873642_2021_牦牛控股_2021年年度报告_2022-03-30.pdf

2021 牦牛控股 NEEQ：873642 宁波牦牛控股股份有限公司 Ningbo Yak Holding Co.Ltd.年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 公司股票成功在全国中小企业股份转让系统挂牌同时进入创新层 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件.2626 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第八节第八节 行业信息行业信息.3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第十节第十节 财务会财务会计报告计报告 .4141 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .8787 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张帅君、主管会计工作负责人陈金松及会计机构负责人（会计主管人员）陈金松保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、产业政策变化的风险 本公司现有产品及发展方向均符合国家产业政策的要求，核心产品黑炭衬、铜氨丝里布在行业内知名度高、竞争力强。但纺织服装行业涉及的产业链长，国家有关农业和农产品、纺织品进出口、纺织产业结构调整、绿色环保、就业扶持等方面的产业政策变化都会不同程度影响纺织服装行业的竞争力和发展，进而对本公司的经营发展造成影响。2、服装市场需求调整的风险 公司核心产品铜氨丝里布、黑炭衬主要用于高档西服、礼服等品牌服装，具有较高附加值，在行业内具有明显的竞争力。但受宏观经济因素的影响，国际和国内经济发展环境存在不确定性。在经济发展面临下行压力，居民消费增速下滑等情况下，消费升级和产品升级或不及市场预期，可能使公司高端服装辅料产品面临偏离市场需求的风险。3、公司治理风险 股份公司成立后，公司按照公司章程 公司法等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会，建立了规范的公司治理结构。同时，公司制定了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则等制度，对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的规定。但是，由于股份公司成立至今运营时间较短，公司治理层和管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉，此外内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验，治理结构和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。因此股份公司设立初期，公司仍存在一定公司治理和内部控制风险。4、环保风险 公司环保设施工程通过验收，环保工程完备，各项环境指标环保达标，且绝大部分指标为目前国家相关环保标准值的 50%以下。鉴于环保工程设计及运行良好，企业获批排污指标尚有剩余，为企业后续发展留足空间。但纺织业毕竟属于重污染行业，公司存在因难以预见的因素，导致发生环境污染事故而受到环保行政处罚的风险。另外，虽然公司严格遵守国家环保方面的法律法规，符合目前国家相关环保要求，但未来国家对相关环保要求和排放标准的提高，可能增加公司环境治理的成本，从而增加公司的经营成本。5、宜阳宾霸经营期限届满的风险 公司子公司宜阳宾霸为中日合资企业，外方旭化成贸易持有25%的股权。宜阳宾霸是公司的主要子公司之一。宜阳宾霸设立于 2004 年 12 月，经营期限为二十年，即 2024 年 12 月合资公司经营期限届满。根据宜阳宾霸设立时中日双方股东签署的合资基本合同，经合资当事人提议，董事会会议一致通过，可以在合资期满前六个月向中国政府有关部门申请延长合资期限。尽管目前公司与日本旭化成已形成长期、稳定、深入的友好合作关系，且宜阳宾霸经营情况良好，盈利能力较强，但是仍然不能排除日方决定终止合作，从而给公司经营业绩带来变化的风险。6、新冠肺炎疫情影响市场需求的风险 受新冠肺炎疫情影响，居家办公导致西服礼服等正装需求量骤降，国外线下大量门店不能正常营业。虽然我国疫情防控逐渐进入正轨，但是全球疫情防控形势依然严峻，全球疫情再次爆发的不确定因素将导致行业面临市场需求持续低迷的风险。公司生产的高档服装辅料产品的外销市场主要为欧洲。受疫情影响,2021 年公司销售收入相比正常年度略有下滑。若未来全球新冠肺炎疫情的发展势头不能得到有效遏制，将持续影响公司产品销售，从而对公司经营业绩产生不利影响。7、存货规模较大及流动性风险 报告期内，公司存货的规模较大 2021 年年末，公司存货账面价值为 6,489.76 万元，占公司流动资产比例为 24.86%。报告期内，公司存货周转天数为 113 天。随着公司业务规模逐步扩大，存货占用公司营运资金可能会进一步增加，从而对公司生产经营的扩大造成资金压力。8、人民币汇率波动风险 由于收款周期的存在，人民币的汇率变动会影响汇兑损益，从而影响公司利润。报告期内公司发生的汇兑损益为-2.29万元，对公司净利润有一定影响。