871674_2021_德衡股份_2021年年度报告_2022-03-10.pdf

德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 1 证券代码：证券代码：871674 证券简称：德衡股份证券简称：德衡股份 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2021 年度报告 德衡股份 NEEQ:871674 山东德衡人力资源股份有限公司 Shandong Deheng Human Resource Management Co.,Ltd 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 1 月 12 日，公司董事长乔巧成为全国工商联人力资源服务业委员会主席团成员；2、2021 年 2 月 22 日，公司董事长乔巧作为市人大代表参加烟台市第十七届人民代表大会第五次会议；3、2021 年 3 月 8 日，公司董事长乔巧入选 2021 年中国人力资源服务业女企业家 Top50；4、2021 年 3 月 26 日，德衡股份入选“中国人力资源服务机构 TOP100 强”榜单；5、2021 年 6 月，山东德衡人力资源股份有限公司党支部荣获芝罘区先进基层党组织称号；6、2021 年 8 月 10 日，山东德衡人力资源股份有限公司获得“2020 年烟台市服务业企业 50 强”；7、2021 年 8 月 5 日，山东德衡人力资源股份有限公司向郑州市红十字会捐款人民币拾万元整；8、2021 年 8 月 8 日，公司董事长乔巧荣获第一资源“2021 中国人力资源服务100 人”榜。德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人乔巧、主管会计工作负责人王环宇及会计机构负责人（会计主管人员）聂文华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 劳务派遣业务风险 第一，用工单位退工风险 虽然用工单位必须提前一定期间告知公司未来拟增减派遣员工的时间及数量，但若用工单位突然计划短期内大量退回派遣员工，而公司短期内无法派遣大量拟退回员工前往其它用工单位，将面临持续承担派遣员工报酬的风险。第二，用工单位欠薪风险 若用工单位突然发生严重经营不善情况或因不可抗力短期内无法支付派遣员工工资及社保费用，公司将面临短期内甚至自行承担该用工单位上月应付派遣员工工资及社保费用的风险。若发生上述突发事件，短期内将对公司经营业绩产生不利影响。第三，用工单位违规用工风险 若用工单位实际用工过程中可能出现违反“同工同酬”或超规定比例使用派遣员工的情形，用工单位用工违规时公司可能会存在需要向劳务派遣员工支付赔偿及承担相应法律责任的风险。德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 5 应对措施：1、公司在与客户签订涉及劳务派遣的相关协议时，会将员工退回的成本及风险约定由客户方承担或在服务费中收取风险金；2、公司会在审核业务合同时以及业务合作过程中，重点关注客户的信用资质、财务支付能力等情况，严格控制风险。3、公司已成立企业劳动争议调解委员会，坚持 及时、和谐调解的原则来解决职工争议的问题。同时，公司建 立了员工沟通机制，及时化解矛盾，增加职工满意度。业务集中风险 客户集中风险本报告期内，前五大客户销售额所占的比例较重。虽然报告期内客户集中度逐步降低，但若失去部分大客户或者大客户业务萎缩（企业自身经营情况变化、法律法规影响等因素），依然会对公司的收入和利润产生不利影响。第二，区域风险公司的业务主要集中在山东省烟台市，报告期内公司营业收入主要来自于烟台市。如果烟台市的社会和经济环境发生重大不利变化，则可能对公司业绩产生较大影响的风险。应对措施：关注国家相关法律、法规及政策变化，关注大客户所在行业发展趋势，维护好既有大客户，不断开发新客户，创新产品、创新服务，优化客户结构，引进日本先进咨询管理团队，拓展新业务领域。行业政策与经济环境风险 第一、行业政策风险 人力资源服务业是围绕人力资源配置、管理、开发提供相关服务的生产性服务行业，是现代服务业中的新兴重要门类和最具活力的行业之一。“十二五”以来，国家先后出台一系列扶持政策，这些政策在很大程度上拉动了人力资源服务的市场需求。但如果经济形势发生变化，存在以上各种扶持政策发生变化的风险。第二、经济环境风险 人力资源服务行业依赖于国民经济的大环境成长发展，公司经营受到整体经济环境变动的影响。经济发展景气、增长较快时，用人企业的招聘需求会相应增加，人力资源服务行业发展迅速；经济疲软时，用人企业会缩减人力成本预算，人才需求下降，影响人力资源服务行业的成长。另外，受新冠肺炎疫情的影响，及存在明显的地区经济发展不平衡现象，地区经济发展速度可能发生变化，随着产业的转移和结构的调整，公司及其子公司所在地区可能面临经济发展波动，进而对公司的经营造成影响。应对措施：为减少因政策变动和经济环境带来的风险，公司密切把握政府的政策动向，并及时与政府相关部门做好沟通协调，积极根据政策变动和经济环境发展大趋势调整业务发展方。劳动纷纷的风险 在劳务派遣业务方面，员工在用工单位进行服务时，若用工单位发生欠薪、退员情况，或员工与用工单位之间发生纠纷时，由于该部分员工的劳动合同系与公司签订，公司将面临承担该方面法律风险的责任。应对措施：公司已成立企业劳动争议调解委员会，坚持及时、和谐调解的原则来解决职工争议的问题。