871843_2021_莱因智能_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

公告编号：2022-003 1 2021 年度报告 莱因智能 NEEQ:871843 广州莱因智能装备股份有限公司 Guangzhou Line Automation Co.,Ltd.公告编号：2022-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 1 月，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于公司董事会换届选举的议案、关于变更会计师事务所的议案及关于提请召开 2021 年第一次临时股东大会的议案。2、2021 年 1 月，公司召开第一届监事会第九次会议，审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。3、2021 年 2 月，公司召开 2021 年第一次职工代表大会，审议通过了关于职工代表监事换届选举的议案。4、2021 年 2 月，公司召开 2021 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司董事会换届选举的议案、关于公司监事会换届选举的议案及关于变更会计师事务所的议案。5、2021 年 2 月，公司召开第二届董事会第一次会议，审议通过了关于选举公司董事长的议案、关于聘任公司总经理的议案及关于董事长代行财务负责人相关职责的议案。6、2021 年 2 月，公司召开第二届监事会第一次会议，审议通过了关于选举公司第二届监事会主席的议案。7、2021 年 3 月，公司召开第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，审议通过了关于 2020 年度报告及摘要的议案、关于 2020 年度董事会工作报告的议案、关于 2020 年度总经理工作报告的议案、关于 2020 年度财务决算报告的议案、关于 2021 年度财务预算报告的议案、关于 2021 年度利润分配方案的议案、关于续聘 2021 年度审计机构的议案、关于会计政策变更的议案及关于提请召开 2020 年年度股东大会的议案。公告编号：2022-003 3 8、2021 年 4 月，公司召开 2020 年年度股东大会。9、2021 年 8 月，公司召开第二届董事会第三次会议，审议通过了关于 2021 年半年度报告的议案、关于会计政策变更的议案、关于补选姚国伟为公司董的议案、关于补选高丽娟为公司董事的议案、关于公司向股东借款的议案、关于提请召开 2021 年第二次临时股东大会的议案。10、2021 年 8 月，公司召开第二届监事会第三次会议，审议通过了关于 2021 年半年度报告的议案、关于会计政策变更的议案。11、2021 年 8 月，公司召开 2021 年第二次临时股东大会。12、2021 年 12 月，公司召开第二届董事会第四次会议，审议通过了关于拟变更公司住所暨修订的议案和关于提请召开 2021 年第三次临时股东大会的议案。13、2021 年 12 月，公司召开 2021 年第三次临时股东大会。公告编号：2022-003 4 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .8585 公告编号：2022-003 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人唐德权、主管会计工作负责人唐德权及会计机构负责人（会计主管人员）李俊辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，出具的带强调事项段的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度的财务情况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。详见公司于 2022 年 4 月 22 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）发布的董事会关于 2021 年度财务审计报告非标准意见专项说明(2022-007)。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司营运资金不足风险 受市场大环境的冲击,行业竞争加剧,市场对质量要求逐渐提高,公司需要资金投入研发、扩大生产、业务拓展等,对资金的需求量将大幅增加。因此,如果公司没有良好的资金支持,没有较强的融资能力,公司的生产经营活动就会受到影响。所得税优惠政策变化的风险 公司于 2020 年12月 9日已取得高新技术企业重新认定资公告编号：2022-003 6 格,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,按 15%的税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策,公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。人才流失的风险 随着烘焙食品机械朝着高端化、智能化、自动化的发展,对高新技术人才方面提出了更高的要求,需求也更加迫切。企业之间的竞争归根到底是人才和技术的竞争,如何储备和培养一批高素质人才对企业的发展有着非常重要的作用。企业如果在人才激励方面不够完善,可能面临技术人员流失的风险。市场竞争加剧的风险 中国烘焙食品行业的快速发展,使其下游烘焙食品机械行业亦随之得到了快速发展,使越来越多的企业进入烘焙食品机械行业;同时,随着国外烘焙食品机械生产商进入国内市场,凭借其国外先进技术、成套设备优势、产品质量优势等吸引国内用户,将直接导致国内烘焙食品机械制造企业竞争进一步加剧,从而给企业经营业绩带来一定的影响。公司冶理的风险 有限公司阶段,公司对涉及采购、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度,执行情况较好,但未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度,内控体系不够健全。