871781_2021_美嘉林_2021年年度报告_2022-04-11.pdf

1 2021 年度报告 美嘉林 NEEQ:871781 上海美嘉林软件科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月 20 日，上海美嘉林软件科技股份有限公司湖南分公司在享有“湖南硅谷”美誉的岳麓区正式开业，标志着美嘉林将进一步提升其在研发、运营和服务方面的能力，为制造企业提供更加完备的解决方案。同时也有望在促进华中业务增长的基础上，促进全国业务规模。2021 年 11 月 15 日，上海美嘉林软件科技股份有限公司乔迁至漕河泾开发区国际孵化中心。此次搬迁是美嘉林乘势快速增长的缩影，美嘉林将充分利用漕河泾开发区的产业优势，进一步发挥自身特长，为中国制造企业提供专业、全面、高端的产品数字化转型方案与服务。2021 年 4 月,上海美嘉林软件科技股份有限公司与美的集团股份有限公司合作的图文管理平台项目启动会在佛山举行。项目全部采用美嘉林自主工业软件产品艾美系列,实现内容全生命周期管理功能决方案。2021 年 4 月，上海美嘉林软件科技股份有限公司与杭州士兰微电子股份有限公司旗下的杭州士兰集成电路有限公司达成合作协议，开展 PLM 项目建设，并顺利举行项目启动仪式。此次与士兰微的合作，不仅拓宽了美嘉林的行业领域布局，还将助推企业芯片研发和工业技术平台升级。2021 年 12 月，上海美嘉林软件科技股份有限公司为宁德时代新能源科技股份有限公司实施的售后备件管理项目正式上线并完成验收。该项目采用了美嘉林自主研发产品iMe TIMS 技术信息发布平台。美嘉林自主产品的应用市场进一步扩大。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .141141 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金勇华、主管会计工作负责人陈艳会及会计机构负责人（会计主管人员）陈艳会保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 自有软件开发和市场拓展风险 由于中美贸易战愈演愈烈，本公司代理的 PTC 系列软件的宏观环境变化，开发具有自主知识产权的软件成为重大战略任务。报告期内，除了技术资料管理系列软件相对成熟外，其他的自有软件业务尚处于初步发展阶段，未形成稳定的客户资源，未来是否能持续开发出满足用户消费需求和习惯的产品，并快速实现市场拓展，存在一定的不确定性。因此，公司自主软件开发与销售存在一定的市场风险。应对措施：公司以成熟的代理软件业务造血，为自有软件业务输血，支持自有软件研发和市场推广，未来将进一步加大自有软件的销售力度。单一供应商重大依赖风险。报告期内，公司的第一大供应商为参数技术（上海）软件有限公司（以下简称“上海 PTC”），该公司是美国参数技术公司（以下简称“PTC”）的全资子公司，公司是 PTC 在中国的金牌软件分销商，与上海 PTC 的合作协议最早于 2015 年 8 月 8 日签订，其后进行了多次续签，最近一次续签的有效期至 2022 年 6 月30 日。鉴于近年来美嘉林在中国积累的众多成功案例，如迈瑞医疗、三一重工、吉利汽车、比亚迪、深圳航空、青岛航空、5 昆明航空等，与 PTC 的续约优势明显。如果未来期间与 PTC 不能如约续期，公司外购软件销售业务将面临一定的风险。应对措施：我们将继续为老客户提供优质服务，并努力开拓新客户，以公司在中国积累的较大的客户体量，保持与 PTC 合作上的话语权。税收优惠政策风险。依据财政部、国家税务局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），本公司自产软件产品享受按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分，实行即征即退政策的税收优惠。如果该政策不再实施，将对公司利润造成一定影响。公司于 2016 年 11 月 24 日被认定为高新技术企业，2019 年到期后，通过复审于 10 月 28 日再次被认定为高新技术企业，证书编号为 GR201931001804，继续享受所得税优惠政策，有效期三年，证书所有权人为美嘉林。自 2019 年-2021 年，可享受 15%的企业所得税的税收优惠。如果未来期间，国家的高新技术企业税收政策变化，公司税收压力增加，增加公司经营风险。应对措施：关注高新企业政策变化，提高自身盈利能力，使税收政策可能变化的对整体影响最小。人力成本上升风险 应用软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员。近年人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本，占经营成本的 50%左右，如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：因行业高速发展，造成人才竞争加剧，新增人力成本上升风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 美嘉林有限、有限公司 指 上海美嘉林软件科技有限公司，公司前身 深圳美嘉林 指 深圳美嘉林软件科技有限公司，公司全资子公司 北京美嘉林 指 北京美嘉林软件科技有限公司，公司全资子公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员公司 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包董事、监事、高级管理人员等 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）证监会 指 中国证券监督管理委员会 6 申万宏源承销保荐、主办券商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 大信、会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）诚公、律师 指 广东诚公律师事务所 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 PTC 指 Parametric Technology Corporation，美国 PTC 公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 结构化信息 指 结构化信息是指信息经过分析后可分解成多个互相关联的组成部分，各组成部分间有明确的层次结构，其使用和维护通过数据库进行管理，并有一定的操作规范 企业级应用 指 企业级应用是指那些为商业组织、大型企业而创建并部署的解决方案及应用。