873150_2021_九祥园林_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 年度报告 九祥园林 NEEQ:873150 安徽九祥园林绿化股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9898 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈九祥、主管会计工作负责人孙根香及会计机构负责人（会计主管人员）孙根香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 政策变动的风险 园林企业主要客户为各级地方政府和房地产公司。若未来宏观财政政策紧缩，各级政府削减或延缓财政支出项目，将会对园林建设工程业务的拓展和工程款项的回收造成不利影响。此外，宏观经济形势转变以及国家政策调控都有可能给房地产行业的发展带来较大的变数。这些不确定因素将在一定程度上影响到行业的经营业绩。遭遇季节性气候、自然灾害的风险 公司所在地和公司承接项目主要集中在芜湖市及周边地区，易发生洪涝灾害。园林绿化苗木的种植和苗木在园林工程施工中的配置受到季节性和自然灾害的影响较大，一旦生产基地区域发生严重自然灾害，将会对公司生产经营活动产生一定影响。此外，气候、自然灾害等不可抗力因素也可能直接影响园林工程施工的质量和施工周期，给公司的正常经营活动带来影响。公司临时用工风险 报告期内，公司存在临时用工情形，公司聘用的临时工主要从事园林工程施工过程中苗木种植、运土等专业性较低的工作及苗木种植基地中苗木的灌溉、除草、施肥、移栽等工作，4 技术含量较低、可替代性较高。因该部分临时工流动性大，往往不能保证全月甚至全天工作，因此公司仅在用工上岗时对用工事项进行口头约定和提醒，一般未签署劳务合同，也未缴纳社会保险，存在受到主管部门处罚的风险及用工合同产生纠纷的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为沈九祥、杨姐。股东沈九祥与杨姐为夫妻关系，股东沈九祥直接持有公司 782.10 万股股份，占公司股份总额 70.71%；股东杨姐直接持有公司 102.90 万股股份，占公司股份总额 9.30%；二人合计直接持有公司 885.00 万股股份，占公司股份总额 80.01%。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司及其他中小股东利益带来风险。公司治理的内控风险 自 2017 年 9 月 6 日有限公司整体变更为股份公司后，公司制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、安徽九祥园林绿化股份有限公司关联交易管理制度、安徽九祥园林绿化股份有限公司对外担保管理制度、安徽九祥园林绿化股份有限公司对外投资管理制度、安徽九祥园林绿化股份有限公司投资者关系管理制度、安徽九祥园林绿化股份有限公司防范主要股东及关联方资金占用制度 等治理制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，未来经营中可能存在现有公司治理内控制度执行不力及因内部管理不适应发展需要而影响公司经营的风险。经营现金流不稳定的风险 公司 2021 年 1-12 月份经营活动产生的现金流量净额为1,139,929.29 元，2020 年 1-12 月份经营活动产生的现金流量净额为 2,886,170.77 元。公司经营性现金流不稳定主要是由公司所处行业特点所决定。公司作为园林施工企业，其工程类业务采用“前期垫付、分期结算、分期收款”的业务运营模式，在工程项目实施过程中需要先行垫付保证金、采购款、劳务费等款项，待项目取得一定进展时按照具体进度向甲方或发包方进行分期结算、分期收款。随着公司承接项目数量的增加和工程项目规模的扩大，工程结算周期也相应延长，公司需要垫付的资金金额也不断上升，导致近年来公司在业务快速发展的同时，经营活动现金流量净额较为不稳定，使本公司面临着一定的偿债风险。若项目前期资金不能及时收回，可能影响公司资金周转，进而影响公司正常经营和进一步发展。应收帐款发生坏账的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为12,497,016.51 元。应收账款在资产结构中的比例较高，这与公司主要从事园林工程施工业务密切相关。公司应收项目工程款较大的原因是公司按照与甲方或发包方结算金额确认相应的应收账款，工程结算相对滞后，结算与回款存在时间差，导致公司应收账款金额和占比均较大。公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是，随着应收账款余额的增加，如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情5 况，将使公司面临坏账损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。存货余额增加导致存货跌价损失的风险 公司 2021 年 12 月 31 日，账面存货为 13,041,408.89 元，报告期内存货余额呈上升趋势,目前公司存货中主要包括消耗性生物资产（苗木等）和工程施工余额，随着公司承接项目数量的增加，工程施工余额占存货比例逐年增加。