871908_2021_麦澳医疗_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

1 2021 年度报告 麦澳医疗 NEEQ:871908 佛山麦澳医疗科技股份有限公司(Foshan Maiao Medical Technologies Co.,Ltd.)2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1818 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2121 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2424 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .2828 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7171 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱俭、主管会计工作负责人邵穗艳及会计机构负责人（会计主管人员）邵穗艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 新产品或新市场开发风险 公司产品电子直乙结肠镜属于三类医疗器械，技术含量高、更新换代比较快，为了保持公司产品的竞争优势，必须不断的投入大量的人员和资金来研发新技术、新产品，公司目前规模尚小，在研发投入方面还不能和国外同行业领先品牌竞争，存在产品研发失败的风险，而不能及时地进行技术和产品的更新，则会面临产品竞争力变弱，市场份额萎缩的风险，进而使公司的经营业绩受到影响。经销商无资质风险 公司主要从事医疗器械产品的生产、销售和部分药品的销售活动，我国对医药产品的生产、经营均设置了严格的市场准入条件。对于医疗器械来讲，国内经销商均需具有相应的医疗器械经营资质；对于药品来讲，经销商需具备药品经营企业资质和药品经营质量管理规范认证证书等资格证书。虽然公司在签订合同时对经销商的资质进行了详细的审查，但随着公司生产、销售规模的扩大，公司未来可能面临个别经销商在实际销售产品时无经营资质的风险。公司产品质量可能导致的风险 公司生产的产品电子直乙结肠镜属于三类医疗器械。我国对医4 药企业的设立、产品的生产、销售均设置了严格的资格审查条件，我国目前已经建立了系统的市场准入与管理制度，随着公司经营规模的扩大，公司在质量控制方面仍需投入大量的精力。公司产品电子直乙结肠镜主要应用于医院等体检机构，具有一定的特殊性，如果发生质量事故将导致公司承担相应的赔偿责任，并引起产品召回等情况，将对公司造成严重损害，并对公司业务、财务状况及经营业绩产生不利影响。外协加工产品质量控制的风险 由于公司在内窥镜生产方面主要负责组装、测试等后置程序，产品主要零部件均采用委外加工方式进行生产。公司制定了严格的生产标准和技术监督、质检流程，并安排了督查人员定期和不定期到外协厂商进行现场检查，以保证产品质量安全。尽管公司的外协加工管理机制比较成熟和完善，且与外协厂家的合作经验较为丰富，多年来合作较为稳定。但如果因突发事件、不可抗力，或外协厂商故意向公司隐瞒问题产品等原因而对公司的产品质量产生不利影响，公司未必能够全部察觉，公司可能会面临外协厂商产品质量控制不力的风险。税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事顶的公告（国税总局20218 号）、财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913 号）等规定，小型微利企业本年享受以下税收优惠政策：年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。佛山麦澳医疗科技股份有限公司为符合条件的小型微利企业，享受以上优惠政策若未来上述国家税收优惠政策发生变化，公司经营业绩将会受到一定程度的不利影响。供应商较为集中的风险 公司 2021 年度和 2020 度从前五大供应商处采购的产品的总金额2,094,673.00元和金额1,352,222.40元分别占当期采购91.94%和 97.79%，公司供应较为集中。主要原因为公司与上游供应厂商经过多年合作，彼此之间较为了解和信任。公司与主要供应商的长期合作能够有效地控制公司成本，保证公司产品质量的稳定。由于公司采购或外协生产产品的上游供应厂商众多，公司又掌握着主要产品的核心工艺和技术参数，公司可以找到替代厂家进行生产。但是，如果主要供应商发生突发事件，生产能力不足或者单方面终止与公司的合作，公司在短期内可能面临产品供应不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、麦澳医疗 指 佛山麦澳医疗科技股份有限公司 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 佛山麦澳医疗科技股份有限公司于 2020 年 5 月 2019年年度股东大会审议通过，并在公司登记机关备案后生效的佛山麦澳医疗科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）以 2021 年 12 月31 日为审计基准日对佛山麦澳医疗科技股份有限公司的财务报表进行了审计后于 2022 年 4 月 21 日出具的大信审字【2022】第 34-00053 号审计报告 报告期、本报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 佛山麦澳医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Foshan Maiao Medical Technologies Co.,Ltd.