主要应用于结构复杂、涉及的外部资源众多、事务密集、数据量大、用户数多的大型企业 iMe 指 美嘉林自主开发具有完全知识产权的系列软件产品，服务于企业的技术信息管理、发布需求，包括 iMeCMS技术资料管理平台、iMeTIMS 技术信息发布平台、iMe Editor 结构化文档编辑器、iMePublisher自动化排版工具、iMeAnnotatorPDF 在线批注工具、iMeMobile 可扩展的移动手册应用 iMeSite 指 艾美云平台，为中小企业提供 iMe 软件服务的大数据平台 Windchill 指 Windchill 是 PTC 公司推出的一套集成应用软件，用来管理产品从设计到生产过程的整个生命周期 Creo 指 Creo 是美国 PTC 公司的 CAD 设计软件包。Creo 整合了PTC公司的三个软件Pro/Engineer的参数化技术、CoCreate 的直接建模技术和 ProductView 的三维可视化技术的新型 CAD 设计软件包 Arbortext 指 Arbortext 是 PTC 公司推出的一套动态发布解决方案 FlexPLM 指 FlexPLM 是 PTC 公司推出的一套适合消费品、零售品、鞋和服饰行业的产品生命周期管理解决方案 SaaS 指 SaaS 是 Software-as-a-Service（软件即服务）的简称，是一种通过 Internet 提供软件的模式，厂商将应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用，并通过互联网获得厂商提供的服务 SLM 指 Service lifecycle management，服务生命周期管理系统。基于全生命周期理论的供应商管理框架模型,作为核心企业供应商全生命周期管理平台,将供应商评价体系、供应商群集与供应商梯队关联规则及供应商管理规则作为嵌入式管理模块集成到平台上,实现7 了核心企业对供应商的集成化、连续性、可持续的管理,最终有效、准确地支持管理决策。ALM 指 application lifecycle management，应用生命周期管理，利用计算机辅助软件工程(CASEtool)的软件工具 PLM 指（product lifecycle management，产品生命周期管理，根据业界权威的 CIMDATA 的定义，适用行业：汽车及零部件行业、机械装备行业、电子行业 docBook 标准 指 DocBook 是一种 XML(和 SGML)应用程序,可用于编写技术图书和文档,一度成为最流行的 XML 格式 CAD 指 计算机辅助设计系统 Creo 指 美国 PTC 公司推出 CAD 设计软件包 公司、本公司、股份公司或美嘉林 指 上海美嘉林软件科技股份有限公司 方甸、方甸公司 指 上海方甸智能科技有限公司 美嘉林信息 指 上海美嘉林信息技术有限公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海美嘉林软件科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Megalilnk Software Science and Technology Co.,Ltd.Megalink 证券简称 美嘉林 证券代码 871781 法定代表人 金勇华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈艳会 联系地址 上海市徐汇区桂平路 418 号 A 幢 512 室 电话 021-64681509 传真 021-54590758 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市徐汇区桂平路 418 号 A 幢 512 室 邮政编码 200235 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市徐汇区桂平路 418 号 A 幢 512 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 14 日 挂牌时间 2017 年 8 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发 主要业务 企业应用软件的开发、销售、技术服务 主要产品与服务项目 产品生命周期、服务生命周期 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）24,241,004.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（金勇华）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（金勇华、毛慧敏），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91310104680974537Y 否 注册地址 上海市徐汇区桂平路 481 号 16 栋 15 室 否 注册资本 24,241,004.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张岚 郭义喜 3 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 86,706,991.94 71,725,494.55 20.89%毛利率%33.86%36.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 408,091.71 5,190,213.80-92.