870972_2021_广州塔_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 广州塔 NEEQ:870972 广州塔旅游文化发展股份有限公司 Canton Tower Cultural Tourism Development Co.Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，广州塔被评为“广州十佳婚纱拍摄点”称号。2021 年 8 月，广州塔旅游文化发展股份有限公司被认定为 2020 年度海珠区总部企业。2021 年 12 月，广州塔旅游文化发展股份有限公司荣获 2021 年“文旅领军企业”称号。2021 年 12 月，广州塔荣获夜律动“广州十大最受欢迎打卡点”称号。2021 年 12 月，广州塔旅游文化发展股份有限公司荣获 2021 年“广州文化企业 30强”称号。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2424 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3838 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4343 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .138138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李洪涛、主管会计工作负责人刘春艳及会计机构负责人（会计主管人员）伍兆芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、土地权属瑕疵及重新计收土地使用权出让金的风险 2006 年 2 月 22 日，广州新电视塔建设有限公司（广州塔公司股改前单位名称）与广州市国土资源和房屋管理局签订“穗国地出合 440105-2006-000001 号”广州市国有土地使用权出让合同并如约全额支付土地出让金，但由于本地相关政府部门在征地补偿问题上与被征收方之间存在争议，至今仍未能形成解决方案。截至 2021 年末，公司尚未取得新电视塔项目地块土地使用权证以及地上建筑的房屋所有权证。根据我国法律物权法城市房地产管理法等相关规定，不动产物权变动实行的是登记生效制度，对土地使用权和房屋所有权进行登记发证程序,未依法经登记的土地使用权、房屋所有权不受法律保护。此外，上述合同约定待用地单位拆迁结案补齐拆迁资料后，相关部门需按有关规定重新计收国有土地使用权出让金。因此，公司存在重新计收土地使用权出让金的风险。为此，控股股东市城投集团已出具关于广州塔土地出让金事项的承诺函，对于广州塔可能面临的被重新计收国有土地使用权出让金的风险，市城投集团承担全部责任。2015 年 85 月 8 日，广州新电视塔建设有限公司取得了广州市国土资源和规划委员会出具的广州市国土资源和规划委员会关于的复函（穂国房业务2015230 号），该复函明确确认我司已经完成了国有土地使用权的出让程序以及建设项目规划报建和验收程序。虽然我司已依照法律、法规的相关规定履行了自身应尽的义务，并且控股股东已作出承担全部责任的承诺，但未取得产权证书的程序瑕疵或可能被重新计收土地使用权出让金的情况，仍然构成潜在的法律风险并影响公司的可持续经营。采取的应对措施及效果：针对上述风险，公司将继续向相关政府部门申请，积极推进土地使用权证及地上建筑的房屋所有权证的办理工作，尽快完善相关手续。2、控股股东不当控制的风险 市城投集团作为公司的控股股东，直接持有公司 90%股权，所支配的表决权能够支配股东大会的决策。采取的应对措施及效果：针对上述风险，公司已制定了相对完善的管理制度体系，包括公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 独立董事工作制度 监事会议事规则 关联交易管理制度 对外担保管理制度 投资管理制度 防范关联方制度 等，较好的发挥了限制大股东滥用职权的作用。3、公司、分公司、子公司资质管理风险 公司、分公司及子公司所涉及的业务领域广泛，因此需要取得的业务资质相对较多。虽然公司为完备经营资质制定了资质管理制度，但如果公司、分公司、子公司在未来经营过程中未能及时掌握资质政策变化并办理相应资质,将对公司、分公司、子公司经营存在不利影响。采取的应对措施及效果：为应对上述风险，公司一方面将继续严格遵守相关政策法规、合法合规经营；另一方面，公司将与政府相关部门保持良好的沟通，安排专人通过电话咨询、上网等方式从多方面了解国家的相关政策法规，掌握政策变化及时办理相关资质，目前公司不存在无资质营业的现象。4、大型游乐设施与设备发生运营故障或事故的风险 公司经营的观光游乐项目如摩天轮、极速云霄等使用了特种设备及其它多种大型设备。