股份公司成立后,公司建立健全了法人治理结构,并根据实际情况,重新制定了适应公司发展需要的 公司章程、“三会”议事规则及关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。但股份公司成立时间较短,上述各项管理制度的执行未经过一个完整经营周期的实践检验,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,对公司治理提出了更高的要求,公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。经营业绩波动的风险 2021 年营业收入比 2020 年同期下降，主要原因为受新型冠状病毒肺炎疫情的影响，大部分企业迟迟未能复工投产，导致我公司 2019 年和 2020 年还有部分项目未完工验收，其中包括新疆麦趣尔食品有限公司 420 万元，南京牧龙食品有限公司830 万元等。从 2021 年度经营来看,公司需要积极应对严峻复杂形势,特别是经济下行压力加大的突出矛盾,从管理上充分发挥业绩考核重要作用。随着智能行业的不断创新发展,如果公司没有及时发现问题不创新,可能会引起行业的淘汰,产品卖不出形成业绩大幅下降的风险。公司会从研发新型设备，例如在线高速码饼机，通过解决人工操作过程中劳动量最大的部分，达到使用和低维护成本，同时又能减轻人工劳动强度的一种简单可靠成本低的设备。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-003 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 广州莱因智能装备股份有限公司 股东大会 指 广州莱因智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 广州莱因智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 广州莱因智能装备股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法（2018 年修订）公司章程 指 广州莱因智能装备股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公告编号：2022-003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州莱因智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Line Automation Co.,Ltd.LYZN 证券简称 莱因智能 证券代码 871843 法定代表人 唐德权 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈全尧 联系地址 广州市黄埔区埔北路 16 号 电话 020-62958668 传真 020-62958280 电子邮箱 chen.quanyaoline- 公司网址 http:/www.line- 办公地址 广州市黄埔区埔北路 16 号 邮政编码 510535 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 23 日 挂牌时间 2017 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C353 食品、饮料、烟草及饲料生产专用设备制造-C3531 食品、酒、饮料及茶生产专用设备制造 主要业务 烘焙食品自动化生产线的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 烘焙食品自动化生产线的研发、生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（唐德权）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（唐德权），无一致行动人 公告编号：2022-003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914401017676531462 否 注册地址 广东省广州市黄埔区埔北路 16 号 是 注册资本 10,000,000.00 否 公司于 2021 年 12 月 30 日经广州市市场监督管理局穗市监（市局）内变字【2021】第01202112290022 号批准，注册地址变更为“广东省广州市黄埔区埔北路 16 号”五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号兴业证劵大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）兴业证券 会计师事务所 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 邓燏 李晨光 2 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-003 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 28,137,177.31 33,526,799.53-16.08%毛利率%27.46%29.08%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,125,934.94-1,610,009.56-32.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,291,553.15-1,929,431.03-18.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-42.62%-23.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-45.94%-28.14%-基本每股收益-0.21-0.16-31.25%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 42,964,487.58 42,455,492.99 1.20%负债总计 39,038,914.66 36,403,985.13 7.24%归属于挂牌公司股东的净资产 3,925,572.92 6,051,507.86-35.