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -369,670.83 3,832,207.50-109.65%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.74%28.03%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.60%21.48%-基本每股收益 0.02 0.22-90.91%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 76,241,027.76 56,091,080.99 35.92%负债总计 52,212,523.98 32,647,649.57 59.93%归属于挂牌公司股东的净资产 23,612,849.19 23,351,261.03 1.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.9741 0.9633 1.12%资产负债率%（母公司）66.39%56.14%-资产负债率%（合并）68.48%58.20%-流动比率 1.51 1.78-利息保障倍数 7.99 164.36-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,105,344.96-5,324,903.04 383.67%应收账款周转率 3.40 4.03-11 存货周转率 5.03 3.82-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%35.92%51.87%-营业收入增长率%20.89%48.97%-净利润增长率%-88.98%374.08%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,241,004 24,241,004-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 404.39 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）608,444.44 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 12 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 185,611.62 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,608.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 792,851.95 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）15,089.41 非经常性非经常性损益净额损益净额 777,762.54 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1月 1 日起执行。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.会计政策变更的影响 13 本公司执行新修订后的企业会计准则第 21 号租赁，对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下：合并报表项目 2020 年 12 月 31 日 影响金额 2021 年 1 月 1 日 资产：使用权资产 2,104,933.22 2,104,933.22 负债：租赁负债 2,001,905.40 2,001,905.40 股东权益：未分配利润-3,840,974.32 103,027.82-3,737,946.50 母公司报表项目 2020 年 12 月 31 日 影响金额 2021 年 1 月 1 日 资产：使用权资产 261,587.80 261,587.80 负债：租赁负债 264,352.34 264,352.34 股东权益：未分配利润-3,101,155.46-2,764.54-3,103,920.00 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 公司是国内领先的企业数字化服务与智能制造综合解决方案产品和服务提供商。经过多年的技术沉淀与经验积累，在上述领域形成了强大的产品研发能力、系统实施能力以及业务规划能力。公司在国内技术信息管理领域内结构化解决方案和产品的深耕多年，在技术信息编辑、发布、内容管理系统方面拥有数十项软件著作权；近年自主软件研发与销售活动已拓展至智慧设计和智能服务领域，在智慧设计工具、智能服务平台拥有多款自主软件产品。同时也代理国际知名工业软件厂商的产品在国内的销售和二次开发与实施服务，尤其在 PLM、ALM 领域具有优秀的项目实施能力和业务规划能力。本公司主营业务包括：1、自有软件研发与销售。公司新产品的研发主要包括现售产品的升级换代和基于新一代信息技术研发全新系列产品，通过综合考量产品功能、技术创新、行业与技术发展趋势以及客户需求等，确定研发方向。新一代产品上市后，进入“产品持续升级”阶段，并根据客户反馈进行产品的维护与版本更新，持续提升产品的竞争力。2、代理产品销售。公司作为世界领先的软件企业 PTC（美国参数技术有限公司）在中国的白金分销商，通过本公司多年积累的客户群、优秀的销售团队不断拓展新客户，以及与 PTC 的紧密协作，实现 PTC 软件在国内的销售；同时也是全球领先的工程仿真设计公司 Ansys 和 Rockwell-罗克韦尔自动化的全线产品代理商。3、技术服务。公司具有经验丰富的技术服务和顾问团队、有积淀深厚的行业经验和解决方案定制能力、高水平的专家顾问委员会，可以在主营业务方向为客户提供全方位的技术服务。近年来，公司重视自身品牌塑造和自主软件的研发。报告期内，主营业务的商业模式较上年相比未发生重大变化，但公司投入较多研发资源持续开发智慧设计和智能服务类软件应用产品，两类产品均已实现部分销售。