虽然公司拥有高素质的设备操作人员，制定了严格的安全保障制度，并定期进行设备保养与维护，公司自成立以来也未发生过由于设备运营故障而导致的安全事故，但是仍然无法保证将来不会由于人为或自然因素而导致发生安全事故，从而对公司的品牌形象产生负面影响，进而影响公司的经营业绩。采取的应对措施及效果：针对以上风险，公司将继续不定期根据公司运作情况修订各类安全制度，提高制度执行力，定期进行设备巡检维护，保证设备的正常运行。5、资产负债率较高的风险 公司 2021 年末、2020 年末、2019 年末资产负债率（母公司报表为基础）分别为 55.20%、56.02%、56.34%，报告期内公司的资产负债率呈下降趋势，与同行业公司对比，资产负债率6 相对略高，存在一定的偿债压力。采取的应对措施及效果：针对上述风险，公司将充分利用行业的发展契机，进一步提高服务水平，开拓业务，提高公司盈利能力，努力创收，积累经营资金，逐步稳定资产结构，降低公司资产负债率。6、固定资产计价调整以及可能存在减值的风险 广州塔于 2010 年底开业，但至今工程未最终结算，因此公司按合同金额进行固定资产暂估入账。在开业至 2014 年期间，公司的几个主要工程如广州塔钢结构加工制作工程、塔顶外环观光设施工程等陆续结算，同时，公司于 2014 年聘请会计师事务所对截至 2014年6 月 30 日建设项目形成的固定资产情况进行了专项审计，会计师事务所根据已结算项目的广州市财政局结算评审结果，并结合项目合同对公司固定资产进行梳理并出具审计报告，公司根据专项审计报告调整固定资产账面价值及预估的未结算金额。截至 2021 末，公司固定资产账面原值仍然属暂估的金额，未来根据实际的结算金额将会有所调整，此外，由于公司固定资产数量多、价值大，因此核算难度大。若未来经济环境或技术条件发生重大变化，可能影响公司固定资产的公允价值，存在减值的风险。采取的应对措施及效果：针对以上风险，公司将积极推进广州塔项目的结算工作，争取早日完成固定资产的转固工作。7、新型冠状病毒感染肺炎疫情不可抗力风险 旅游业是朝阳产业，同时，也是一个敏感的行业。由于旅游业本身所具有的特殊性，旅游业也容易受到政治、经济、军事、社会、自然灾害、突发事件、重大疫情等各种重大事件的影响而出现波动，并对企业的经营及其业绩产生影响。2021 年二季度广州爆发的新型冠状病毒感染肺炎疫情对广州旅游行业和公司旅游业务带来不利影响，公司 2021 年营业收入50,060 万元，同比 2020 年增加了 8,629 万元，同比 2019 年减少 26,501 万元；2021 年利润总额为 1,316 万元，同比 2020年增加 93 万元，同比 2019 年减少 19,887 万元，仍未恢复到疫情前同期水平。采取的应对措施及效果：针对以上风险，公司形成相应的预警机制、应急机制、应对方案，开源节流，力争将影响程度降到最低。本期重大风险是否发生重大变化：1、潜在同业竞争风险消除。2021 年在市城投集团的协调下，广州塔公司同业竞争问题得到了进一步整改，关联方涉及景区运营管理等相关业务的企业已经通过广州塔公司收购或者经营范围调整等方式消除了同业竞争问题。2、控股股东不当控制的部分风险消除。广州塔公司于 2021 年聘请了 3 位独立董事，同时原董事卢利洁女士因个人原因辞去董事职务，现广州塔董事为 7 人，其中外部董事为 4 人，市城投集团选派董事对公司董事会产生重大决策影响的风险已消除。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、广州塔公司、广州塔 指 广州塔旅游文化发展股份有限公司 市城投集团 指 广州市城市建设投资集团有限公司 电视台、广州广电 指 广州市广播电视台 管理分公司 指 广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司 餐饮公司 指 广州塔餐饮管理有限公司 云星餐饮 指 广州塔云星餐饮有限公司 城港旅游 指 广州城港旅游发展有限公司 城海旅游 指 广州城海文化旅游发展有限公司 印象文化 指 广州印象文化旅游发展有限公司 广花公司 指 广州花园运营管理有限公司 高级管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 广州塔旅游文化发展股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 疫情 指 新型冠状病毒感染肺炎疫情 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州塔旅游文化发展股份有限公司 英文名称及缩写 Canton Tower Cultural Tourism Development Co.Ltd Canton Tower 证券简称 广州塔 证券代码 870972 