如果收款周期内，人民币兑美元或其他外币处于汇率持续上升期间，即人民币处于升值周期时，将导致汇兑损失增加，从而影响公司的业绩。9、应收账款余额较大及坏账风险 报告期末，公司应收账款的合计余额为 4,767.10 万元。公司应收账款余额较大，并且随着公司业务规模进一步扩大，以及重大业务合同的增加，应收账款可能进一步增加。虽然公司通过多年经营，积累了一批与公司合作关系稳固、信用良好、财务状况良好的长期客户，但若该款项不能 及时收回，可能给公司带来坏账损失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 牦牛控股、公司、本公司、股份公司 指 宁波牦牛控股股份有限公司 宜阳宾霸 指 宁波宜阳宾霸纺织品有限公司 莱龙宝马 指 宁波莱龙宝马衬布有限公司 宜新织造 指 苏州宜新织造有限公司 莱国毛纺织 指 宁波莱国毛纺织有限公司 牦牛进出口 指 宁波牦牛服装辅料进出口有限公司 智友惠投资 指 宁波智友惠投资有限公司 美宜纺织品 指 宁波美宜纺织品有限公司 牦牛衬料 指 宁波牦牛服装衬料有限公司 均诚投资 指 宁波均诚投资管理有限公司 财智博汇 指 宁波财智博汇控股有限公司 嘉兴沪业 指 嘉兴沪业一号股权投资合伙企业（有限合伙）新星织造 指 苏州新星织造有限公司 新星销售 指 苏州新星织造产品研发销售有限公司 武汉汉麻 指 武汉汉麻生物科技有限公司 公司章程 指 宁波牦牛控股股份有限公司章程 股东大会 指 宁波牦牛控股股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波牦牛控股股份有限公司董事会 监事会 指 宁波牦牛控股股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会、董事会、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 甬兴证券 指 甬兴证券有限公司 和义观达 指 浙江和义观达律师事务所 立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波牦牛控股股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Yak Holding Co.Ltd.-证券简称 牦牛控股 证券代码 873642 法定代表人 张帅君 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张璐 联系地址 浙江省宁波市象山县象山经济开发区城东工业园开元路 10 号 电话 0574-59109285 传真 0574-59109285 电子邮箱 办公地址 浙江省宁波市象山县象山经济开发区城东工业园开元路 10 号 邮政编码 315700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券投资部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 12 月 7 日 挂牌时间 2021 年 12 月 28 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-纺织业（C17）-化纤织造及印染精加工（C175）-化纤织物染整精加工（C1752）主要产品与服务项目 高端服装里布、服装衬布、工业用布及其他服装辅料的研发、生产和销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,610,000 优先股总股本（股）0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王瑶琴、张国君、张国赛、张帅君），一致行动人为（均诚投资）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330212MA28191C20 否 注册地址 浙江省宁波市象山县象山经济开发区城东工业园开元路 10 号 否 注册资本 33,610,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）甬兴证券 主办券商办公地址 浙江省宁波市鄞州区海晏北路 565、577 号 8-11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）甬兴证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 胡俊杰 邬晶欢 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 219,288,583.80 186,819,105.81 17.38%毛利率%27.48%27.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,597,594.74 53,385,110.31-65.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,606,102.44 15,993,342.66 3.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.84%33.