期末，公司不再是佛山市房固建筑科技有限公司的控股股东，因此，佛山市房固建筑科技有限公司不再纳入合并范围内。本期新增纳入合并范围的子公司包括 2 家，即广东鲁班虹阳建筑材料有限公司、广东省穗丰建设发展投资有限公司。合并范围及其变化详见如下：六、合并范围的变更六、合并范围的变更（一）其他原因的合并范围变动（一）其他原因的合并范围变动 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期新增穗丰建设和虹阳建筑。新增详细信息如下：本期纳入合并财务报表范围的主体较上期新增穗丰建设和虹阳建筑。新增详细信息如下：公司名称公司名称 主要经营地主要经营地 注册地注册地 业务业务 持股比例持股比例(%)会计处理方法会计处理方法 14 性质性质 直接直接 间接间接 广东省穗丰建设发展投资有限公司 广州市 越秀区 广州市 越秀区 商业服务业 99.00 设立 广东鲁班虹阳建筑材料有限公司 惠州市惠阳区 惠州市惠阳区 化工产品生产与销售 51.00 设立 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 鲁班股份的业务属于建筑业的子行业建筑装饰和其他建筑业，是建筑行业四大子行业之一。公司自成立以来致力于处理建筑业各种疑难问题，深耕特种建筑工程及防水补强材料领域，为客户提供优质新型的防水补强材料。形成特种专业工程的全产业链服务体系，集设计、施工、鉴定、检测、科研、生产、销售于一体的高新技术企业。公司的核心业务为特种专业工程（结构改造、古文物建筑物保护修缮、基坑支护等）设计与施工，拥有建筑工程施工总承包叁级、地基基础工程专业承包壹级、防水防腐保温工程专业承包壹级、特种工程（限建筑物纠偏和平移）专业承包不分等级、特种工程（限建结构补强）专业承包不分等级、文物保护工程施工资质证书等多项业务资质，可为客户提供工程鉴定、检测、设计、施工一体化服务。公司拥有一支稳定高效的核心团队，立足于特种专业工程设计与施工领域，凭借着对该行业各项规范标准的深刻理解及在该行业建立的销售信息渠道，形成了有力的市场竞争；公司拥有丰富的现场施工管理经验，在特种专业工程服务领域尤其是写字楼、住宅、酒店、市政工程等建筑施工领域具有较强的竞争力。公司通过公开的市场信息、已有的业务渠道以及项目跟踪服务，及时、全面了解客户的信息与需求，通过积极参与市场招投标和商业谈判获得业务来源；在项目实施阶段，公司借助成熟的技术服务能力和丰富的项目实践经验，为客户提供工程设计与施工建设服务以此获得项目收入。报告期内，公司主营业务、产品与服务与上一年度保持一致，采用直营模式，设计与施工一体化的总承包模式。公司也将在实践混合经营的商业模式的同时，不断积极探索和优化适合公司不同发展阶段的商业模式。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况（一）公司于 2021 年 3 月 9 日被认定为“科技型中小企业”称号入库编号为：KJ20214401006681307451,有效期一年；（二）根据广东省科学技术厅广东省财政厅广东省国家税务局广东省地方税务局关于公布广东省 2021 年高企企业名单的公示，广州市鲁班建筑科技集团股份有限公司于2021年12月20日取得高新企业资料，证书编号：GR20214400568，有效期三年，期间内已享受企业所得税税率 15%的优惠政策。16 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,885,383.09 4.67%5,236,890.71 5.21%12.38%应收票据 144,146.80 0.11%190,000.00 0.19%-24.13%应收账款 17,084,368.17 13.56%16,433,895.23 16.33%3.96%存货 14,249,854.80 11.31%15,388,672.98 15.30%-7.40%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 797.21 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 3,784,333.70 3.00%427,143.75 0.42%785.96%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 231,873.46 0.18%81,658.96 0.08%183.95%商誉 0 0.00%116,840.76 0.12%-100.00%短期借款 22,065,310.92 17.52%13,500,000.00 13.42%63.45%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 125,967,572.91-100,553,674.25-25.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年增加 648,492.38 元，同比增长 12.38%，主要原因是报告年度的项目规模较 2020年度大，为了稳定农历年前民工队伍和供应商材料供应，适量提高货币资金储备所致。2、应收票据较上年减少 45,853.20 元，同比降低 24.13%，主要原因是上年度应收票据本年度到期兑现后，报告年度采用票据结算的金额减少所致。17 3、应收账款较上年增加 650,472.94 元，同比增长 3.96%，主要是报告年度营业收入增长，导致对应的应收工程款增加所致。