871635_2021_中能北方_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

2021 年度报告 中能北方 NEEQ:871635 北京中能北方科技股份有限公司 China Northern Energy,Science and Technology (Beijing)Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于本年度完成股票定向发行，股本从 1000 万元增至1600 万元。2、公司于 2021 年 4 月 28 日顺利完成了 2020 年年度报告的披露工作。3、公司于 2021 年 8 月 24 日顺利完成了 2021 年半年度报告的披露工作。4、公司于 8 月进行了全员供热技术培训。5、公司于 2021 年 5 月取得了中关村高新技术企业认证。目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润股份变动、融资和利润分配分配 .2929 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .12123 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵永芳、主管会计工作负责人焦婷婷及会计机构负责人（会计主管人员）焦婷婷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)接受北京中能北方科技股份有限公司(以下简称“公司”)的委托，对2021年度财务报表进行审计，并出具了带有持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告2022京会兴专字第12000041号。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则，现将有关情况说明如下：一、审计报告中与持续经营相关的重大不确定性涉及的内容一、审计报告中与持续经营相关的重大不确定性涉及的内容 强调事项段的内容为：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二所述，中能北方公司近几年连续亏损，截至 2021 年 12 月 31 日累计亏损人民币 12,428,628.46 元,且 2021 年 12 月 31 日的流动负债高于流动资产总额 1,096,303.09 元。这些事项或情况，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。二、审计报告中强调事项段所涉及事项的说明二、审计报告中强调事项段所涉及事项的说明 1、北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度财务报告出具了带有强调事项段无保留审计意见的审计报告，是为了提醒审计报告使用者关注，我们同意审计机构对审计报告中强调事项段的说明。2、针对公司所面临的情况，公司董事会将积极采取有效措施消除审计机构对上述事项的疑虑，控制重大不确定性，化解相关潜在风险。3、公司将提高生产经营水平，提高公司各项业务毛利率，同时把握应付账款时机，合理利用信用政策，同时提高现金使用效率。4、公司未来将继续开发项目，调整经营战略，拓展经营渠道，规范财务管理，同时争取行业战略投资者的资本注入，实现扭亏为盈。三、董事会意见三、董事会意见 公司董事会认为：上述非标准审计意见涉及事项不违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具与持续经营相关的重大不确定性无保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果，公司拟积极通过上述多项措施努力尽快消除持续经营能力重大不确定性事项。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 经营性现金流不足的风险 公司经营活动产生的现金流量净额总体相对较低。随着公司业务不断发展员工工资上调，市场开拓，为发展新项目进行调研，对资金的需求量也将大幅增加。如果公司没有良好的资金支持及较强的融资能力，将会影响未来正常的生产经营活动。应收账款规模较大的风险 截至期末，公司应收账款余额依然较大；主要原因为公司智慧供热产品销售业务多以政府或大型企事业单位为主，一般周期较长，公司收款时间较为集中。虽然公司应收款项金额较大，但由于客户信用较高，公司应收账款无法收回的风险较小但是如果客户出现偿债风险，公司财务状况将受到较大影响。客户相对集中的风险 公司客户相对较为集中。虽然公司主要产品质量性能较好，客户满意度较高，合作关系稳定，但如果主要客户减少或终止与本公司的合作，将会对公司的生产经营产生较大的影响。公司治理与内部控制的风险 报告期内公司根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理 规则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等规定，对公司章程及各项制度进行修改和完善，修订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、信息披露管理制度、公司章程、对外担保管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度，制定了募集资金管理制度、员工持股计划管理办法、利润分配管理制度。治理 层对上述章程和制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。而且 现有人员在结构、素质、外部监督力量等方面的不足，公司可 能存在监管不到位而面临内部控制执行力度不足的风险。市场竞争加剧的风险 国内供热节能行业是一个充分竞争的市场。目前，仅有少数企业能够在全国范围内提供相对全面的供热节能技术服务，区域性市场则有众多的中小企业参与。