法定代表人 李洪涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘春艳 联系地址 广州市海珠区阅江西路 222 号 电话 020-89338210 传真 020-89338259 电子邮箱 公司网址 办公地址 广州市海珠区阅江西路 222 号 邮政编码 510310 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州塔旅游文化发展股份有限公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 5 月 18 日 挂牌时间 2017 年 2 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理-N78 公共设施管理业-N785 公园和游览景区管理-N7852 旅游景区管理 主要业务 旅游景区规划设计、开发管理 主要产品与服务项目 门票、游乐、餐饮、旅游代理、商品销售、广告、租赁、会展 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）618,950,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（广州市城市建设投资集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（广州市人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914401017619249299 否 注册地址 广东省广州市海珠区阅江西路 222 号 否 注册资本 618,950,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 唐玲 陆玉梅 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 （一）企业社会责任企业社会责任 作为广州城市地标，广州塔不仅为广州文旅行业发展带来经济效益，更承载着宣传城市形象、传递城市温度的重任。在严格落实疫情防控的基础上，广州塔充分发挥国有企业履行社会责任中的引领和表率作用，大力支持文旅复苏各项活动，助力广州加快实现“老城市新活力”和“四个出新出彩”，得到社会各界的广泛认可和赞誉。企业主要社会责任情况如下：1.1.夯实企业诚信经营，践行依法纳税责任夯实企业诚信经营，践行依法纳税责任 作为全国知名的旅游景点，广州塔秉持“开拓创新、提质增效、树立品牌”的经营理念，实施“有高度、有温度、有厚度”的品牌战略，积极践行旅游行业“游客为本，服务至诚”的核心价值观，以“绣花功夫”加强精细化服务、品质化管理，推动实现高质量发展，“游广州，必游广州塔”深入人心，企业知名度与美誉度不断提升，得到社会各界的充分肯定和高度赞誉。在生产经营过程中，广州塔认真履行三个诚信原则，一是一是遵循基本信用，在景区管理中始终坚持诚信为本、信誉至上，依法经营、照常纳税、遵纪守法，认真履行纳税义务，及时足额缴纳国家税款；二是二是遵循商业信用，在经营活动中重合同、守10 信用，无商业欺诈和恶意违约毁约等行为；三是三是遵循价格信用，本着公平、合法和诚信的原则制定一套价格体系，塔内产品、服务做到明码标价，无价格欺诈行为。作为国有企业及城市地标，广州塔从各个层面和环节不断规范企业纳税行为，依法纳税、诚信经营的行为为广州经济发展做出了应有的贡献，树立了良好的企业形象。同时，用好用足各项税费优惠政策，梳理清、研究透、消化好国家和省、市出台的关于支持复工复产、促进企业发展的相关优惠政策，积极推动企业回暖复苏。2.2.全面细化人力资源管理，持续推动企业科学发展全面细化人力资源管理，持续推动企业科学发展 自 2010 年开业以来，广州塔始终坚持以人为本，积极构建和谐劳动关系，认真开展民主管理和集体协商，努力为员工营造“奋斗的家园”，建设积极向上的企业文化，让员工在张弛有度中保持工作激情，企业劳动用工规范、工资分配合理，职工综合满意度高，团队向心力、凝聚力强。广州塔始终高度重视疫情防控工作，严格执行疫情防控工作安排，保障员工的生命安全。一是一是积极贯彻落实省市、上级单位疫情防控工作部署，统筹协调各部门开展疫情防控人员排查工作，建立疫情防控台账。从严开展疫情防控人员排查工作，针对不同人员群体和国家政策，制定不同的防控措施，采取隔离或居家办公等方式，筑牢防控“隔离带”。二是二是积极响应政府号召，主动联系医院及街道，安排多次接种服务，努力实现“应接尽接”。三是三是在广州市疫情再度严峻之际，公司积极履行社会责任，践行国企担当，先后组织多次全员核酸检测，筑牢员工健康战“疫”堡垒。四是四是坚持人性化管理，疫情发生以来坚持为员工提供口罩、免洗洗手液、酒精喷雾等防疫物资，努力保障员工身体健康。