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.39 0.61-36.07%资产负债率%（母公司）90.86%85.75%-资产负债率%（合并）90.86%85.75%-流动比率 0.95 1.26-利息保障倍数-2.97-9.88-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,803,909.98-8,314,574.09-133.72%应收账款周转率 2.54 3.18-存货周转率 0.72 0.96-公告编号：2022-003 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.20%19.08%-营业收入增长率%-16.08%23.94%-净利润增长率%32.04%-360.69%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 计入权益的优先股数量-0%计入负债的优先股数量-0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）250,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-55,155.05 非经常性损益合计非经常性损益合计 194,844.95 所得税影响数 29,226.74 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 165,618.21 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 新租赁准则 公告编号：2022-003 12 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。B、执行新租赁准则的主要变化和影响如下：上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：项目 资产负债表 期初余额 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日 使用权资产 10,142,774.88 10,142,774.88 租赁负债 10,142,774.88 10,142,774.88 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-003 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于“专用设备制造业（C35）”中的“食品、酒、饮料及茶生产专用设备制造（C3531）”行业，主要业务为烘焙食品自动化生产线的研发、生产和销售。公司为国家高新技术企业，拥有 70 余项专利，经过前期生产实践与研发设计经验的积累，已发展成拥有较强的烘焙食品自动化生产线系统研发、生产、销售及综合服务能力的整体解决方案提供商。公司主要客户为食品加工企业，公司收入来源主要为烘焙食品自动化生产线及配件的销售。公司采取“自主研发生产销售”的商业模式来获取利润。根据公司与客户设计的方案，公司将采购的钢材、电气机械等原材料，装配生产出烘焙食品自动化生产线。在研发方面，公司以客户需求和市场需求为出发点，以行业发展趋势研究为先导，进行新产品、新技术的研发。在原材料采购方面，公司与主要供应商均签订合同进行采购，并与主要供应商保持稳定合作关系；在产品生产环节，公司对外购钢材、电气机械等原材料进行组装、装配等；在产品销售环节，公司主要通过直销模式实现产品销售。（一）研发模式 公司的研发以客户需求和市场需求为出发点，结合与客户多年的合作经验，不断挖掘客户的潜在需求，对其关键性技术进行相应的研发。此外，公司时刻关注行业发展趋势，关注行业研究等，提前布局新技术、新产品的研发。（二）采购模式 报告期内，公司采购的主要原材料包括钢材、电气机械等。在采购环节，公司主要是采取“以销定购”的模式。通常情况下，公司与客户签订合同后，才安排原材料的采购。目前，公司已与多家规模供应商建立长期合作关系，保证原材料货源充足。在执行采购环节，生产部门依据计划安排生成采购申请，采购部门结合库存情况对采购申请进行复核审批，并会同财务部门制定采购计划并实施。原材料运抵，并经品管部验收合格后办理入库，采购部根据供应商开具的发票及相关检验合格单、入库单向财务部门申请支付账款，财务部门付款后，采购流程结束。（三）生产模式 公司主要是针对烘焙食品加工客户提供“定制化产品”，因此其生产模式基本为“以销定产”的模式，即生产部门根据客户与业务人员签订的销售订单内容制定生产计划，安排生产任务。（四）销售模式 公司的销售模式基本为“直销模式”，目标客户群体为烘焙食品生产企业。公司主要通过销售人员直接拓展、参加展会、烘焙行业期刊广告、老客户介绍等方式获得订单。同时，公司还与行业内的专业媒体保持互动，提高公司的社会知名度。产品销售价格主要参考公司成本价格加利润报价，经双方协商确定，对于价格的主要影响因素是目前市场竞争价格。双方达成一致意见后，公司与客户签订销售合同。然后，公司安排生产，在规定时间内完成生产并发货给客户，发货后，公司派技术人员前往客户进行安装调试。安装调试完成并经客户验收后，公司确认收入。客户按合同约定向公司支付款项。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 公告编号：2022-003 14 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司成立于 2004 年，于 2017 年 11 月成为一家致力于为中国食品行业提供的整厂自动化生产线的高新技术企业且取得科技型中小企业，编号：202144011208014129，于 2020 年 12 月 9 日重新复审通过取得高新技术企业证书编号：GR202044005282。