随着国内城镇集中供热规模的逐步扩大，供热企业对节能服务的需求日渐多样，对供热节能服务商技术标准的要求也相应提高；同时，供热节能服务良好的市场前景，吸引了众多的上、下游和相关行业企业进入本行业，公司将面临越来越多的市场竞争对手。若公司不能持续加强研发投入，保持技术水平的先进性，或者公司在发展战略及竞争策略方面出现失误，则公司可能面临在不断加剧的市场竞争中丧失发展机会、营收规模增长乏力的风险。人力资源流失的风险 供热系统是一门涉及到多学科的复杂系统，供热节能行业涉及到多种学科具有较强的专业性，行业内人才争夺激烈。公司虽从优化工作环境、提升薪酬待遇方面入手，提高公司对上述专业人员的吸引力，保障专业人员的稳定性，但若未来公司的薪酬激励有效性不足，可能导致公司无法留住或引进业务所需的专业人才，并对公司未来发展造成不利影响。行业政策调整的风险 供热行业属于公用事业，基础设施的改造或投资具有较为明显 的政府导向性。相关行业政策不排除进行局部调整的可能，地 方政府亦会因各种因素对政策的执行存在力度不足或延迟的情 况。在此背景下，若出现行业政策的调整或政策执行力度不达 预期，则会对公司业务的发展产生较大不利影响，甚至可能出 现阶段性停滞的状况。随着我国城镇化集中供热行业的快速发 展，节能减排虽为我国重要的基本战略，也会因对供热节能方 面的相关政策及法律法规的调整而受到不利影响，例如对能源 政策调整、能源价格的调整等。技术优势丧失风险 供热节能行业是知识密集、学科交叉应用的专业化服务行业。技术能力及其应用水平是供热节能服务供应商赢得竞争的关键因素。目前，供热节能服务行业竞争较为激烈，相关技术更新较快，虽然公司已通过与所有技术研发人员签订保密协议等途径保护自身核心技术及产品，但由于部分专有知识和技术的专有权未受专利法、著作权法等法律的保护，因此行业内其他企业仍有可能使用或自行研发相类似的技术，从而导致公司丧失部分技术优势。业务合同执行情况不如预期的风险 供热行业的特点决定了公司合同执行期相对较长，已签合同会直接影响未来一段时间内公司的经营业绩。由于合同的履行还受到公司与客户之间技术方案确认、用户配合度、项目验收情况、客户资金状况等诸多因素的影响，不排除合同执行过程中，客户因建设计划、资金情况等原因减少项目、延后实施甚或取消合同的可能，公司业务合同的执行情况可能无法达到预期。若公司重大业务合同出现前述情况，则可能对公司经营业绩造成不利影响。未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，北京中能北方科技股份有限公司经审计的合并财务报表显示，未分配利润累计金额-12,428,628.46 元，公司未弥补亏损已超过实收股本总额 16,000,000.00 元的三分之一。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中能北方 指 北京中能北方科技股份有限公司 中能北方研究院 指 中能北方供热技术研究院（北京）有限公司 寰慧热力 指 枣庄中环寰慧热力有限公司 中能领智 指 北京中能领智能源科技有限公司 北京金科德远 指 北京金科德远置业有限公司 海园物业 指 北京海园物业管理有限公司 股东大会 指 北京中能北方科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中能北方科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京中能北方科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年度 高级管理人员 指 北京中能北方科技股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 BOT 指 即建设-经营-转让。是私营企业参与基础设施建设，向社会提供公共服务的一种方式。TOT 指 即移交经营移交。通常是指政府部门或国有企业将建设好的项目的一定期限的产权或经营权，有偿转让给投资人，由其进行运营管理；投资人在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报，双方合约期满之后，投资人再将该项目交还政府部门或原企业的一种融资方式。EMC 指 是合同能源管理机制（Energy PerformanceContracting）的国内简称，是一种以节省的能源费用来支付节能项目全部成本的节能投资方式；这种节能投资方式允许用户使用未来的节能收益为工厂和设备升级，降低目前的运行成本，提高能源的利用效率。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中能北方科技股份有限公司 英文名称及缩写 China Northern Energy,Science and Technology(Bei jing)Co.,Ltd.-证券简称 中能北方 证券代码 871635 法定代表人 赵永芳 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李晓琴 联系地址 北京市大兴区兴业大街金惠园供热厂 电话 010-60294299 传真 010-60294299 电子邮箱 xqli_ 公司网址 www.znbf- 办公地址 北京市大兴区兴业大街金惠园供热厂 邮政编码 102699 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司二层会议室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 27 日 挂牌时间 2017 年 6 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务（M751）-节能技术推广服务（M7514）主要业务 主要从事供热投资运营、清洁能源改造和利用、供热系统节能改造、供热系统信息化及智能供热整体解决方案、系统集成等。