五是五是充分发挥工会作用，组织开展劳动竞赛、技能比武，激发员工干事创业的积极性，加强劳动保护监查，提高员工安全保障系数，加强“安全小家”建设，为员工提供安全、和谐、稳定的工作环境。3.3.线上线下构筑全媒体宣传矩阵，助推社会公益事业可持续发展线上线下构筑全媒体宣传矩阵，助推社会公益事业可持续发展 为充分发挥广州塔地标影响力和号召力，积极支持文化旅游市场复苏、社会公益等重要活动，进一步加大疫情防控宣传力度，营造党史学习社会氛围，广州塔全方位整合线下线上宣传资源，形成多元化宣传工作合力，为推动社会经济复苏、弘扬社会正能量做出应有的贡献。为推动广州综合性门户城市和对外文化交流，打造富有生命力和创造力的文化地标，广州塔充分发挥城市地标影响力，积极承办“2021 年读懂中国国际会议（广州）闭幕晚会”、“广州市庆祝 2021 年中国农民丰收节大会启动晚会”、“广州欢迎您文旅复苏助力百业复兴启动仪式”、第二届广州直播电商节、岭南之窗非遗展览、名家周末大舞台、“2021 广州文交会”等系列活动，助力广州城市文化综合实力出新出彩。为持续传递地标公益正能量，广州塔充分发挥自身影响力，联动塔身灯光、景区设施设备、自媒体矩阵等线上线下宣传载体，多渠道做好社会宣传工作。一是一是以塔身灯光为载体，为党的百年华诞献贺礼。为营造庆祝建党百年良好氛围，积极传播庆祝建党 100 周年、习近平总书记重要讲话精神、疫情防控等宣传标语，自 2021 年 3 月中旬起亮起“学党史”、“庆祝建党百年”宣传标语，连续 16 天为参加“2020 年东京奥运会”的中国运动员加油祝贺，为履行地标社会责任发挥重要作用。二是二是发挥企业宣传媒介效能，营造群11 防群控浓厚氛围。广州塔紧密围绕疫情防控宣传重点任务，聚焦疫情防控最新要求，充分利用景区各类电子显示屏、宣传栏、灯箱、自媒体等平台加强防疫知识宣贯，引导市民和游客群众坚持防疫防控措施，筑牢景区疫情防控宣传屏障。4.4.从严从细从实抓疫情防控，全力筑牢安全生产防线从严从细从实抓疫情防控，全力筑牢安全生产防线 作为全市重点旅游景区，广州塔始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，全面落实安全生产责任制和党政领导一岗双责制度，全面加强反恐防暴工作，牢牢守住景区安全发展底线，实现全年安全生产零事故目标。同时，广州塔认真贯彻落实市、区疫情防控指挥部工作部署，坚持常态化精准防控和局部应急处置相结合，严格落实限量、预约、错峰、测温、验码、戴口罩、一米安全隔离线、实名登记等防控措施，抓好密闭空间通风清洁消毒和员工健康监测管理，积极组织疫情防控专项演练和核酸监测，全年未发生员工及家属感染或疑似病例。5.5.合理利用绿色环保资源，全面推进生态景区建设合理利用绿色环保资源，全面推进生态景区建设 作为一座科技之塔，广州塔一贯坚持节能、降耗、减污、增效的原则，积极响应国家科学发展战略及生态保护理念，深入贯彻习近平总书记“绿水青山就是金山银山”的发展理念，顺应绿色、低碳、智能航运业发展新趋势，倡导低碳生活、绿色环保，采用先进的智能化机电系统，利用多种清洁能源设施和环保型材料，投资建造两艘纯电动珠江游船，在全国率先推出“零排放、环境友好型”绿色动力船产品，以“无污染、零排放、低噪音”引领国内新能源船舶技术发展方向，为珠江游品质提升注入新活力，开启珠江游绿色发展新篇章，为广州打造国际消费中心城市和世界旅游目的地添砖加瓦。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 500,604,454.03 414,315,294.28 20.83%毛利率%45.91%47.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,575,112.06 10,099,499.21 64.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,800,061.41 8,427,001.08-54.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.28%0.82%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.29%0.66%-基本每股收益 0.03 0.02 50%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 3,033,097,215.75 3,016,069,532.31 0.56 负债总计 1,706,294,842.26 1,689,314,651.78 1.01%归属于挂牌公司股东的净资产 1,306,941,326.26 1,304,645,210.11 0.