报告期末，公司对存货进行全面清查，未发现遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提跌价准备的情形，故未计提存货跌价准备。但是，如果客户财务状况恶化或无法按期结算，可能导致存货中的工程施工余额出现存货跌价损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。苗木的采购价格上涨的风险 近年来，大规格苗木资源相对紧缺，价格呈现上涨趋势，如果未来苗木的采购价格上涨幅度过快，将对公司的成本控制带来较大的压力。资质取消带来的行业竞争风险 中华人民共和国住房和城乡建设部办公厅 2017 年 4 月 13日发布了 住房城乡建设部办公厅关于做好取消城市园林绿化企业资质核准行政许可事项相关工作的通知，要求各级住房城乡建设（园林绿化）主管部门不再受理城市园林绿化企业资质核准的相关申请；各级住房城乡建设（园林绿化）主管部门不得以任何方式，强制要求将城市园林绿化企业资质或市政公用工程施工总承包等资质作为承包园林绿化工程施工业务的条件。城市园林绿化企业资质的取消，进一步降低了行业准入门槛，对公司未来发展带来竞争压力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 九祥园林、公司、本公司、股份公司 指 安徽九祥园林绿化股份有限公司 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 安徽九祥园林绿化股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽九祥园林绿化股份有限公司董事会 监事会 指 安徽九祥园林绿化股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 安徽九祥园林绿化股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 1、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽九祥园林绿化股份有限公司 证券简称 九祥园林 证券代码 873150 法定代表人 沈九祥 2、联系方式联系方式 董事会秘书 沈杨 联系地址 安徽省芜湖市芜湖县六郎镇六郎大道 02 号 电话 18196579659 传真 0553-8527578 电子邮箱 公司网址 http:/ 安徽省芜湖市芜湖县六郎镇六郎大道 02 号 邮政编码 241111 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 3、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 5 日 挂牌时间 2019 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-土木工程建筑业（E48）-其他土木工程建筑（E489）-其他土木工程建筑（E4890）主要业务 园林工程施工、园林绿化养护及苗木代理业务 主要产品与服务项目 园林工程施工、园林绿化养护及苗木代理业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）11,060,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（沈九祥）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（沈九祥、杨姐），无一致行动人 8 4、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9134022176479375XQ 否 注册地址 安徽省芜湖市芜湖县六郎镇六郎大道 02 号 否 注册资本 11,060,000 否 5、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市武川县腾飞大道 1 号四楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨小龙 邝文就 3 年 3 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 广东省中山市火炬开发区江陵西路 66 号创富智轩大厦 5 层501 6 6、自愿自愿披露披露 适用 不适用 7、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 27,403,447.46 19,682,633.02 39.23%毛利率%14.42%14.