4、存货较上年减少 1,138,818.18 元，同比降低 7.4%，主要是报告年度材料投入较大，工程项目耗用材料增加所致。5、长期股权投资为报告年度新增，新增原因为本年度处置子公司“佛山房固”，剩余股权按长期股权投资权益法核算。6、固定资产较上年增加 3,357,189.95 元，同比增长 785.96%，主要原因是报告年度根据生产经营需要，新购入位于广州市番禺区大石街 268 号五层 A 房产、四层房产两套办公用房所致。7、无形资产较上年增加 150,214.5 元，同比增长 183.95%，是因为报告年度根据生产经营需要，新购入“鲁班天宁”商标所致。8、短期借款较上年增加 8,565,310.92 元，同比增长 63.45%，主要原因是报告年度所实施项目规模较大，投入增大后利用公司闲置信用额度所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 132,776,688.21-73,194,602.22-81.40%营业成本 102,164,174.86 76.94%49,552,351.95 67.70%106.17%毛利率 23.06%-32.30%-销售费用 8,218,692.97 6.19%4,694,674.70 6.41%75.06%管理费用 11,240,197.74 8.47%9,344,431.80 12.77%20.29%研发费用 5,571,902.41 4.20%3,738,452.49 5.11%49.04%财务费用 993,890.26 0.75%588,993.62 0.80%68.74%信用减值损失-1,743,171.50-1.31%-1,321,308.63-1.81%31.93%资产减值损失 1,285,283.93 0.97%-1,404,965.01-1.92%-191.48%其他收益 1,262,710.26 0.95%560,680.05 0.77%125.21%投资收益 152,034.91 0.11%75,902.64 0.10%100.30%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%-273,048.74-0.37%-100%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 4,885,163.65 3.68%2,640,919.03 3.61%84.98%营业外收入 514,691.08 0.39%0.00 0.00%100%营业外支出 9,878,063.27 7.44%441,777.35 0.60%2135.98%18 净利润-3,132,054.91-2.36%1,959,635.38 2.68%-259.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内营业收入较上年增加 59,582,085.99 元，同期增长 81.4%，公司具备充沛的产能储备，收入主要受项目规模大小和数量的影响，报告年度 7 个收入超过 500 万的项目收入额合计超过 7635 万，报告年度建设项目规模较大，导致收入增长较快。2、营业成本：报告期内营业成本较上年增加 52,611,822.91 元，同期增长 106.17%，主要由两个原因，一是随着营业收入的增加导致营业成本对应增加，二是报告年度内建筑材料价格上涨幅度较大导致营业成本增加。3、销售费用：报告期内销售费用较上年增加 3,524,018.27 元，同期增长 75.06%，主要原因是报告年度经营项目规模较大、项目数量较多，外省和本省异地项目占比较大，导致报告年度销售人工费用、销售差旅费用等投入大幅度增长所致。4、管理费用：报告期内管理费用较上年增加 1,895,765.94 元，同期增长 20.29%，主要原因是报告年度营业增长较大，对应的公司管理成本增大所致。4、研发费用：报告期内研发费用较上年增加 1,833,449.92 元，同期增长 49.04%，主要是本期加大了研发投入，提高建筑防水产品的品质和施工工艺及施工效率。5、财务费用：报告期内财务费用较上年增加 4,04,896.64 元，同期增长 68.74%，是因为报告期内新增短期借款筹资导致利息费用增加。6、信用减值损失较上年增加 421,862.87 元，同期增长 31.93%，主要是报告年度内应收账款账期增长账龄增加所致。7、其他收益：报告期内其他收益较上年增加 702,030.21 元，同期增长 125.21%，是因为本期收到高新补贴所致。8、投资收益：报告年度投资收益较上年增加 102,638.96 元，同期增长 100.30%，是因为今年资金规模整体比上年同期大，利用资金周转空闲期进行理财所致。9、资产处置损益：报告期内资产处置损益较上年减少 100%，是因为报告年度无对外处置长期资产。10、营业利润：报告期内，营业利润较上期增加 2,387,592.07 元，同期增长 84.98%，主要原因是本期营业收入较上年增加了 81.4%，营业利润对应增长所致。11、营业外收入：报告年度营业外收入较上年同期增加 100%，是因为报告年度有收到保险赔款所致。12、营业外支出：报告年度营业外支出较上年增加 9,436,285.92 元，同期增长 2,135.98%，是因为报19 告年度内公司遭遇诉讼失败，产生赔款 9,248,976 元所致。