证券简称 麦澳医疗 证券代码 871908 法定代表人 朱俭 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邵穗艳 联系地址 佛山市三水区乐平镇西乐大道东 13 号综合楼 B 座 301 电话 0757-87333533 传真 0757-87333538 电子邮箱 ssy_ 公司网址 http:/ 办公地址 佛山市三水区乐平镇西乐大道东 13 号综合楼 B 座 301 邮政编码 528137 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 30 日 挂牌时间 2017 年 9 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造类-C35 专用设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要业务 电子直乙结肠镜系统等医疗器械的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 电子直乙结肠镜系统等医疗器械的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）7,333,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（朱俭）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（朱俭、王秀琴），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440607562598577A 否 注册地址 广东省佛山市三水区乐平镇西乐大道东 13 号综合楼 B 座 301 否 注册资本 7,333,300.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 游长庆 武栋梁 10 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,086,548.87 3,085,725.81 0.03%毛利率%43.05%42.05%-归属于挂牌公司股东的净利润-473,727.14-1,028,195.34 53.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-878,260.44-1,045,309.68 15.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.42%-8.97%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.20%-9.12%-基本每股收益-0.06-0.14 53.86%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 11,623,370.21 11,379,912.81 2.14%负债总计 1,147,347.08 430,162.54 166.72%归属于挂牌公司股东的净资产 10,476,023.13 10,949,750.27-4.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.49-4.12%资产负债率%（母公司）9.87%3.78%-资产负债率%（合并）9.87%3.78%-流动比率 37.00 25.60-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,477,788.55-243,854.28-506.01%应收账款周转率 0.57 0.61-存货周转率 2.38 2.30-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.14%-8.50%-营业收入增长率%0.03%-20.61%-净利润增长率%-53.93%-66.09%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 7,333,300 7,333,300 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）139.38 2其他符合非经常性损益定义的损益项目-理财产品 414,766.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 414,905.95 所得税影响数 10,372.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 404,533.30 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 10 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则统称“新金融工具准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。(2)本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行调整。财政部于2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2021年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。