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 653,944.92-31,345.62-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 216,623.22-631,981.47-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.24%-0.16%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.07%-3.18%-基本每股收益 0.06-0.0028-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 39,798,341.85 37,909,234.58 4.98%负债总计 19,299,426.06 18,064,263.71 6.84%归属于挂牌公司股东的净资产 20,498,915.79 19,844,970.87 3.30%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.79 3.35%资产负债率%（母公司）48.49 47.65%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.97 2.03-利息保障倍数 17.50 0.84-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,139,929.29 2,886,170.77-60.50%应收账款周转率 1.58 1.02-存货周转率 1.86 1.39-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.98%-13.39%-营业收入增长率%39.23%-11.59%-净利润增长率%-2,186.24%-101.43%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,060,000 11,060,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 565,131.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,963.88 非经常性损益合计非经常性损益合计 583,095.60 所得税影响数 145,773.90 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 437,321.7 八、八、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 九、九、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况(一一)会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 11 (二二)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更（1）公司自2021年1月1日起执行财政部于2018年颁布的 企业会计准则第21号租赁（修订），对会计政策相关内容进行了调整，变更后的会计政策参见附注三、25、26。2021 年首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 新租赁准则 调整影响 2021 年年 1 月月 1 日日 使用权资产 2,078,190.63 2,078,190.63 租赁负债 2,078,190.63 2,078,190.63 十、十、合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾 1 1、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事园林工程施工、园林绿化养护及苗木代理业务。公司目前具有建筑业企业资质证书（水利水电工程施工总承包叁级；市政公用工程施工总承包叁级；古建筑工程专业承包叁级；城市及道路照明工程专业承包叁级；施工劳务不分等级）、安全生产许可证等资质证书，资质齐全。公司在芜湖市以及周边地区经营园林绿化行业多年，公司已形成以园林工程施工为主，发展园林绿化养护业务和苗木生产基地、苗木代理为辅的一体化业务链条。公司核心的商业模式为传统的工程项目招投标模式，通过运用自身的关键资源要素以及多年的实践经验、品牌效应，获取园林绿化项目订单，向客户提供园林工程施工、园林绿化养护及苗木代理服务，取得收入、利润和现金流。公司从事园林工程施工业务时间较长，具有较丰富的项目经验和人才储备，在芜湖市业内具有较好的口碑，发包人较认可公司的施工水平。公司严格按照施工合同开展业务，报告期内，公司现有工程均按合同约定稳步进行，与发包人不存在纠纷及潜在纠纷。报告期内，公司所承接园林工程施工项目均通过正常招投标程序进行，符合法律法规的相关规定，不存在违反建筑法、招标投标法、合同法以及建筑工程质量管理条例、建设工程安全生产管理条例、招标投标法实施条例、建筑工程施工转包违法分包等违法行为认定查处管理办法（试行）的违法发包、转包、违法分包及挂靠等情况。日常经营中，公司已制定并逐步完善各项管理制度。公司合法规范经营，不存在停业、降低业务资质的风险，具备持续经营能力。一、采购模式 公司采购的主要原材料是园林工程施工所需的苗木。园林工程施工时，公司根据园林工程对树龄、树种、树形、草种等的具体需求，与苗木供应商签订协议并完成采购。对于混凝土、沙石泥土、砖瓦等低值零星物料，因采购量较小，项目部根据项目需要在工程所在地自行完成采购、验收及结算。公司所采购产品市场竞争较充分，因此按照市场化原则进行定价，并约定相关产品运送至公司指定位置且经公司验收合格后予以结算。公司安排专人定期获取各类原材料供应商渠道信息，并建立供应商名册。为保证原材料质量，有采购需求时，公司通过询价及考虑过往合作情况、供货时间、供货质量等因素选择合适的供应商。收到供应商供应的原材料时，公司严格执行采购验收流程及程序，对于不符合合同约定及公司标准的原材料不予接受。