13、净利润：报告年度净利润减少 5,679,675.22 元，同期降低 259.83%，主要原因是报告年度产生巨额营业外支出所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 132,736,826.90 73,150,885.41 81.46%其他业务收入 39,861.32 43,716.81-8.82%主营业务成本 102,124,776.63 49,508,635.14 106.28%其他业务成本 39,398.23 43,716.81-9.88%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%地基与基础工程 5,307,556.64 4,554,120.79 14.20%-3.56%22.68%-18.35%特种专业工程 92,685,929.99 74,131,111.69 20.02%112.81%156.05%-13.51%防水补漏工程 2,438,594.11 1,268,829.12 47.97%-61.75%-71.02%16.64%其他工程 3,654,107.76 2,327,609.64 36.30%3.19%-13.73%12.49%工程服务收入 20,518,635.81 14,479,648.67 29.43%152.84%129.90%7.04%商品销售 8,132,002.58 5,402,854.95 33.56%34.15%55.69%-9.19%合计合计 132,736,826.89 102,164,174.86 23.03%81.46%106.36%-9.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、地基与基础工程收入较上年减少了 3.56%，报告年度地基与基础工程收入施工量略有减少导致。2、特种专业工程收入较上年增加了 112.81%，报告年度施工生产的佛山众纺项目为大型建设项目，对应的收入额增长较大。3、防水补漏工程收入较上年减少了 61.75%，主要原因是防水补漏工程项目减少，已经施工防水补漏工程项目进度较慢所致。4、工程服务收入较上年增加了 152.84%，我司工程服务收入与工程收入有较大的正相关关系，报告期内工程项目施工较多，导致其连带的设计服务增长较大。20 5、商品销售收入较上年增加 34.15%，主要原因是 2019 年下半年组建的广州鲁班天宁建筑防水材料有限公司，其生产经营进入稳定期所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 佛山市南海联发建筑工程有限公司 28,083,079.20 21.16%否 2 佛山市恒顺通房地产开发有限公司 20,060,839.53 15.11%否 3 开平市赤坎旧埠旅游发展有限公司 8,919,862.07 6.72%否 4 清远市碧恒房地产开发有限公司 6,817,782.30 5.14%否 5 珠海市碧桂园房地产开发有限公司 6,000,922.73 4.52%否 合计合计 69,882,485.83 52.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 杭州中迈建筑劳务有限公司 27,617,925.14 28.75%否 2 广东和建新建材有限公司 6,538,607.00 6.81%否 3 佛山建投城建供应链管理有限公司 5,178,859.02 5.39%否 4 广州市德亿建材贸易有限公司 4,584,628.85 4.77%否 5 肇庆高宏管桩建材有限公司 4,580,111.00 4.77%否 合计合计 48,500,131.01 50.49%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,806,282.10-9,763,962.66-9.81%投资活动产生的现金流量净额 991,802.45 1,047,102.64-5.28%筹资活动产生的现金流量净额 8,462,972.03 7,232,793.98 17.01%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年减少额减少了 9.81%，主要是因为报告期营业收入较上年增加，对应的经营活动现金流量较上年同期增加所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 5.28%，主要是报告期内为了提高闲散资金的利用效益，增大对外投资所致。21 3、报告期内筹资活动产生的现金流净额比上年同期增加 17.01%，主要原因是基于公司长期发展考虑，充分利用公司闲置信用额度，增加项目筹资导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广州市鲁班建筑结构设计事务所有限公司 控股子公司 工程设计 3,000,000.00 11,349,244.24 6,552,501.15 3,700,640.63 720,258.28 广州市鲁班防水技术有限公司 控股子公司 防水工程施工 3,000,000.00 2,536,052.40 332,060.24 101,249.32-214,932.80 广州市鲁班实业控股有限公司 控股子公司 工程施工 1,030,000.00 5,365,173.25 1,152,012.52 1,154,057.60 536,233.75 广州市致准房屋鉴定有限公司 控股子公司 建筑物鉴定 2,100,000 8,201,711.48 1,75