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.79%10.09%-基本每股收益 0.59 1.49-60.40%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 440,186,860.72 394,200,836.71 11.67%负债总计 106,040,229.74 96,247,438.46 10.17%归属于挂牌公司股东的净资产 208,474,544.77 179,085,641.93 16.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.20 5.67 9.35%资产负债率%（母公司）7.20%12.21%-资产负债率%（合并）24.09%24.42%-流动比率 3.36 2.49-利息保障倍数 24.82-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 29,539,046.29 48,610,072.85-39.23%应收账款周转率 3.07 3.22-存货周转率 3.19 2.45-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.67%-5.03%-营业收入增长率%17.38%-23.08%-净利润增长率%-67.50%274.00%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,610,000 31,600,000 6.36%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 557.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,619,100.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,362,356.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 56,536.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,038,550.28 所得税影响数 983,126.74 少数股东权益影响额（税后）1,063,931.24 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,991,492.30 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：宁波牦牛控股股份有限公司起源于中国第一家黑炭衬生产企业，始创于 1957 年，是我国西服大衣用衬的开创者，“牦牛牌”黑炭衬即发源于此。60 多年来，牦牛牌黑炭衬凭借其过硬的产品质量，从早期被北京“红都”、“华表”等国产名牌服装选用，到今天被雅戈尔、江苏阳光等大批国内外名牌服装认可，经历了品牌创立到发展稳固的漫长历程，奠定了在黑炭衬领域过硬的综合技术实力，成为了衬布国家行业标准、军工用衬标准的主要制订者之一。“牦牛牌”低醛纺缩毛衬曾被列入国家重点新产品计划，是中国纺织工程学会首批推荐的国产衬布名牌，先后被评为“宁波市名牌产品”、“浙江省名牌产品”和“中国名牌商品”，是行业公认的优质名牌产品。公司目前主要从事高端服装里布、服装衬布、工业用布及其他服装辅料的研发、生产和销售。公司作为控股平台，主营业务主要由下属控股子公司负责。公司采取“按订单生产”的模式组织生产，制定了完善的生产流程控制程序，建立了一套快速有效的客户订单处理流程。销售部门根据客户订单约定的产品品种、数量和交货日期，在公司内部系统下单；生产部门按需安排生产计划和各道生产工作；采购人员组织、协调采购原材料和辅料；质检人员负责公司从原辅材料入厂、生产过程主要控制工序及成品全过程的质量检测、检验与控制，产品检验合格后予以入库，以确保产品生产质量满足客户要求。公司深耕服装辅料行业，产品质量过硬，生产技术领先，在行业内享有良好的市场地位和美誉度。与国内外知名服装制造商或贸易商建立了长期、稳定的合作关系。公司在提供优质产品的同时，不断挖掘客户需求，寻求新的市场发展方向，致力于为更广大客户提供满意的产品与服务。通过严格的产品设计开发制度和解决方案，在产品原料、生产工艺、使用方式等方面进行优化与突破，公司确保满足客户和市场的需求，提升核心竞争力。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。未来几年，公司将牢牢把握全球产业链重构为纺织服装业向价值链中高端拓展赢得的时间窗口，坚持绿色、科技发展主线，进一步发挥企业“专精特新”的优势，着力提高生产制造效率和绿色化制造水平。坚持创新驱动，整合创新要素，强化创新服务，持续提升自主创新能力，构建创新激励机制。加大研发投入，加快企业向智能化、高端化、品牌化发展步伐，从而进一步扩大中高端产品的市场占有率，保持全国同行业头部企业地位，努力建设成为全国最大规模生产销售中高档服装用衬布的龙头企业。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年度，公司秉持以市场为核心，以科技创新为先导，以提高效益为目标的经营理念，以不断强化核心竞争优势为主线，加强新品和技术的研发，稳步实现产品结构调整，提高品牌附加值，继续扩大公司在高端里布和衬布市场的知名度和美誉度。