同时，公司会定期对供应商进行评价，包括提供的原材料质量、交付时间、结算方式等，将评价不合格的供应商从合作名单中予以删除。二、销售模式 1、园林工程、绿化养护承接模式 公司主要通过网络信息平台及客户邀标获取招投标信息，获得相关工程招标信息后，项目部负责调查客户的需求及相关背景情况，审查客户及工程全部手续、评审手续和相关文件是否符合国家和当地政府有关法规要求，判断公司是否符合投标条件，并将结果上报公司管理层，最终决定是否参与投标。若公司确认参与投标，项目部则按照要求编制投标文件、完成工程施工的初步方案设计，参与客户组织的公开招标会，如果中标，公司将与客户进行谈判并签订业务合同。业务合同依据招投标文件进行定价，并根据项目进度约定结算时点，业主方于结算时点对已完成的工程进行验收，验收合格后按照合同约定付款。公司采取的反商业贿赂措施包括：（1）加强对各部门负责人和业务人员的法律培训，了解国家治理商业贿赂的法律法规，通过培训教育，使员工自觉抵制各种形式的商业贿赂；13 （2）加强监督。在日常工作中，由部门负责人或财务部门负责人作为避免商业贿赂的监督人，杜绝商业贿赂行为；（3）加强内部控制，通过内部控制制度及财务管理制度的制定及实施，约束员工相关行为。公司出具了声明，确认：“公司在商务谈判时严格遵守关于禁止商业贿赂行为的暂行规定及其他相关法律法规的规定。不存在给付或收受现金、红包、礼金、有价证券、实物、虚假借款、回扣等其他任何形态的贿赂行为。公司在参与投标活动时，严格遵守中华人民共和国招标投标法及其他相关法律法规的规定。不存在与其他投标人相互串通围标或者与招标人串通投标的行为。公司自成立以来参与的任何商业活动都遵循公平竞争的原则，遵守并维护良好的市场秩序。”2、苗木代理销售模式 公司的苗木代理业务主要为：销售部通过已建立的各种信息网络、公开信息、客户关系等渠道自客户处获知苗木需求并与其签订销售合同后，公司根据客户需求确定相应的供应商并与之签订采购合同，约定供应商将相关苗木运至客户处，由客户确认收货。该销售模式存在以下特点：（1）公司与客户、供应商分别签订购销合同，采购合同与销售合同在产品种类、定价方式、货物数量、责任认定等方面均基本相同，仅合同约定的苗木价格存在一定价差，该价差即公司的利润；（2）如果由于各种原因，供应商未能按照合同约定履行发货义务，如出现延迟发货、品质不符合要求等问题，客户将直接与供应商协商解决，公司不承担由此造成的违约风险；（3）供应商直接将苗木发至客户的仓库，若运输途中出现任何问题，供应商承担相应的风险；（4）客户签收苗木时，供应商和公司同时完成交货义务。3、苗木销售模式 公司采购及自由苗木销售，公司向供应商采购苗木，进行一段时间培育后根据客户需求进行销售。苗木销售收入，公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。三、园林工程施工模式 公司工程部负责工程项目的施工和养护管理工作。项目合同签订后，工程部组织图纸会审和现场勘查，建立施工团队并编制施工方案，施工团队严格按照施工方案图纸、相关规范标准进行施工，施工过程中严格监控工程质量、进度、成本、安全、环保情况，公司与客户按照合同约定对各个项目的进度进行确认。项目竣工后，编制竣工验收资料，并通知客户进行项目验收，进行工程结算以及工程资料整理、归档、移交。验收通过后，公司根据合同约定负责后续的养护管理工作，养护工作完成后，移交至客户，合同履行完毕。四、盈利模式 公司主要从事园林工程施工、园林绿化养护及苗木代理业务。公司园林工程施工业务的盈利模式主要是向供应商采购苗木等原材料，经过公司专业施工团队按照园林设计方案进行施工，并后期进行相关养护，从而取得收入和利润。公司园林养护业务的盈利模式主要是通过招投标签订养护合同，按照合同规定进行养护，从而获得收入和利润。公司的苗木代理业务盈利模式主要是自客户处获知苗木需求并与其签订销售合同后，公司根据客户需求确定相应的供应商并与之签订采购合同，约定供应商将相关苗木运至客户处，由客户确认收货，公司获取采购与销售合同的差价。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 14 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 2 2、财务分析财务分析 (一一)资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,371,309.17 5.96%615,042.96 1.62%285.55%应收票据 0.00%应收账款 12,497,016.51 31.40%15,135,205.54 39.92%-17.43%存货 13,041,408.89 32.77%12,183,500.33 32.14%7.04%投资性房地产 0.00%长期股权投资 0.00%固定资产 2,538,264.28 6.38%2,557,747.81 6.75%-0.76%在建工程 0.00%无形资产 0.00%商誉 0.00%短期借款 1,000,000.00 2.51%0.00%100.00%长期借款 0.00%合同资产 3,475,789.62 8.73%1,104,272.30 2.91%214.76%合同负债 96,100.00 0.24%48,083.00 0.13%99.86%应交税费 743,576.84 1.87%424,481.37 1.12%75.17%其他应付款 7,537,487.48 18.94%5,755,455.19 15.18%30.