(3)本财政部于 2018 年发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日资产负债表各项目的影响汇总如下：资产负债表 项目 会计政策变更前2020 年 12 月31 日余额 新金融工具准则影响 新收入准则影响 新租赁准则影响 会计政策变更后2021 年 1 月 1日余额 资产：使用权资产 1,021,296.19 1,021,296.19 资产总额 1,021,296.19 1,021,296.19 负债：租赁负债 1,021,296.19 1,021,296.19 负债总额 1,021,296.19 1,021,296.19 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于医疗器械制造行业，是一家主要从事电子内窥镜影像系统研发、生产、销售的高科技企业。公司的主要产品包括电子直乙结肠镜、电子直乙结肠镜配套主机、电子内镜影像工作站、一次性护套、扩肛器。产品属于自主研发，拥有核心技术与研发团队，培养有电子内窥镜影像系统的专业人才，拥有高亮度冷光源技术、高清内窥镜成像系统技术、数字压力开关控制技术、亮度触摸按键技术、医用内窥镜工作站技术、一次性内窥镜护套三通道技术，电子直乙结肠镜系统产品具备 19 项专利、注册商标 15项和著作权 1 项，配备有一次性耗材，适用于临床及大规模体检筛查，能用于临床检验也可作直乙肠癌的快速筛查。（一）研发模式 公司的研发工作主要为结肠镜技术的改进和相关配套产品的研发，均为公司独立、自主研发。公司的研发团队根据市场走向、经销商以及终端客户的信息反馈对公司已有产品进行优化提升或进行新产品的开发。由研发技术部提出优化方案或者新产品的研发方案，公司内部进行研发方案的逐级审批，并对产品研发的可行性进行综合论证。经过论证，公司筛选出合适的研发项目，通过公司研发团队或外部研发机构进行产品的改进或新产品的研发工作。（二）采购模式 公司所采购的原材料主要为金属材料、内窥镜零件、电子元器件、配套部件和光学材料等，其中金属材料主要为不锈钢管、铝制外壳、不锈钢板等；内窥镜零件主要包括镜体、镜片、摄像模组等；电子元器件主要包括开关电源、控制面板、视频信号处理板等；配套部件主要包括计算机、监视器、台车等；光学材料主要包括光学镜头、光学玻璃等。公司生产所需的原材料种类、规格型号较多，挡板、接头、内窥镜手柄外壳、主机外壳、一次性医用耗材等采取外协加工的方式，公司要求供应商签订质量协议，规定供应商应按照公司要求进行生产、检验，保证产品质量，并于供货时提供质量检测报告。对于采购周期较长、单值较高的摄像模组、控制面板等，公司通常依据上年度的使用情况，结合未来销售预期制定年度采购计划，与客户签订框架性供货协议，对于属材料、光学材料等便于采购的标准材料，公司通常根据销售订单制定采购计划，采购部根据采购计划组织采购。（三）生产模式 公司按照医疗器械生产质量管理体系规范组织生产，原则上以销定产，适量备货的方式，生产计划按照客户的需求、根据订单制定各产品年度销售计划，由生产部制定各车间的生产计划，协调和督促完成产品的生产、调试，并有质管部按照质量记录控制程序对公司产品进行质量检测。（四）销售模式 经过近几年的市场开拓和行业创新，公司拥有稳定的客户群体及供应商，形成了销售环节与市场活动充分有机的结合，树立了赛特蓝品牌理念的销售模式。根据产品的使用终端为医院及各体检中心，针对客户公司对国内市场的销售开展了渠道分销和医院直销两种模式。目前与公司建立业务关系的大型医院和体检中心有二龙路医院、北京肛肠医院（二龙路新院）、山西省人民医院、解放军 117 医院、解放军杭州疗养院、杭州空军疗养院、杭州海军疗养院、深圳麒麟山疗养院、杭州艾迪康体检中心、上海宝钢体检中心、杭州蓝熙健康管理有限公司(绿城九溪)等。公司还通过提供设备的方式参加中国健康促进基金会、北京肛肠学会的学术研讨会议，医疗机构的学习班，使产品在专业领域中深入推广，在肛肠镜的学术领域赢得较高知名度。销售业务主要是渠道分销，销售的方式通过与分销商签订产品区域经销协议，分销商负责公司产品在某一固定区域或指定终端的销售活动。通过对主体资格、历史经营业绩、企业诚信度、市场开拓能力12 以及是否获得相关资质等方面筛选出长期合作的协议分销商与普通分销商，公司在技术支持、指导培训、区域管理等方面为分销商提供服务。在产品宣传和市场维护方面与协议分销商开展合作，并在产品价格上给予一定优惠。公司通过与分销商的合作，扩大了产品的销售范围，节约公司的市场开拓成本，增加了产品的知名度，最终为公司带来利润。医院直销则是业务人员通过直接拜访院方采购相关负责人进行当面推销方式或者以资助参展的形式参加医疗器械和专业性学术会议的方式来增加公司产品的知名度进而签下订单。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 552,519.85 4.75 568,154.39 4.99%-2.75%交易性金融资产 3,500,000.00 30.11%4,750,000.00 41.74%-26.32%应收票据-应收账款 4,813,646.00 41.41%5,074,487.50 44.59%-5.14%存货 956,328.44 8.23%521,466.27 4.58%83.39%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 246,397.84 2.12%341,941.61 3.00%-27.94%在建工程-13 无形资产-预付账款 668,400.00 5.75%47,051.00 0.41%1,320.59%其他应收款 32,977.10 0.28%49,248.50 0.43%-33.04%其他流动资产-商誉-使用权资产 842,043.77 7.24%-100%递延所得税资产 11,057.21 0.10%27,563.54 0.24%-59.88%资产总计 11,623,370.21 100.00%11,379,912.81 100.00%2.14%短期借款-长期借款-应付账款 30,000.00 0.26%202,850.00 1.78%-85.21%应付职工薪酬 152,116.54 1.31%143,740.24 1.26%5.83%应交税费 28,083.87 0.24%69,372.30 0.61%-59.52%其他应付款 14,200.00 0.12%14,200.00 0.12%0.00%合同负债 53,097.35 0.46%-100.00%其他流动负债 6,902.65 0.06%-100.00%负债合计 1,147,347.08 9.87%430,162.54 3.78%166.