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.11 2.11 0%资产负债率%（母公司）55.20%56.02%-资产负债率%（合并）56.26%56.01%-流动比率 2.03 2.25-利息保障倍数 1.22 1.19-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 152,198,891.78 167,420,387.46-9.09%应收账款周转率 47.70 39.48-存货周转率 29.28 20.77-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.56%1.95%-营业收入增长率%20.83%-39.01%-净利润增长率%101.76%-94.71%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 618,950,000 618,950,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-41,408.98 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,350,229.43 同一控制下业务合并产生的期初至合并日的当期净损益-1,874,307.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 236,838.49 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,345,800.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 14,017,152.13 所得税影响数 917,837.84 少数股东权益影响额（税后）324,263.64 非经常性非经常性损益净额损益净额 12,775,050.65 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 中华人民共和国财政部于 2018 年 12 月修订发布 企业会计准则第 21 号-租赁，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应的调整。本公司将于 2021 年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并将依据上述新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新旧准则衔接规定，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新准则，不涉及对公司以前年度的追溯调整。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行，变更后会计政策能够客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规规定和公司实际情况。执行上述会计准则导致会计政策的变化对本年财务报表的主要影响如下：于 2021 年 1 月 1 日，公司合并财务报表执行上述会计准则前后的结果对比表：合并财务报表合并财务报表 项项目目 20202020年年1212月月3131日日 执行新准则执行新准则调整数调整数 2022021 1年年1 1月月1 1日日 使用权资产-3,703,182.44 3,703,182.44 一年内到期的非流动负债-925,938.08 925,938.08 租赁负债-2,777,244.36 2,777,244.36 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 报告期内新增投资合并范围新增 2 家子公司广州印象文化旅游发展有限公司、广州花园运营管理有限公司：2021 年 6 月收购广州大学城投资经营管理有限公司所持有的广州印象文化旅游发展有限公司的 70%股权，广州印象文化旅游发展有限公司成为公司全资子公司。2021 年 7 月，公司出资设立全资子公司广州花园运营管理有限公司。该公司注册资本人民币 1,000 万元，广州塔公司认缴出资1,000 万元。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 广州塔旅游文化发展股份有限公司 2016 年完成股份制改造，2017 年在新三板资本市场成功挂牌上市，是广东省旅游景区协会会长单位，广州市新三板企业协会会长单位。