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金较本期初增加 285.55%，主要是由于本期末公司加强应收款项收回，导致本期末货币资金较上期末增加。2、短期借款本期末较本期初增加 100%，主要是由于本期借款剩余 100 万尚未到期导致。3、合同资产本期末较期初增加主要是本期新增一大客户项目导致。15 4、合同负债本期末较期初增加主要是由于本期末预收客户合同款项增加导致。5、应交税费本期末较期初增加主要是由于本期应交所得税费用的增加导致。6、其他应付款本期末较期初增加主要是由于收到的财务资助增加导致。(二二)营业情况营业情况分析分析 1 1、利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 27,403,447.46-19,682,633.02-39.23%营业成本 23,452,732.84 85.59%16,916,915.50 85.95%38.63%毛利率 14.42%-14.05%-销售费用 2,012.00 0.01%169,351.91 0.86%-98.81%管理费用 2,607,118.75 9.51%2,386,237.33 12.12%9.26%研发费用 0 0%0 0.00%0%财务费用 174,157.48 0.64%95,330.12 0.48%82.69%信用减值损失-685,872.46-2.50%-845,420.21-4.30%-18.87%资产减值损失 0 0%0 0.00%0%其他收益 565,131.72 2.06%232,550.40 1.18%143.01%投资收益 0 0%0 0.00%0%公允价值变动收益 0 0%0 0.00%0%资产处置收益 0 0%0 0.00%0%汇兑收益 0 0%0 0.00%0%营业利润 882,873.14 3.22%-582,101.93-2.96%-营业外收入 18,012.01 0.07%670,897.40 3.41%-97.32%营业外支出 48.13 0%102,600.00 0.52%-99.95%净利润 653,944.92 2.39%-31,345.62-0.16%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上期增加 39.23%,主要是由于公司本期承接了几个较大的项目，本期收入增加。2、营业成本本期较上期增加 38.63%，主要是由于本期收入的增加，对应成本也有所增加。3、毛利率有所上升，主要是由于本期毛利率较高的养护服务收入增加导致毛利率有所增加。4、销售费用大幅下降，主要是由于销售部门无人员，销售业务主要为招投标及老客户延续，故销售费用较上年大幅下降。5、财务费用较上期增加 82.69%，主要是本期受租赁准则影响确认未实现融资费用导致。6、其他收益较上期大幅增加，主要是本期收到政府补助增加导致。7、营业外收入较上期下降 97.32%，主要是由于上期存在与日常活动无关的政府补助，本期无。8、营业外支出较上期下降 99.95%，主要是由于上期存在对外捐赠导致。2 2、收入构成收入构成 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 27,403,447.46 19,682,633.02 39.23%其他业务收入 0 0 主营业务成本 23,452,732.84 16,916,915.50 38.63%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%苗木自产销售 413,298.40 362,068.35 12.40%-42.02%-41.52%-0.74%工程服务 16,370,647.04 14,467,229.28 11.63%54.48%55.63%-0.65%养护服务 10,584,346.02 8,592,235.21 18.82%26.42%22.71%2.45%绿植租赁 35,156.00 31,200.00 11.25%100.00%100.00%11.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期新增绿植租赁服务收入，工程服务及养护服务收入均有所增加。本期毛利率有所上升，主要是由于本期毛利率较高的养护服务收入增加导致毛利率有所增加 。3 3、主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 蒙牛乳业（曲靖）有限公司 5,097,823.97 18.60%否 2 湾沚区花桥镇人民政府 2,370,000.00 8.65%否 3 怀远县城市管理局 1,663,776.77 6.07%否 4 湾沚区城市管理局 1,563,295.45 5.71%否 5 芜湖自然资源和规划局弋江分局 1,554,959.42 5.67%否 合计合计 12,249,855.61 44.70%-4 4、主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 芜湖浚禾园林有限公司 1,750,000.00 14.67%否 2 芜湖左佑花木有限公司 1,103,707.00 9.25%否 3 安徽建林市政园林建设有限公司 911,908.00 7.65%否 17 4 利辛县艺阁空间装饰工程有限公司 808,192.71 6.78%否 5 芜湖欧标农业发展有限公司 698,890.00 5.86%否 合计合计 5,272,697.71 44.21%-(三三)现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,139,929.29 2,886,170.77-60.50%投资活动产生的现金流量净额-329,051.42-4,570.00-筹资活动产生的现金流量净额 945,388.34-3,788,575.01-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少，主要是由于本期支付的付现费用增加导致。