公司通过引进消化吸收德国、意大利和日本同类生产生产线技术，结合自身的自动化控制优势，推出具有行业领先水平的月饼、面包、蛋糕等烘焙及休闲食品全套自动化生产线系统，在可靠性、自动保护、处理产能、硬件配置、制作外观等全面达到或超过国外同类产品，成为国内唯一能提供全套烘焙食品生产线自动化系统，包括整厂规划、工艺流程、生产线配置方案、系统设计及工程实施的专业公司。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 739,170.73 1.72%2,234,765.60 5.26%-66.92%应收票据 0.00-0.00-应收账款 7,016,710.00 16.33%9,394,440.02 22.13%-25.31%存货 23,447,919.99 54.58%26,295,433.32 61.94%-10.83%投资性房地产 0.00-0.00-长期股权投资 0.00-0.00-公告编号：2022-003 15 固定资产 239,665.90 0.56%311,741.03 0.73%-23.12%在建工程 0.00-0.00-无形资产 16,449.80 0.04%21,149.84 0.05%-22.22%商誉 0.00-0.00-短期借款 3,006,846.49 7.00%3,003,083.33 7.07%0.13%长期借款 0.00-5,000,000.00 11.78%-100.00%预付账款 689,667.10 1.61%1,696,008.98 3.99%-59.34%使用权资产 7,607,081.15 17.71%0.00-0.00%递延所得税资产 3,142,550.86 7.31%2,400,385.66 5.65%30.92%应付账款 4,700,751.73 10.94%8,567,942.22 20.18%-45.14%合同负债 10,637,989.58 24.76%11,839,776.57 27.89%-10.15%应付职工薪酬 467,836.68 1.09%734,226.16 1.73%-36.28%应交税费 1,404,948.69 3.27%463,675.85 1.09%203.00%一年内到期的非流动负债 6,779,025.70 15.78%5,138.89 0.01%131,816.15%其他应付款 5,185,419.79 12.07%5,250,971.16 12.37%-1.25%其他流动负债 1,461,403.43 3.40%1,539,170.95 3.63%-5.05%租赁负债 5,394,692.57 12.56%0.00-0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末下降 66.92%，主要原因本年由于疫情影响，营业收入有所下滑，2021 年全年净亏损-212.59 万元。2、应收账款较上年末减少 25.31%，主要原因为本年营业收入有所下滑，加之往年部分应收账款陆续回款，应收账款余额规模相应下降。3、预付账款较上年同期减幅 59.34%，由于疫情影响，公司新项目发展缓慢，部分供应款项为月结，无预付款项。4、使用权资产、租赁负债及一年内到期的非流动负债的增加，主要为执行新租赁准则，会计政策变更导致。5、递延所得税资产较上年同期增幅 30.92%，主要为本年度存货跌价和坏账准备增加的可抵扣暂时差异。6、应付账款较上年末减少 45.14%，主要原因为疫情期间业务量下降，采购原材料应支付的货款有所减少。7、应付职工薪酬较上年末减少 36.28%，主要是公司本期业务量减少，人员流失导致期末员工人数减少。8、应交税费较上年末增加 203.00%，主要是年底项目南昌达利食品有限公司完工验收、新疆麦趣尔食品有限公司收款等事项导致期末应交增值税增加。9、一年内到期的非流动负债较上年末增加 131,816.15%，主要为两年期的长期借款余款至 2022年 9 月到期转入。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2022-003 16 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 28,137,177.31-33,526,799.53-16.08%营业成本 20,410,576.39 72.54%23,775,541.37 70.92%-14.15%毛利率 27.46%-29.08%-销售费用 2,533,860.18 9.01%1,238,961.68 3.70%104.51%管理费用 3,149,809.57 11.19%3,447,461.19 10.28%-8.63%研发费用 2,813,443.53 10.00%3,444,319.82 10.27%-18.32%财务费用 722,464.79 2.57%206,628.58 0.62%249.64%信用减值损失-498,223.13-1.77%-1,074,835.94-4.52%-53.65%资产减值损失-983,853.05-3.50%-2,976,021.42-8.88%-66.94%其他收益 0.00-10,366.56 0.03%-100.00%投资收益 0.00-0.00-公允价值变动收益 0.00-0.00-资产处置收益 0.00-0.00-汇兑收益 0.00-0.00-营业利润-3,062,945.09-2,705,993.99-营业外收入 267,066.12 0.95%370,323.40 1.10%-27.88%营业外支出 72,221.17 0.26%4,900.00 0.01%1,373.90%净利润-2,125,934.94-1,610,009.56-32.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少5,389,622.22元，减幅16.08%，主要是受疫情影响业务量减少。2、营业成本较上年同期减少3,364,964.98元，减幅14.15%，主要原因为本期收入减少相对应成本减少。3、毛利率较上年同期下降1.62%，主要原因为公司主材料钢材价格波动较大，材料成本增加所致。4、销售费用较上年同期增加1,294,898.50元，增幅104.51%，主要为本期增加上海展会费用和部分历年项目保修费用所致。5、研发费用较上年同期630,876.29元，减幅18.32%，主要为本期研发材料减少，人工成本减少所致。