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 15 其他与创新属性相关的认定情况 软件企业证书-详细情况 公司拥有软件产品登记证书、软件企业认定证书 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比变动比例例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,740,853.66 10.15%3,955,654.79 7.05%95.69%交易性金融资产 17,242,474.83 22.62%7,451,671.62 13.28%131.39%应收票据 5,515,739.98 7.23%3,899,886.56 6.95%41.43%应收账款 23,550,187.57 30.89%19,152,698.16 34.15%22.96%存货 9,572,543.32 12.56%13,235,597.33 23.60%-27.68%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,303,939.89 1.71%1,536,231.47 2.74%-15.12%在建工程 无形资产 232,411.05 0.30%20,724.67 0.04%1,021.42%商誉 短期借款 3,000,000.00 3.93%3,000,000.00 5.35%0.00%长期借款 合同资产 3,562,891.65 4.67%2,016,744.87 3.60%76.67%使用权资产 3,260,408.01 4.28%2,104,933.22 3.75%54.89%递延所得税资产 1,015,810.32 1.33%965,785.76 1.72%5.18%16 合同负债 22,416,349.89 29.40%9,524,032.60 16.98%135.37%租赁负债 3,168,490.76 4.16%2,001,905.40 3.57%58.27%应付账款 12,464,670.08 16.35%8,143,732.38 14.52%53.06%应付职工薪酬 4,868,217.31 6.39%5,782,428.43 10.31%-15.81%应交税费 2,415,508.39 3.17%1,077,422.50 1.92%124.19%预计负债 2,447,049.60 3.21%1,701,186.06 3.03%43.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末金额为 7,740,853.66,比上年增加 3,785,198.87，增加 95.69%，主要因为 12 月回款良好，期末预留较多的货币资金备用。2.交易性金融资产期末金额为 17,242,474.83,比上年增加 131.39%，主要因为报告期回款情况优良，期末货币资金结余较多，以购买银行理财产品所致。3.应收票据期末金额为 5,515,739.98，比上年增加 1,615,853.42，增加 41.43%，主要因为报告期内以客户采用电子汇票支付合同款项，公司资金较为充裕未进行贴现。4.应收账款期末余额为 23,550,187.57，比上年增加 4,397,489.41，增加 22.96%，主要原因为 2021年主营业务收入增长，应收账款相应增加；另外有较多实施项目在报告期第四季度终验，期末尚达到合同约定的账期，滞留于应收账款科目。5.合同资产期末金额为 3,562,891.65，比上年增加 1,546,146.78，增加 76.67%，主要原因为存在质保金的业务收入增长，未到期质保金相应增加。6.使用权资产为执行新租赁准则新增科目，以核算公司租赁取得的资产的使用权。7.合同负债期末金额为 22,416,349.89，比上期增加 12,892,317.29，增加 135.37%，为本期末止已收款但尚未终验的合同增加，客户支付的合同对价累积增多。8.租赁负债为执行新租赁准则新增科目，用以核算支付因租赁资产产生的应付租赁款。9.应付账款期末金额为 12,464,670.08，比上年增加 4,320,937.70，增长 53.06%，主要原因为 12 月份 TC 软件存在大单采购，未到支付账期。10.应交税费期末金额为 2,415,508.39，比上年增加 1,338,085.89，增长 124.19%，主要原因为 12 月份 PTC 软件存在大单销售，期末应交增值税下月缴纳。11.预计负债期末金额为 2,447,049.60，比上年增加 745,863.54，增长 43.84%，主要原因为报告期内验收的存在质保期的业务增长较大，相应增加计提产品质量保证金。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%17 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 86,706,991.94-71,725,494.55-20.89%营业成本 57,344,893.99 66.14%45,749,280.18 63.78%25.35%毛利率 33.86%-36.22%-销售费用 11,351,990.86 13.09%6,853,216.35 9.55%65.64%管理费用 9,709,481.64 11.20%8,839,615.40 12.32%9.84%研发费用 8,622,240.07 9.94%4,951,175.53 6.90%74.15%财务费用 196,388.57 0.23%41,402.00 0.06%374.35%信用减值损失 510,560.51 0.59%-1,425,882.97-1.99%135.81%资产减值损失-155,864.95-0.18%-148,301.65-0.21%-5.10%其他收益 1,085,383.16 1.25%1,059,109.45 1.48%2.48%投资收益 185,611.62 0.21%215,857.97 0.30%-14.01%公允价值变动收益 0 0 0 0.00%0%资产处置收益 404.39 0.00%105,647.05 0.15%-99.62%汇兑收益 0 0 0 0.00%0%营业利润 519,702.97 0.60%4,715,321.59 6.57%-88.98%营业外收入 1.03 0.00%6.30 0.00%-83.65%营业外支出 1,609.53 0.00%12.50 0.00%12,776.24%净利润 568,119.03 0.66%5,155,448.05 7.19%-88.