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.存货报告期期末金额956,328.44元，较上期增加83.39%，主要因疫情影响本期客单量较上期减少，正常生产备货引起的产成品期末存量短暂增加。2.预付账款报告期期末金额668,400.00元，较上期增加1,320.59%，主要原因为本期新增研发项目，预付研发费用627,750元。3.其他应收款报告期期末金额32,977.10元，较上期减少33.04%，主要原因为本期科目重分类导致。4.使用权资产报告期期末金额是842,043.77元,较上期增加100%，主要原因为本年度执行了新租赁准则将房租划分类为使用权资产。5.递延所得税资产报告期期末金额11,057.21元，较上期减少59.88%，主要原因为本期抵减递延所得 税导致。6应付账款报告期期末金额30,000.00元，较上期减少85.21%，主要原因为本期末供应商应付账款额较上期减少导致。7.应交税费报告期末金额28,083.87元，较上期减少59.52%，主要原因为本期期末瞬时销售收入较上期末减少导致。8.合同负债报告期末金额53,097.35元，较上期增加100%主要原因是预收了客户货款执行新收入准则下重分类为合同负债。9.其他流动负债报告期末金额6,902.66元，较上期增加100%，主要原因预收货款执行新收入准则下，待转的销项税款重分类为其他流动负债引起变动。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 3,086,548.87-3,085,725.81-0.03%营业成本 1,757,848.90 56.95%1,788,312.65 57.95%-1.70%毛利率 43.05%-42.05%-销售费用 273,521.64 8.86%444,463.17 14.40%-38.46%管理费用 1,539,010.71 49.86%1,335,751.93 43.29%15.22%研发费用 436,197.18 14.13%460,881.02 14.94%-5.36%财务费用 45,590.34 1.48%695.83 0.02%6,451.94%信用减值损失 108,982.26 3.53%-89,978.05-2.92%-221.12%资产减值损失-其他收益 139.38 0.00%6,300.00 0.20%-97.79%投资收益 414,766.57 13.44%9,820.66 0.32%4,123.41%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-457,220.81-14.81%-1,032,620.84-33.67%-55.72%营业外收入-1,894.44 0.06%-100.00%营业外支出-净利润-473,727.14-15.35%-1,028,195.34-33.32%-53.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司报告期销售费用273,521.64元，较上期下降38.46%，主要原因为归属于销售费用的经营性固定资产折旧费在上期有较大部份已折旧完毕，导致本期计入销售费用的折旧费减少。2.公司报告期财务费用45,590.34元，较上期增加1.48%，主要原因为2021年执行新租赁准则，公司按照固定的周期性利率计算租赁负债，在租赁期内各期间的利息费用计入财务费用导致。3.公司报告期信用减值损失108,982.26元，较上期减少221.12%，主要原因为本期部份应收款项收回，信用减值损失调整导致。4.公司报告期内其他收益为139.38元，较上期减少97.79%，主要原因上期收到政府发放的补助，本期未发生导致。5公司报告期内投资收益为414,766.57元，较上期增加4,123.41%，主要原因为本期公司持有的部份理财产品到期，收到相关收益。6.公司报告期营业利润-457,220.81元，较上期增加55.72%，主要原因为较上期亏损减少导致。7.公司报告期营业外收入0元，较上期下降100%，主要原因为上期收到相关税费退款所致。8.公司报告期净利润-473,727.14 元，较上期增加53.93%，主要原因为本期亏损较上期减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 3,086,548.87 3,085,725.81 0.03%其他业务收入-15 主营业务成本 1,757,848.90 1,788,312.65-1.70%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%医疗器械 308,654,887 1,757,848.90 43.05%0.03%-1.70%1.