2、投资活动产生的现金流量净额较上期支出增加，主要是由于本期购入车辆导致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加，主要是由于本期存在尚未到期的银行借款。3 3、投资状况投资状况分分析析(1)(1)主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主要为政府机关、房地产开发企业、企事业单位提供园林绿化综合服务。报告期内，经营状况良好。2021 年公司经审计的营业收入为 27,403,447.46 元，主营业务收入占营业收入比重均为 100.00%，主营业务突出；归属于股东的净利润为 653,944.92 元；经营活动现金流量净额为 1,139,929.29 元。公司管理层规范运作的意识较强，能够认真按照公司法等相关法律法规的规定开展经营活动；公司积极完善法人治理结构，建立现代企业管理制度，促进公司的规范运作，特别是股份公司成立以来，管理层进一步加强和完善了公司治理工作；公司的发展方向清晰，注重人才，积极推进业务发展。公司具备较强的持续经营能力。18 第四节第四节 重大事件重大事件 1 1、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 2 2、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）一、一、重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 二、二、股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 三、三、承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 8月 13 日 挂牌 其他承诺（社保与住房公积金 的 承诺）其他（详见承诺事项详细情况一）正在履行中 19 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 11月 21 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2018 年 11月 21 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2018 年 11月 21 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 11月 21 日 挂牌 资金占用承诺 其他（详见承诺事项详细情况三）正在履行中 董监高 2018 年 11月 21 日 挂牌 资金占用承诺 其他（详见承诺事项详细情况三）正在履行中 其他股东 2018 年 11月 21 日 挂牌 资金占用承诺 其他（详见承诺事项详细情况三）正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2018 年 8月 16 日 挂牌 其他承诺（银行承兑汇票赔偿承诺）其他（详见承诺事项详细情况四）正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 承诺事项详细情况：报告期内，公司承诺内容如下：一、公司实际控制人沈九祥、杨姐郑重承诺，如因公司违反劳动合同法、社会保险法、住房公积金管理条例及相关的法律、法规和政策，而被社会保障主管部门、住房公积金主管部门要求补缴或受到任何行政处罚，或因员工追索而被司法部门或相关主管部门判令赔偿的，本人将无偿代为补缴和赔偿，并承担公司因此而受到的任何处罚或损失。二、为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东沈九祥、实际控制人沈九祥、杨姐、占公司 5%以上股份的股东以及公司的董事、监事、高级管理人员均已书面承诺不从事与公司构成同业竞争的生产经营活动，签署避免同业竞争承诺函。三、公司控股股东、实际控制人，占公司 5%以上股份的股东以及公司的董事、监事、高级管理人员签署了关于资金占用事项的承诺书，严格遵守国家有关法律、法规以及公司的等规定的要求，避免本人/单位发生占用公司资金的情形；同时严格执行相关规定，防止公司关联方发生占用公司资金的情形。四、公司实际控制人沈九祥、杨姐出具承诺：“九祥园林若因开具和受让无真实交易背景的银行承兑汇20 票的行为而受到处罚，均由本人承担所有的处罚支出。报告期内，上述相关承诺主体严格履行上述承诺，未有任何违背。21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变