主要产品与服务项目 供热产品销售、智慧供热整体解决方案、供暖服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（赵永芳）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵永芳），一致行动人为（北京中能志远技术服务中心）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110106799963229Q 否 注册地址 北京市丰台区东铁匠营横一条 31 号 6 号楼 206室 否 注册资本 1,600 万元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区金沙门路 32 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张如星 徐静竹 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 主办券商投资者沟通固定电话：95355 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 八、八、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 17,548,136.72 14,739,834.85 19.05%毛利率%53.50%40.14%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,079,094.13-1,011,721.15-6.66%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-603,283.01-1,136,461.13 46.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.71%-93.19%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-17.13%-104.68%-基本每股收益-0.08-0.10 20.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 20,154,427.42 18,763,961.79 7.41%负债总计 15,759,223.98 18,632,883.54-15.42%归属于挂牌公司股东的净资产 6,000,674.99 1,079,769.12 455.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.38 0.11 245.45%资产负债率%（母公司）63.83%85.28%-资产负债率%（合并）78.19%99.30%-流动比率 0.93 0.84-利息保障倍数-10.64-2.82-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,684,426.51 1,414,391.48-219.09%应收账款周转率 1.16 0.94-存货周转率 1.66 1.63-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.41%-22.48%-营业收入增长率%19.05%-3.64%-净利润增长率%-245.31%66.95%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,000,000.00 10,000,000.00 60%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）132,891.80 固定资产处置损益 350.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-762,505.06 非经常性损益合计非经常性损益合计-629,263.02 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）-153,451.90 非经常性非经常性损益净额损益净额-475,811.12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更（1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的衔接规定，本公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人本公司按照 企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用追溯调整法处理。本公司选择将首次执行本准则的累积影响数调整2021年1月1日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率）。B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；3)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；4)作为使用权资产减值测试的替代，根据本附注“三、（二十九）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；5)首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。20212021 年年 1 1 月月 1 1 日执行新租赁准则对公司日执行新租赁准则对公司 20212021 年年初财务报表无影响。年年初财务报表无影响。2、重要会计估计变更重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本年新设河北雄安中能智科新能源科技有限公司，持股比例 100%。报告期内，公司出售北京中能领智能源科技有限公司（曾用名:北京智科通能科技有限公司）部分股权为公司参股公司，截至报告期末不再纳入合并范围。