6、财务费用较上年同期增加515836.21元，增幅249.64%，主要为本期执行新租赁准则，所增加租赁费利息费用。7、资产减值损失较上年同期减少1,992,168.37元，减幅66.94%，主要原因为上年针对在产品计提了大额存货跌价损失，本期跌价损失计提金额有所减少。8、信用减值损失较上年同期减少576,612.81元，减幅53.65%，主要原因为本年计提的应收账款坏帐准备有所减少。9、营业外支出较上年同期增加67,321.17元，主要是本期增加漯河泓一食品有限公司退货导致损失增加。11、营业利润亏损较上年同期扩大 515,925.38 元，主要是本期营业收入有所下滑，且销售费用中的保修费开支增加较多导致亏损扩大。公告编号：2022-003 17 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 28,120,180.85 33,526,799.53-16.13%其他业务收入 16,996.46 0.00 100.00%主营业务成本 20,410,576.39 23,775,541.37-14.15%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%自动化 27,617,683.49 20,246,955.65 26.69%-17.18%-14.70%-281.58%配件销售 502,497.36 163,620.74 67.44%179.75%310.23%-78.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华北 856,637.14 291,740.69 65.94%693.44%604.34%6.99%华东 12,929,431.88 9,334,298.18 27.81%-26.00%-29.89%16.83%华南 1,849,865.50 892,938.28 51.73%-34.52%-54.06%65.86%华中 7,719,026.50 6,393,862.14 17.17%2,579.72%12,556.38%-79.18%西南 3,921,857.03 3,275,000.13 16.49%-3.22%26.22%-54.14%东北 786,725.64 210,858.02 73.20%47.55%93.77%-8.03%西北 56,637.16 11,878.95 79.03%-99.31%-99.79%158.08%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司 2021 年的主营收入主要分布于华东、华中、西南地区，上述地区年收入 24,570,315.41 元，比上年增加 2,757,554.41 元，增幅 12.64%，主要系近年来烘焙食品工业在食品工业中已占有一定的重要地位，随着互联网的迅速发展，烘焙行业不仅仅局限于一、二线城市，它正在以惊人的速度渗透到三、四线城市当中。随着人民的生活生活质量一步步提高，其产品直接面向市场，直接反映了消费者饮食文化和生活水平的高低。公司西北地区主营业务收入逐渐减少，向华东、华中和西南地区发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关是否存在关联关公告编号：2022-003 18 比比%系系 1 南昌达利食品有限公司 6,920,353.98 24.60%否 2 嘉兴一鸣食品有限公司 3,982,300.88 14.15%否 3 安徽今统食品有限公司 1,902,654.87 6.76%否 4 达夫（福建省）食品有限公司 1,725,663.72 6.13%否 5 浙江荃盛食品有限公司 1,787,610.62 6.35%否 合计合计 16,318,584.07 57.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 英特乐传送带（上海）有限公司 3,287,827.59 16.11%否 2 SEW-传动设备（广州）有限公司 1,992,870.84 9.76%否 3 广州鸿恒丰五金机电设备有限公司 1,906,572.30 9.34%否 4 佛山市金喜旺不锈钢有限公司 1,230,599.95 6.03%否 5 广州牛劲机械设备有限公司 892,361.60 4.37%否 6 广州正加自动化科技有限公司 803,360.08 3.94%否 7 宁津县正兴网链有限公司 706,456.00 3.46%否 合计合计 10,820,048.36 53.01%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,803,909.98-8,314,574.09-133.72%投资活动产生的现金流量净额 0.00-280,885.72-100.00%筹资活动产生的现金流量净额-4,145,129.85 5,789,982.22-163.01%现金流量分析现金流量分析：1、公司本期经营活动产生的现金流量净额较去年同期扭亏为正，主要系受疫情影响，营业收入有所下滑，采购原材料的现金流支出大幅下降。2、公司本期投资活动产生的现金流量净额为零，主要系本期未购建固定资产、无形资产和其他长期资产所致。3、公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅流出，主要系本期归还了部分长期借款及执行新租赁准则，相关支出计入筹资活动所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公告编号：2022-003 19 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在报告期内，对新产品、新技术的研发持续投入。在市场销售渠道上努力开拓国内外市场，推广自主品牌产品，增加公司利润，提升行业地位。2021 年公司经过管理局对现状及外部环境的仔细研计及分析，制定了清晰的符合公司未来发展的中长期规划，明确了规划目标，指导思想以及管理模式，坚持技术创新，产品创新，加强知识产权保护，并注重技术成果转化，全面提升公司竞争力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项