经过近 10 年的发展，广州塔股份公司已经从原来的单一项目建设公司转型以旅游文化为主导产业、相关联产业协调发展的综合性文旅企业，现下设一家分公司（广州塔旅游文化发展股份有限公司经营管理分公司）、四家全资子公司（广州塔云星餐饮有限公司、广州塔餐饮管理有限公司、广州印象文化旅游发展有限公司、广州花园运营管理有限公司）、两家控股公司（广州城港旅游发展有限公司、广州城海文化旅游发展有限公司）及 1 家参股公司（广州佳馨健康产业投资有限公司）。我司现阶段主营业务为旅游景区规划设计、开发管理，主要为游客提供广州塔特色观光旅游服务及配套休闲、高端餐饮、珠江游及纪念品销售服务，并依托广州塔独特的旅游资源及卓越的品牌吸引开展包括商铺租赁、高端会展、广告、婚庆等在内的各类增值服务，具体内容如下：1、优化门票销售渠道，多方位进行拓展销售。针对观光旅游门票，公司采用自营平台、代售电商、旅行社和合作企业四种渠道进行拓展销售，2019 年明确了 1:1 的门票销售管理策略，即：现场购票与网络预售比例为 1:1，自营电商与代售电商比例为 1:1。（1）自营平台主要依托广州塔自身平台资源或利用旅游平台资源自主在线售票的销售模式，目前包括广州塔官方网站、微信服务号和飞猪广州团景区旗舰店。（2）代售电商主要通过借力电商平台的优质品牌资源和销售渠道，为公司门票销量稳定增长提供重要保障。目前，与公司长期稳定合作的电商平台包括携程、美团、驴妈妈、同程等。（3）旅行社销售主要通过谋求与市场上具有知名度和影响力的旅行社长期合作、互利共赢，从而为公司带来稳定收入的销售渠道。目前，与公司合作旅行社超 200 家，保持紧密合作的旅行社包括广东省中国青年旅行社、广州广之旅国际旅行、广州新世纪旅行社、广东熊猫国际旅游等。（4）合作政企销售渠道指对一次性购买团体门票的企业、或与我司在特定时间内有共同推广目标客户的合作企业进行门票销售的渠道。该销售渠道有助我司维系优质潜在合作单位，也是门票销售渠道的一种补充。2、打造广州塔地标 IP，深挖品牌价值。我司不断优化加强知识产权保护，共申请品牌商标超 300余项，并依托下属经营管理分公司不断深挖地标 IP 价值，持续拓宽产品销售渠道，为公司业绩增长提供强有力的支撑。（1）多渠道销售文创产品。除在广州塔景区范围提供大量线下销售门店的服务外，我司借力天猫、京东等大型电商平台开展线上销售业务，成果丰硕。后续我司还将强化电商销售队伍，大力发展电商销售网络，优化升级，做好产品及销售平台的视觉效果，增强对顾客的吸引度。（2）加大文创产品开发力度。我司产品开发工作继续贯彻落实产品实用、质优、便携、纪念性等作为开发方向，围绕物美价廉，优胜劣汰的原则，全面丰富产品总类，优化产品质量。目前纪念品品种有塔模、摆件类、文具类、钥匙扣及冰箱贴类、首饰类和日用品七大品类，180 余款商品。（3）深挖品牌价值，打造 IP 跨界融合。我司持续深挖品牌商标使用价值，跨界授权业务呈现多元化发展，目前以成功与燕塘牛奶、英德红茶、泸州老窖、习酒等知名品牌、产品开展跨界合作。3、多措并举，整合提升存量业务。我司持续加强对下属企业的监督与指导，梳理现阶段餐饮板16 块、珠江游板块、海珠湿地、岭南印象园、广州花园文旅项目经营情况。依托广州塔景区资源，整合现有存量业务，实现板块互通，联合发展。（1）为积极推进集团化发展战略，坚持“一盘棋”协同发展，广州塔公司积极有为，统筹带领下属公司持续发力、互为支撑，全力打造多层次、多维度业务发展模式。一是依法依规做好云星公司合作期满过渡，整合餐饮板块提升竞争优势。为提前谋划做好与博迪公司合作期满过渡工作，围绕“提质、降本、增效”工作目标，广州塔公司成立专项工作领导小组，于 2021 年 1 月 10 日完成向博迪公司 49%的股权收购，顺利完成企业章程修改备案、营业执照办理及其他交接工作，实现合作期满平稳过渡。为进一步提升广州塔餐饮板块经营效益，云星公司吸收合并餐饮管理公司，实现优化餐饮板块整合管理。目前，正有序推进工商办理及资产、债权债务的合并等相关工作。（2）珠江游板块通过下属企业广州城港旅游发展有限公司实现快速增长。为深入贯彻习近平总书记“绿水青山就是金山银山”的发展理念，顺应绿色、低碳、智能航运业发展新趋势，广州塔旗下城港公司投资建造了 160 客位“珠江公主”号和 486 客位“珠江王子”号纯电动游船，已于2021 年 11 月 12 日正式起航运营，在全国率先推出“零排放、环境友好型”绿色动力船产品，以“无污染、零排放、低噪音”引领国内新能源船舶技术发展方向，为珠江游品质提升注入新活力，开启珠江游绿色发展新篇章，为广州打造国际消费中心城市和世界旅游目的地添砖加瓦。（3）打造“都市休闲+生态旅游”新典范。紧紧围绕“提质存量、开拓增量”总目标，多措并举全力开拓海珠湿地生态游旅游市场，通过增加联票产品、提升景区游乐项目、优化人员配置等，企业营收及客流量稳步提升。（4）构筑湾区岭南文化艺术新地标。在集团统一部署和指导下，广州塔股份公司全资回购印象文化公司 70%股权，2021 年 6 月完成印象文化公司股权转让，成为广州塔下属全资子公司。