一、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司经过几年在中国城镇供热领域的深入拓展业务，已经积累了一定的客户资源，公司主要为客户 提供智慧供热整体解决方案、供热系统整体节能优化服务、农村清洁能源项目实施，为供热企业和热用 户提供符合其切实需求的供热节能服务。报告期内公司主要产品分为三大类：1、供热产品：智能锁控阀等产品销售；2、智慧供热整体解决方案，包括智慧供热平台项目，信息化服务平台，供热运行管理平台；3、供暖服务：供热投资运营技术服务；报告期内，公司主要收入来源为供热产品销售。报告期内，与业务相关的关键资源要素为：1、核心技术 公司的核心技术包括基于时间通断面积法热计量系统、热网运行管理自动化系统技术、换热站热网 自动监控技术等、管理平台技术、锅炉设备监控集控技术、供热运行管理移动端应用 App 关键技术、管 理信息化平台技术等。2、主要无形资产 公司拥有 17 项软件著作权，并获得了高新技术企业认证。3、业务许可资质情况 公司已就公司的业务合法经营取得了所有应取得的批准、许可及相关备案登记手续，获得了信息系 统集成及服务证书及 ISO9001:2015 证书。报告期内，公司业务的销售渠道如下：公司的热计量产品主要是通过供热企业和开发商实现最终销售，按照住房和城乡建设部的文件要 求，供热企业既是热计量的实施主体，又是收费责任主体，负责热计量设备的选型、安装、维护、使用，对供热计量的实施效果和执行情况，承担主要责任，通常情况下，供热企业经过严格的筛选，确保质量 优、服务好、有实力的厂家入围当地的热计量产品名录，为开发商的选择提供依据和指导。由于供热计量产品大多数采用招投标形式，公司在确定合理利润的前提下，参与投标。公司的供热信息化平台，为自主研发，自有知识产权，针对供热企业的管理水平和技术水平，因地 制宜、因势利导，对于信息化水平较高的大型供热企业，公司承担了整个企业的信息化平台打通和整合，真正实现智慧供热和精细供热，对于管理和技术相对落后的企业，公司从企业急需解决的问题入手，循 序渐进，协助供热企业节能降耗、降低成本、提高管理水平。并通过为供热企业提供技术服务和咨询，解决实际问题，实现了与企业的长期合作关系。报告期内，公司的研发模式包括自主研发模式和合作研发。结合供热行业知识密集、学科交叉应用 的特点，公司虽然已配备全职研发人员，从事所在领域产品的研发以及技术工艺改进的研究；但是针对 涉及智慧供热整体解决方案的关键技术，公司除了设置了跨部门的研发协作机制，通过抽调各部门的骨 干人员组成临时研发团队外，公司还引入了技术已经成熟的一些外来公司的研发团队，进行公司之间的 合作研发，实现了不同领域研发人员的有效联动，攻克重大、关键技术事项。目前公司的技术服务能力 已经提升，从基础服务升级到以顶层设计为主的技术服务。报告期内，与业务相关的客户类型主要为供热企业、房地产开发商，客户类型相对集中。报告期内，公司商业模式较上年没有发生较大变化，报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有 发生变化。与创新属性相关与创新属性相关的的认定情况认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、2020 年 12 月，公司收到北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的 高新技术企业证书（证书编号：GR202011008745），有效期三年。此次为 2017 年获得高新企业认定后的重新认定。此次高新技术企业的再度认定，是对公司自主研发、科技创新、企业成长性的肯定，有助于提升公司核心竞争力和影响力，同时可以享受国家税收优惠政策，对公司未来的经营和发展情况产生积极影响。2、2021 年 5 月，公司收到中关村科技园区管理委员会颁发的中关村高新技术企业（证书编号：20212020382601），有效期二年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 372,806.00 1.85%219,151.74 1.17%70.11%交易性金融资产 100,000.00 0.50%100.00%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 4,452,332.89 22.09%8,492,145.55 45.26%-47.57%预付账款 883,111.86 4.38%725,330.55 3.87%21.75%其他应收款 1,313,159.36 6.52%1,080,755.53 5.76%21.50%存货 5,651,673.27 28.04%4,158,811.01 22.16%35.90%合同资产 1,151,036.63 5.71%205,058.68 1.09%461.32%其他流动资产 18,622.76 0.09%34,611.75 0.18%-46.20%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 4,479,556.97 22.23%1,676,428.46 8.93%167.21%固定资产 1,600,058.71 7.94%1,966,858.18 10.48%-18.65%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 53,072.67 0.26%83,448.27 0.44%-36.40%商誉 68,829.03 0.34%68,829.03 0.37%0.00%长期待摊费用 9,583.42 0.05%21,083.38 0.11%-54.55%递延所得税资产 583.85 0.00%31,449.66 0.17%-98.14%短期借款 3,200,000.00 15.88%3,200,000.00 17.05%0.00%应付账款 2,244,539.18 11.14%5,082,988.05 27.09%-55.84%合同负债 337,591.76 1.68%278,810.55 1.49%21.08%应付职工薪酬 2,010,893.37 9.98%971,468.98 5.18%107.00%应交税费 282,347.92 1.40%439,702.59 2.34%-35.79%其他应付款 6,926,390.47 34.37%7,798,302.32 41.56%-11.18%其他流动负债 37,283.16 0.18%11,709.45 0.06%218.40%长期借款 0 0%0 0%0%递延收益 720,178.12 3.57%849,901.60 4.53%-15.