同时，公司建立了员工沟通机制，及时化解矛盾，增加职工满意度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 德衡股份、本公司、公司 指 山东德衡人力资源股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 洛阳人社人力 指 洛阳市人社人力资源有限公司 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东德衡人力资源股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Deheng Human Resource Management Co.,Ltd-证券简称 德衡股份 证券代码 871674 法定代表人 乔巧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 乔奇 联系地址 烟台市芝罘区海港路 29 号华达大厦 21 楼 电话 0535-6641800 传真 0535-2116700 电子邮箱 公司网址 办公地址 山东省烟台市芝罘区海港路 29 号 邮政编码 264000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东德衡人力资源股份有限公司审计部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 2 月 8 日 挂牌时间 2017 年 7 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-人力资源服务-劳务派遣服务（L7263）主要业务 劳务派遣、服务外包、人事代理等人力资源服务 主要产品与服务项目 劳务派遣、服务外包、人事代理等人力资源服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）23,340,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（乔巧）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（乔巧、王文东），一致行动人为（烟台德融投资中心（有限合伙）德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913706027850168619 否 注册地址 山东省烟台市芝罘区海港路 29 号 否 注册资本 23,340,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 徐士诚 孔令芹 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 706 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 168,362,581.53 85,509,593.31 96.89%毛利率%18.40%27.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,268,763.67 14,221,061.73 49.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,870,442.88 11,064,658.26 70.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.54%28.61%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）27.99%22.26%-基本每股收益 0.91 0.61 49.35%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 104,290,303.66 111,055,434.15-6.09%负债总计 26,047,653.53 54,083,465.41-51.84%归属于挂牌公司股东的净资产 78,061,710.04 56,792,946.37 37.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.34 2.43 37.45%资产负债率%（母公司）22.18%47.51%-资产负债率%（合并）24.98%48.70%-流动比率 243.92%154.06%-利息保障倍数 260.28 36.23-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 173,439.55 45,446,183.95-99.62%应收账款周转率 1,210.90%523.23%-存货周转率-德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.09%20.10%-营业收入增长率%96.89%-89.50%-净利润增长率%48.67%260.60%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 23,340,000 23,340,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,712,115.24 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 792,753.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-396,231.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,509.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,143,146.85 所得税影响数 744,826.06 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,398,320.79 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。