（1）财务经营情况 报告期内，公司实现营业收入 21,928.86 万元，同比上升 17.38%；归属于挂牌公司股东的净利润为 1,859.76 万元，同比下降了 65.16%。归属于挂牌公司股东扣除非经常损益后的净利润为 1,660.61万元，同比增长 3.83%。截至报告期末，公司总资产 44,018.69 万元，净资产 33,414.66 万元。（2）业务经营情况 近年来公司通过实施产业升级及技术进步，调整了产品结构，形成高附加值及独有技术特点的系列产品，主要供应国内外品牌服装企业及部队、公安等制服用衬。公司利用与法国霞日集团、美国 PCC、意大利宝马等国际衬布行业巨头长期合作的良好关系，将产品应用到欧美高端服装领域。2021 年，公司在现有战略计划的基础上，依托研发团队和技术实力，保持技术领先，加大新产品的研究开发和市场拓展力度，提高工业用布、功能性服装辅料和高端提花、印花等个性化产品的研发，完善产品和服务配套体系，扩大公司衬布和里布业务的市场推广力度，进一步加强公司品牌营销网络的建设，有效拓展市场。(二二)行业情况行业情况 中国纺织服装业既是传统的支柱产业，也是国际上比较具有竞争优势的产业，其以成本优势在国际和国内市场占据较大市场份额。2021 年以来，全球经济面对潜在的国际环境不稳定因素，疫情形势依然不明；另一方面，电商平台快速普及，个性化消费方式流行，给纺织服装专业市场带来新的挑战。纺织服装业市场在巨大的发展压力之下，创新升级流通方式，保持了总成交额的基本稳定，实现了小幅逆势上涨，并加速了行业内部结构的优化升级。据国家统计局数据，2021 年，服装鞋帽、针纺织品类社会消费品零售总额为 13842 亿元,同比增加 12.7%。出口方面，2021 年我国纺织品服装出口 3155亿美元，同比增长 8.4%，创历史新高。2021 年 6 月，中国纺织工业联合会发布纺织行业“十四五”发展纲要，提出按照“创新驱动的科技产业、文化引领的时尚产业、责任导向的绿色产业”发展方向，持续深化产业结构调整与转型升级，加大科技创新和人才培养力度，建成若干世界级先进纺织产业集群，形成一批知名跨国企业集团和有国际影响力的纺织服装品牌。2035 年我国基本实现社会主义现代化国家时，我国纺织工业要成为世界纺织科技的主要驱动者、全球时尚的重要引领者、可持续发展的有力推进者。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期本期期末与本期金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%期初金额变动比期初金额变动比例例%货币资金 55,743,916.89 12.66%31,946,539.74 8.10%74.49%应收票据 411,899.52 0.09%-100.00%应收账款 47,671,029.99 10.83%39,250,802.86 9.96%21.45%存货 64,897,639.09 14.74%69,271,537.30 17.57%-6.31%投资性房地产-长期股权投资 8,847,669.37 2.01%8,626,716.03 2.19%2.56%固定资产 97,822,375.32 22.22%106,683,627.09 27.06%-8.31%在建工程-862,338.40 0.22%-100.00%无形资产 23,459,433.33 5.33%23,964,936.45 6.08%-2.11%商誉-短期借款 5,005,347.22 1.14%-100.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：公司 2021 年度较上年同期增加了 74.49%，主要系母公司 2021 年定向增发募集资金项目结余及子公司短期借款增加所致。2、应收票据：公司 2021 年度较上年同期增加了 100.00%，主要系 2021 年收到客户商业承兑汇票所致。3、在建工程：公司 2021 年度较上年同期减少了 100.00%，主要系在建工程完工转入固定资产所致。4、短期借款：公司 2021 年度较上年同期增加了 100.00%，主要系子公司向银行贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 219,288,583.80-186,819,105.81-17.38%营业成本 159,021,381.93 72.52%135,618,138.90 72.59%17.26%毛利率 27.48%-27.41%-销售费用 3,511,173.81 1.60%2,879,451.53 1.54%21.94%管理费用 17,445,729.31 7.96%15,200,123.39 8.14%14.77%研发费用-0.00%-0.00%0.00%财务费用 1,081,408.99 0.49%-832,369.74-0.45%-229.92%信用减值损失-518,662.54-0.24%1,289,773.39 0.69%-140.21%资产减值损失-846,136.43-0.39%297,264.13 0.16%-384.64%其他收益 2,622,417.06 1.20%7,095,253.88 3.80%-63.04%投资收益 1,687,500.96 0.77%2,214,811.83 1.19%-23.81%公允价值变动收益-资产处置收益 557.31 0.00%74,203,472.47 39.72%-100.00%汇兑收益-营业利润 38,645,430.89 17.62%117,550,539.98 62.92%-67.12%营业外收入 53,219.72 0.02%2,968.38 0.00%1,692.89%营业外支出-177,086.60 0.09%-100.00%净利润 28,710,738.68 13.09%88,339,354.75 47.29%-67.