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用本期金额为 11,351,990.86，比上年增加 4,498,774.51，增加 65.64%，主要原因为公司改变了销售人员激励政策，且与上年相比，报告期销售回款大幅增长，销售人员在回款后结算的奖金计入薪酬，导致销售人员薪酬大比例增加所致；另外，上年疫情原因，公司控制宣传和销售活动和人员出差和聚集的市场活动，可比期间差旅成本与业务宣传费都很低，报告期恢复正常水平。2.研发费用本期金额为 8,622,240.07，比上年增加 3,671,064.54，增长 74.15%。主要原因为公司新增产品线，加大了自研产品研发投入，另外报告期公司在湖南省长沙市设立分公司，主要职能为研发中心，研发人员增加，因此研发费用相应增长。3.财务费用较上期增长 374.35%，主要原因为报告期内存应收票据贴现，以及银行短期借款金额高于上年同期，贴现息和贷款利息增加。4.信用减值损失本期金额为 510,560.51，比上年增加 1,936,443.48，增长 135.81%，主要原因为报告期内应收账款回收情况非常好，期末应收账款计提的坏账准备大幅降低，因此冲回期初坏账准备余额，形成本期的信用减值收益。5.营业利润及净利润下降，较上年下降 88.98%，主要原因为本年研发投入高增长，对净利润的挤压较大，另外新设分公司新进人员，管理费用增长较大。18 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 86,706,991.94 71,725,494.55 20.89%其他业务收入 0 0 0 主营业务成本 57,344,893.99 45,749,280.18 25.35%其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%实施及运维服务收入 49,000,001.23 32,479,626.22 33.72%13.73%17.07%-5.32%销售外购软件收入 32,421,343.95 24,379,830.88 24.80%25.84%35.80%-18.20%销售自有软件收入 5,285,646.76 485,436.89 90.82%83.86%833.44%-7.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于公司大力推进自有产品开发，以降低对 代理 PTC 产品的依赖，因此报告期自有产品收入同比增加较大。另外，因本年新增两家重磅客户，美的集团和三一集团，大额采购 PTC 软件，本年销售外购软件收入增长较多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 三一汽车制造有限公司 8,272,904.11 9.54%否 2 美的集团股份有限公司 7,318,584.08 8.44%否 3 深圳迈瑞生物医疗电子股份有限公司 7,294,865.75 8.41%否 4 上海纳铁福传动系统有限公司 4,972,015.77 5.73%否 5 吉利汽车研究院（宁波）有限公司 4,724,812.81 5.45%否 合计合计 32,583,182.52 37.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关19 比比%系系 1 参数技术（上海）软件有限公司 25,553,480.63 72.21%否 2 深圳境美辰科技有限公司 1,935,631.08 5.47%否 3 上海望万软件服务中心 1,038,550.00 2.93%否 4 上海柏沂信息技术有限公司 792,452.82 2.24%否 5 像航（上海）科技有限公司 592,920.34 1.68%否 合计合计 29,913,034.87 84.53%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 15,105,344.96-5,324,903.04 383.67%投资活动产生的现金流量净额-10,101,288.56 3,390,277.63-397.95%筹资活动产生的现金流量净额-1,218,857.53 3,643,307.37-133.45%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上期增长 383.67%，主要因为本期应收账款的回收情况优良，叠加本期主营收入增长所致。2.投资活动产生的现金流量净额较上期减少 397.95%，主原因为报告期资金充裕，闲置资金用以购买银行理财产品导致投资性流出所致 3.筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 133.45%，主要因归还上期银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 深圳美嘉林软件科技有限公司 控股子公司 软件开发与技术服务 1,000,000.00 2,268,747.50-410,624.52 4,425,282.90-2,551,530.98 北京美嘉林软件科技有限公司 控股子公司 软件开发与技术服务 1,000,000.00 839,865.08 692,767.74 416,391.51-38,712.90 上海方甸智能科技有限公司 控股子公司 软件开发与技术服务 3,000,000.00 1,732,691.50 688,925.81 4,278,622.06 458,499.82 20 上海美嘉林信息技术有限公司 控股子公司 软件开发与技术服务 2,000,000.00 1,573,833.79 1,322,326.23 1,438,464.06 172,326.23 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内高管与公司核心团队成员稳定，产品线与客户群体都在持续扩大中，自本报告期末至少12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大