公司根据实际情况，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁；对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；上述简化处理对公司财务报表无显著影响。（2）重要会计估计变更）重要会计估计变更：无。：无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于人力资源产业链的开发服务，拥有完备的人力资源服务资质和一批经验丰富、专业诚信的团队。报告期内公司运用派遣外包软件，并聘请专业技术人员针对企业具体情况加以研发处理形成人力资源管理云平台系统，集客户管理、员工管理、薪酬管理、财务管理和社保管理等诸多模块为一体，提高人力资源服务的质量和工作效率。在此基础上公司凭借完善的内部管理制度与健全的市场开拓及维护体系，和优秀的管理服务团队，为多家世界五百强企业、外商投资企业、央企、国内大中型企业、大中专院校及政府机关事业单位等提供标准化、流程化、精细化、专业化的人力资源服务。公司通过招投标、商务谈判、口碑推荐、品牌影响力等开拓发展业务，收入主要来源是劳务派遣以及业务外包服务费 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 37,340,199.22 35.80%29,001,518.93 26.11%28.75%应收账款 13,245,370.18 12.70%14,328,754.18 12.90%-7.56%应收票据 存货 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 13 投资性房地产 长期股权投资 29,558,004.44 28.34%17,982,368.99 16.19%64.37%固定资产 6,638,181.29 6.37%7,330,641.40 6.60%-9.45%在建工程 879,618.00 0.84%无形资产 1,388,878.18 1.33%796,870.28 0.72%74.29%商誉 短期借款 长期借款 交易性金融资产 4,000,000.00 3.84%24,012,252.22 21.62%-83.34%应收账款融资 7,760,000.00 7.44%12,998,000.00 11.70%-40.30%应付职工薪酬 3,253,181.30 3.12%332,400.81 0.30%878.69%其他应付款 16,530,778.38 15.85%40,710,536.94 36.66%-59.39%其他流动负债 2,974,215.74 2.85%8,235,303.06 7.42%-63.88%资产负债项目重大变资产负债项目重大变动原因：动原因：1、期末长期股权投资比上年期末增加了 11,575,635.45 元，增长 64.37%，系本期公司购买了济宁市东方圣地人力资源开发有限公司的股权所致 2、期末交易性金融资产比上年期末减少了 20,012,252.22 元，降幅 83.38%，主要原因系期末收回理财产品所致 3、期末应收款项融资比上年期末减少了 5,238,000.00 元，降幅 40.30%，主要原因是因为企业本期已背书未到期票据较上期减少所致。4、其他应付款期末比上年期末减少了 24,179,758.56 元，降低 59.39%，主要原因是本期支付了上期的代收代付客户的工资，社保金公积金等所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 168,362,581.53-85,509,593.31-96.89%营业成本 137,377,373.28 81.60%61,725,390.06 72.19%122.56%毛利率 18.40%-27.81%-销售费用 681,034.44 0.40%766,978.84 0.90%-11.21%管理费用 7,107,284.16 4.22%5,967,300.38 6.98%19.10%德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 14 研发费用 -721,192.05 0.84%-100.00%财务费用 51,939.81 0.03%409,606.83 0.48%-87.32%信用减值损失-214,223.72-0.13%268,632.49 0.31%-179.75%资产减值损失 -其他收益 2,775,828.24 1.65%324,007.74 0.38%756.72%投资收益 2,002,988.82 1.19%1,263,445.48 1.48%58.53%公允价值变动收益 -资产处置收益 -2,525.08 0.00%-100.00%汇兑收益 -营业利润 26,810,860.42 15.92%16,899,222.88 19.76%58.65%营业外收入 0.23 0.00%1,963,004.06 2.30%-100.00%营业外支出 396,231.44 0.24%14,500.11 0.02%2632.61%净利润 21,270,681.39 12.63%14,302,103.58 16.73%48.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本期营业收入、营业成本较上期未出现大幅度增加，主要原因是随着经济恢复，公司积极开展服务外包业务，虽然本期的劳务派遣业务收入较上期减少了 13.71%，但服务外包业务收入增加明显，本期比上期增加了 85,804,659.23 元，增幅 133.75%，从而导致整体收入及营业成本增加。2、本期综合毛利率由原来的 27.81%降为 18.40%，主要原因是本期毛利率较高的劳务派遣业务收入较上期减少了 13.71%，而毛利率相对较低的服务外包收入本期比上期增加了 85,804,659.23 元，增幅133.75%，服务外包收入也由上期的收入占比 75.03%上升为本期的收入占比 89.07%。