今年上半年，以“人文、艺术、生态”为品牌定位，以传播岭南特色文化风俗为核心，对岭南印象园进行全面升级改造，引进了“毕加索陶瓷及版画作品展”、“丁松坚油画展”等国内外知名艺术家特展，吸引了许钦松、许鸿飞、曾振伟等当代岭南艺术大师和非遗传承人工作室入驻，提升了园区文化内涵和游览价值。2021 年 9 月 19 日，岭南印象园正式恢复对外开放，新增的特色主题街巷、岭南文化主题馆、特色演艺节目等特色文化项目备受市民游客喜爱，国庆黄金周游客接待量位列全市前 20 位，学生研学团接待量超 2.5 万人次，已成为了市民游客感受老广州文化风貌的好去处。（5）以全新轻资产运营进军酒店领域。为充分发挥金融资本优势和产业经营管理能力，进一步加大广州塔品牌外拓能力，2021 年 7月 8 日正式成立广州花园运营管理有限公司，标志着广州塔正式进军酒店行业。目前，已完成广州花园文旅项目、核心区剧场、智慧园区设计初步方案，积极策划山庄旅社、花畔酒家升级改造。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 17 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 216,178,250.31 7.13%198,246,333.32 6.57%9.05%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 4,120,892.27 0.14%5,884,776.67 0.20%-29.97%存货 8,037,057.58 0.26 10,457,618.47 0.35-23.15%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 509,479.68 0.02%605,893.40 0.02%-15.91%固定资产 2,614,091,776.60 86.19%2,589,243,898.86 85.85%0.96%在建工程 1,816,071.59 0.06%36,163,938.09 1.20%-94.98%无形资产 2,631,004.20 0.09%2,596,890.56 0.09%1.31%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 22,664,204.30 0.75 13,977,204.30 0.46 62.15%长期借款 1,187,590,996.17 39.15%1,174,200,000.00 38.93%1.14%预付款项 9,072,585.11 0.30%3,112,312.74 0.10%191.51%其他应收款 5,962,544.16 0.20%2,309,786.55 0.08%158.14%其他流动资产 3,211,778.80 0.11%11,279,305.99 0.37%-71.53%使用权资产 5,430,890.07 0.18%3,703,182.44 0.12%46.65%应付账款 18,029,519.29 0.59%23,754,231.32 0.79%-24.10%合同负债 33,925,715.81 1.12%35,214,880.16 1.17%-3.66%应交税费 10,356,904.98 0.34%5,335,645.07 0.18%94.11%租赁负债 3,249,043.88 0.11%2,777,244.36 0.09%16.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2021 年末，预付账款余额较去年末增加 596 万元，增幅 192%；主要原因是维保费增加。2.2021 年末，其他应收款较去年末增加 365.28 万元，增幅 158%，主要原因是本年新增广州花园公司代运营管理服务待结算费；3.2021 年末，在建工程余额较去年末减少 3,435 万元，减幅 95%，主要原因是城港公司电动船公18 主和王子号顺利完工验收转固；4.2021 年末，使用权资产较去年末增加 173 万元，增幅 47%，主要原因是城港公司在报告期内新增海心沙码头续租费用。5.2021 年末，短期借款较去年末增加 869 万元，增幅 62%，主要原因是城港公司在报告期内新增追加短期借款补充日常运作资金。6.2021 年末，应交税费较去年末增加 502 万元，增幅 94%，主要原因是本年商铺租赁收入及利润增加，从租房产税、企业所得税增加。7.2021 年末，其他流动资产较去年末减少 807 万元，增幅 71%，主要原因是印象文化公司期初银行理财提前取回。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 500,604,454.03-414,315,294.28-20.83%营业成本 270,758,673.08 5