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%华北 1,421,416.05 835,083.79 41.25%4.93%2.30%1.51%华东 1,401,769.99 767,842.99 45.22%-0.26%-7.38%4.21%西北 263,362.83 154,922.12 41.18%-19.13%8.32%-14.9%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1公司本年度各区域分布与同期对比没有发生明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京环宇医茂科技有限公司 1,421,416.05 46.05%否 2 杭州赛特医疗器械有限公司 1,401,769.99 45.42%否 3 西安慧健信德医疗科技有限公司 151,415.95 4.91%否 4 陕西睿思健华医疗科技有限公司 93,805.30 3.04%否 5 陕西钧元电子科技有限公司 12,389.37 0.40%否 合计合计 3,080,796.66 99.82%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东龙心医疗器械有限公司 1,499,564.00 65.82%否 2 昆明杰软件科技有限公司 186,500.00 8.19%否 3 深圳鸿睿精科科技有限公司 171,000.00 7.51%否 16 4 广州新创艺电子设备有限公司 121,000.00 5.31%否 5 东莞京东利昇贸易有限公司 116,609.00 5.12%否 合计合计 2,094,673.00 91.95%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,477,788.55-243,854.28-506.01%投资活动产生的现金流量净额 1,664,766.57-190,179.34-975.37%筹资活动产生的现金流量净额-202,612.56 0.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1经营活动产生的现金流量净额同比减少506.01%，主要原因为：本期公司增加研发投入，销售收入暂时没有明显增长，以致经营活动产生的现金流量净额同比增加。2投资活动产生的现金流量净额同比减少975.37%，主要原因为：本期闲置资金用于购买低风险银行理财的收益较去年同比增加所致。3筹资活动产生的现金流量净额同比减少 100%，主要原因是因为 2021 年执行了新租赁准则，资产租赁的租赁费用计入筹资费用所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公司研发、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心研发人员队伍稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2017 年 4月 20 日-挂牌 其他承诺 关于社会保险及住房公积金的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 4月 20 日-挂牌 其他承诺 关于公司环保问题的相关承诺 正在履行中 18 实际控制人或控股股东 2017 年 4月 20 日-挂牌 同业竞争承诺 关于避免同业竞争的承诺 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 -第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数-其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份 有限售股份总数 7,333,300 100.00%0 7,333,300 100.00%其中：控股股东、实际控制人 2,970,000 40.50%0 2,970,000 40.50%董事、监事、高管 2,970,000 40.50%0 2,970,000 40.50%核心员工-0-总股本总股本 7,333,300-0%7,333,300-普通股股东人数普通股股东人数 5 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 19 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末持期末持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持持有有无限无限售股份售股份数量数量 期末持期末持有的质有的质押股份押股份数量数量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 朱俭 2,970,000 0 2,970,000 40.50%2,970,000 0 0 0 2 余江县 双林投资 服务中心（有限合伙）1,320,000 0 1,320,000 18.00%1,320,000 0 0 0 3 余江县 金昕投资 中心（有限合伙）1,320,000 0 1,320,000 18.00%1,320,000 0 0 0 4 广州地 山谦投资 管理合伙 企业 990,000 0 990,000 13.50%990,000 0 0 0 5 广州市 达安基因 科技有限 公司 733,300 0 733,300 10.00%733,300 0 0 0 合计合计 7,333,300 0 7,333,300 100.00%7,333,300 0 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明：公司共有股东 5 名，其中自然人股东朱俭持有合伙企业股东广州地山谦投资管理合伙企业（有限合伙）67.77%的股权；朱俭与王秀琴系夫妻关系，王秀琴持有公司股东余江县双林投资服务中心（有限合伙）49.995%的股权；朱智凌系朱俭与王秀琴之子，间接持有公司股东余江县双林投资服务中心（有限合伙）0.005%的股权。除此之外，其他股东之间彼此无关联关