由于服务外包业务的毛利率远远低于劳务派遣业务的毛利率，从而导致本期整体毛利率下降。3、本期公司的营业利润26,810,860.42元，较上期16,899,222.88元增加了9,911,637.54元，增幅58.65%，本期净利润 21,270,681.39 元，较上期 14,302,103.58 元增加了 6,968,577.81，增幅 48.72%，其主要原因是公司积极开展业务，收入增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 168,362,581.53 85,496,761.45 96.92%其他业务收入 0 12,831.86-100.00%主营业务成本 137,377,373.28 61,712,558.20 122.61%其他业务成本 0 12,831.86-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 15 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%劳务派遣 17,926,789.05 2,062,159.53 88.50%-13.71%-34.23%3.59%人事代理 159,739.47 2,221.37 98.61%-68.27%-97.96%20.21%服务外包 149,958,252.22 135,151,579.38 9.87%133.75%132.43%0.51%技术服务 317,800.79 161,413.00 49.21%400.67%-49.95%457.34%合计 168,362,581.53 137,377,373.28 18.4%96.92%122.61%-9.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：随着疫情影响降低经济恢复，公司积极开展服务外包业务，虽然本期劳务派遣业务收入较上期减少了 13.71%，但服务外包业务收入增加明显，本期比上期增加了 85,804,659.23 元，增幅 133.75%，从而导致整体收入及营业成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 烟台霍富汽车锁有限公司 19,966,480.78 11.86%否 2 烟台正海磁性材料股份有限公司 14,364,983.21 8.53%否 3 安波福电气系统有限公司烟台分公司 11,145,307.42 6.62%否 4 富奥辽宁汽车弹簧有限公司蓬莱分公司 9,589,153.98 5.70%否 5 山东省信息产业服务有限公司 8,823,616.24 5.24%否 合计合计 63,889,541.63 37.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 2 3 4 5 合计合计 -注：公司属于人力资源服务行业，无与业务紧密相关的主要供应商。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 173,439.55 45,446,183.95-99.62%投资活动产生的现金流量净额 8,297,424.06-27,740,107.90 0.00%筹资活动产生的现金流量净额-132,183.32-25,581,071.26 0.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期净流入 173,439.55 元，比去年同期的减少 45,272,744.40，主要原因是随着本期服务外包收入大幅度增加导致销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加88,136,296.63 元，同时本期支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加 104,306,946.34 元，随着本期劳务派遣业务收入的下滑本期收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 86,190,171.52元，支付其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 61,276,239.43 元综合所致。2、经营活动产生的现金流量净额与净利润相差 21,097,241.84 元，主要原因是本期确认投资收益2,002,988.82 元，经营性应收项目减少 4,112,963.26 元，经营性应付项目减少 25,154,156.06 元等综合所致 3、投资活动产生的现金净流量 8,297,424.06 元，较去年同期-27,740,107.90 元，由净流出变为净流入，主要是本期收回理财产品的金额高于支付的理财产品的金额所致 4、筹资活动产生的现金流量净额为-132,183.32 元，较去年同期-25,581,071.26 元，现金流量净流出减少25,448,887.94 元，主要原因是公司 2019 年银行借款净流入 25,000,000.00 元于上期全部归还所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 烟台德衡汽车配件有限公司 控股子公司 汽车零部件生产销售、机动车维修 1,000,000.00 1,933,417.36 1,499,429.07 12,655,798.75-50,597.29 山东控通信技10,000,000.00 1,627,730.55 1,605,487.15 8,823,616.24-1,375.93 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 17 德衡通信服务有限公司 股子公司 术开发、咨询、服务，计算机应用系统集成，通讯设备维修 烟台市芝罘区德衡职业技能培训学校 控股子公司 人力资源培训、育婴师、养老护理员 2,600,000.00 1,815,747.57 1,730,246.13 0-169,697.97 山东德衡库涅企业管理咨询有限公司 控股子公司 企业管理咨询、市场营销策划、市场调查、会计咨询。