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：公司 2021 年度较上年同期增加了 229.92%，主要系 2021 年新租赁准则实行导致租赁负债利息支出增加、子公司银行贷款利息增加及汇兑收益减少所致。2、信用减值损失：公司 2021 年度较上年同期增加 140.21%，主要系 2021 年末应收账款增加计提相应坏账准备所致。3、资产减值损失：公司 2021 年度较上年同期增加 384.64%，主要系 2021 年度按照公司资产减值损失方法计提的存货跌价准备增加所致。4、其他收益：公司 2021 年度较上年同期下降了 63.04%，主要系 2021 年度公司收到的政府补助比 2020 年度减少所致。5、资产处置收益：公司 2021 年度较上年同期下降了 100.00%，主要系 2020 年度子公司苏州宜新搬迁资产处置收益所致。6、营业外收入：公司 2021 年度较上年同期增加了 1692.89%，主要系 2021 年处置长期挂账预收账款所致。7、营业外支出：公司 2021 年较上年同期下降了 100.00%，主要系 2020 年处置报废固定资产及捐款所致。8、营业利润：公司 2021 年度较上年同期下降了 67.12%，主要原因为 2021 年其他收益及资产处置收益减少所致。9、净利润：公司 2021 年度较上年同期下降了 67.50%，主要原因为 2021 年其他收益及资产处置收益减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 219,176,609.88 186,255,193.19 17.68%其他业务收入 111,973.92 563,912.62-80.14%主营业务成本 158,911,126.21 135,075,807.47 17.65%其他业务成本 110,255.72 542,331.43-79.67%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%里布 177,099,512.70 125,225,225.62 29.29%22.69%21.37%0.77%衬布 32,709,218.50 27,236,339.88 16.73%17.91%32.28%-9.04%工业用布 4,136,270.37 2,161,155.85 47.75%44.09%36.94%2.73%配 套 辅 料及其他 5,231,608.31 4,288,404.86 18.03%-53.68%-55.94%4.22%其 他 业 务收入 111,973.92 110,255.72 1.53%-80.14%-79.67%-2.29%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%内销 198,016,934.98 139,787,336.45 29.41%28.70%29.29%-0.32%外销 21,271,648.82 19,234,045.48 9.58%-35.47%-30.05%-7.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入及其他业务成本：公司 2021 年度其他业务收入及其他业务成本较上年同期分别下降了 80.14%及 79.67%，主要系 2021 年材料销售减少所致；2、衬布营业成本：公司 2021 年度衬布营业成本较上年同期增加了 32.28%，主要系:(1)衬布营业收入增加相应增加了营业成本。(2)受 2021 年上游原材料涨价及产品结构变化等因素导致产品生产成本增加所致。3、工业用布营业收入及营业成本：公司 2021 年工业用布营业收入及营业成本较上年同期分别增加了 44.09%及 36.94%，主要系 2020 年子公司苏州宜新受厂房搬迁影响生产所致。4、配套辅料及其他营业收入及营业成本：公司 2021 年配套辅料及其他产品营业收入及营业成本较上年同期分别下降了 53.68%及 55.94%，主要系公司战略规划调整，专注主营业务，2021 年度减少配套辅料及其他类产品销售所致。5、外销营业收入及营业成本：公司 2021 年外销营业收入及营业成本较上年分别下降了 35.47%及 30.05%，主要系 2021 年度外销产品结构变化所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波堇海纺织品有限公司 22,283,836.94 10.16%否 2 江苏阳光服饰有限公司 13,643,358.58 6.22%否 3 宁波海曙润德纺织品有限公司/宁波润合纺织品有限公司 13,474,741.66 6.14%否 4 雅戈尔服装制造有限公司/雅戈尔（珲春）有限公司 13,347,720.02 6.09%否 5 海澜之家集团股份有限公司 8,275,944.72 3.77%否 合计合计 71,025,601.92 32.