3,000,000.00 247,897.75 147,897.75 317,800.79-36,024.05 烟台自雇宝人力资源科技有限公司 控股子公司 数据技术研发，数据处理和存储服务；云平台服务；计算机软硬件的研发及销售；计算机技术咨询、技术服务、技2,000,000.00 1,833,740.54-98,006.70 75,484.00-537,601.96 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 18 术转让；市场调研 上海德衡人力资源管理有限公司 控股子公司 人才中介，人才咨询，商务信息咨询，企业管理咨询 10,000,000.00 0 0 0 0 山东德衡保安服务股份有限公司 控股子公司 保安服务、门卫、巡逻、守护、安全检查、区域秩序维护。人力资源管理服务外包（不含劳务派遣）；职业中介服务；创业指导服务。3,000,000.00 4,444,741.04 3,571,141.01 2,219,587.83-9,306.41 山东德衡能源服务有限公司 控股子公司 以服务外包形式从事合同能源管理；人力资源服务；企业管理咨询服务；建筑劳务分5,000,000 241,644.42 241,644.42 0-9,639.72 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 19 包；新能源技术研发及技术咨询服务。山东德衡政务服务外包有限公司 控股子公司 人力 资 源管 理 咨询，人力资 源 政策咨询，人 力 资源 和 社会 保 障事 务 代理，职业介绍，职业指导，汽 车 零部件、机械设备、电 子 产品 的 加工，装卸搬 运 服务，人力资 源 外包，接受金 融 机构 委 托从 事 金融 业 务流 程 外包 50,000,000.00 7,853,093.26 5,218,583.13 24,800,544.62 2,485,009.93 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 济宁市东方圣地人力资源开发有限公司 从事劳务派遣劳务外包业务 为拓展鲁西南地区人力资源业务 洛阳市人社人力资源有限公司 从事劳务派遣劳务外包业务 为拓展河南地区人力资源业务 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 20 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司净利润为 21,270,681.39 元，较上年同期增加了 6,968,577.81 元，期末现金及现金等价物余额 37,340,199.22 元，现金流充足，经营稳健。本年度利润增加的主要原因是经济恢复，客户增加收入增加。从长期来看，随着公司业务向全国各地拓展和延伸，公司的持续经营能力将会增强。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。为提升公司的持续经营能力，公司正积极探索新的商业模式，开辟新的合作方式，进军高端咨询业，开拓国际市场 德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 21 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 临时公告索引临时公告索引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合并合并标的标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关联关联交易交易 是否是否构成重大构成重大资产重组资产重组 2021-012 对外投资 理财产品）20,000,000.00元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：德衡人力资源股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-009 22 为进一步提高公司资金的使用效率，合理利用闲置资金，增加公司自有资金收益，公司在符合国家法律法规、控制风险、保障日常资金需求、确保投资安全的前提下，使用不超过人民币 2,000 万元（含 2,000 万元）的闲置自有资金购买安全性高、流动性好、稳健的理财产品，此额度可滚动使用。由董事会授权公司总经理在预计金额范围内行使相关决策权并签署有关文件，授权期限自股东大会审议通过之日 24 个月内，具体投资活动由公司财务部负责组织实施。上述额度可滚动使用，公司可以进行多次申购和赎回，在授权期限内的累计投资额度不超过人民币 40,000 万元。本次对外投资有助于充分利用公司闲置资金，从而有利于对公司未来财务状况产生积极的影响。报告期内，公司某一时点投资额度不超过人民币 2,000 万元，累计投资额度未超过人民币 40,000 万元。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年3月7 日-挂牌 资金占用 避免资金占用 正在履行中 其他股东 2016年3月7 日-挂牌 资金占用 避免资金占用 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年3月7 日-挂牌 其他承诺（避免关联交易的承诺）避免关联交易 正在履行中 其他股东 2016年3月7 日-挂牌 其他承诺（避免关联交易的承诺）避免关联交易 正在履行中 董监高 2016年3月7 日-挂牌 其他承诺（避免关联交易的承诺）避免关联交易 正在履行中 实际控制人或