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 旭化成贸易株式会社/旭化成国际贸易（上海）有限公司 64,663,434.65 62.54%否 2 新乡化纤股份有限公司 9,030,329.42 8.73%否 3 德司达（上海）管理有限公司 2,241,238.92 2.17%否 4 常熟涤纶有限公司 2,092,172.67 2.02%否 5 亚东工业（苏州）有限公司 1,913,524.73 1.85%否 合计合计 79,940,700.39 77.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 29,539,046.29 48,610,072.85-39.23%投资活动产生的现金流量净额 2,331,655.05-9,039,661.61 125.79%筹资活动产生的现金流量净额-7,874,473.75-19,901,600.00 60.43%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：公司 2021 年度较上年同期减少了 39.23%，主要系 2021 年支付的各项税费同比增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额：公司 2021 年度较上年同期增加 125.79%，主要系 2021 年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：公司 2021 年较上年同期增加 60.43%，主要系 2021 年吸收投资所收到的现金增加所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 莱龙宝马 控股子公司 面辅料织染 17,523,800 129,500,599.66 64,791,019.11 107,206,072.89 3,504,191.41 宜阳宾霸 控股子公司 高档织物面料的织染及后整理加工 8,000,000美元 185,497,553.23 151,905,695.54 144,680,826.27 23,595,977.61 宜新织造 控股子公司 高档织物加工生产 77,000,000 141,926,473.28 99,086,489.84 51,090,275.16 4,121,438.14 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 牦牛衬料 公司向牦牛衬料采购材料以及委托加工 采购配套辅料需要 美宜纺织品 以前年度存在采购配套粘合衬的情况 采购配套粘合衬需要 嘉兴沪业 无业务关联 投资上海威思莱文化科技有限公司 财智博汇 无业务关联 系公司子公司莱龙宝马的员工持股平台 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 28 26 研发人员总计 28 26 研发人员占员工总量的比例 11.81%10.65%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：公司的技术改造和产品试制的支出直接进入生产成本，未单独设立研发项目。公司研究开发费直接计入“管理费用研究开发费”，未在“研发费用”科目中专门核算。上述研发人员指从事产品开发、生产技术优化等工作的技术人员，其工资薪金等未在研发费用科目中核算。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：（一）收入确认 1、关键审计事项：收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅财务报表附注“三、重要会计政策、会计估计”（二十三）与财务报表附注“五、合并财务报表项目注释“（三十三）。牦牛控股 2021 年度确认的收入为人民币 2.19 亿元，为合并利润的重要组成部分，是牦牛控股的关键绩效指标之一，涉及各种贸易条款，且收入存在可能被确认于不正确的期间的固有风险，我们将牦牛控股收入确认识别为关键审计事项。2、该事项在审计中是如何应对的 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序：（1）选取样本检查相关销售合同，识别风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价牦牛控股的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（2）对收入和成本执行分析程序，包括：本期收入、成本、毛利波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等，判断是否出现异常波动的情况；（3）对本期记录的收入交易选取样本，对大额销售收入实施细节测试，复核销售订单、销售协议或合同、销售发货单、客户签收单、出口报关单、海运提单或运单等单据，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策等；（4）结合应收账款函证，一并执行收入的函证程序，检查已确认的收入的真实性和准确性；（5）针对资产负债表日前后确认的销售收入，选取样本，检查合同、发票、出库单、报关单、海运单及外汇收款结算资料等支持性文件，评估销售收入是否在恰当的期间确认。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021年 1 月