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期应收账款下降 47.57%，主要原因为子公司鹤壁中能北方本年收回上年应收鹤壁市淇滨区住房和城乡建设局货款 276.6 万元。2、存货：存货本期增长 35.90%，主要原因为母公司中能北方向客户北京仁和热力有限公司提供热计量产品，未结算未结转的成本增加 195.67 万元。3、长期股权投资：本期长期股权投资增长 167.21%，主要原因一是向北京中能领智能源科技有限公司投资 250 万元；二是权益法核算确认枣庄中环寰慧热力和中能领智公司的投资收益 30.31 万元。4、应付职工薪酬：应付职工薪酬本期末同比增长 107%，主要原因一是公司加大了项目研发投入，增加了研发人员，同时对研发人员实施激励，期末计提了研发人员的年终激励工资 45 万元；二是对管理人员实施激励，计提了激励工资 40 万元。5、应付账款：本期末同比减少 55.84%，主要原因是本期偿还了内蒙古赛默飞工贸有限公司以前年度货款 345 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 17,548,136.72-14,739,834.85-19.05%营业成本 8,159,138.90 46.50%8,823,713.00 59.86%-7.53%毛利率 53.5%-40.14%-销售费用 2,168,931.36 12.36%1,275,097.95 8.65%70.10%管理费用 4,074,997.24 23.22%3,202,901.55 21.73%27.23%研发费用 1,507,218.93 8.59%693,463.27 4.7%117.35%财务费用 71,339.96 0.41%72,533.30 0.49%-1.65%信用减值损失-2,812,070.60-16.02%-1,716,767.48-11.65%-63.80%资产减值损失-30,400.40-0.17%-10,792.57-0.07%-181.68%其他收益 132,891.80 0.76%132,723.48 0.90%0.13%投资收益 325,870.65 1.86%534,944.27 3.63%-39.08%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 350.24 0%-10,666.72-0.07%103.28%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-932,090.42-5.31%-493,761.69-3.35%-88.77%营业外收入 3,659.68 0.02%10,211.05 0.07%-64.16%营业外支出 765,814.50 4.36%47,622.70 0.32%1,508.09%净利润-1,735,874.81-9.89%-502,698.83-3.41%-245.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期同比增长 280.83 万元，增长率 19.05%，主要原因为本年供热产品项目合同增加，一是与北京金科德远置业有限公司签订 218.93 万元的供货合同，影响收入增加 182 万元；二是与廊坊开发区嘉轩房地产开发有限公司签订 273.13 万元的项目合同，影响收入增加 126 万元。2、营业成本：本期同比降低 66.46 万元，降低率 7.53%，主要原因是受疫情影响，供应商也面临着经营压力，供货价格下调，导致采购成本降低；3、毛利率：本期毛利率 53.5%，较上期增加 13.36%，主要是因为收入提高、成本降低导致。4、销售费用：本期同比增长 89.39 万元，增长 70.10%，主要原因一是合同额和收入额增加导致销售人员工资额同比增长 31.26 万元，二是为项目签约提供前期支持和售后服务的销售服务费增加 74 万元 5、管理费用：本期同比增长 87.21 万元，增长 27.23%，主要原因是上年受疫情影响存在员工降薪的情形，本期收入较上期增加、毛利率提高，提高了部分员工的薪酬，导致员工薪酬增加了 72.73 万元。6、研发费用：本期同比增加 81.37 万元，增长 117.35%，主要原因是研发智慧供热项目新招聘了研发人员，并提高了研发人员薪酬标准，导致研发工资费用增加。7、信用减值损失：本期信用减值损失增加 109.52 万元，增 63.80%，主要原因是北京乐福能公司、北京昌平热力公司等大额欠款单位的账龄已达到 5 年，计提坏账的比例达到 100%，导致信用减值损失金额增 8、营业外支出：本期营业外支出增加 71.82 万元，主要原因为子公司濮阳中能公司发出商品盘亏损失56.12 万元；7 月份河南发生洪水，导致鹤壁中能存货损失 16.8 万元、河南中能存货损失 2.8 万元。9、净利润：本期净利润同比降低 123 万元，主要是应收款项的信用减值损失计提增加了 110.40 万元导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 17,548,136.72 14,739,834.85 19.05%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 8,159,138.90 8,823,713.00-7.53%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年同期毛利率比上年同期增减增减%供 热 产 品销售 15,027,053.19 7,037,283.66 53.17%35.29%-2.74%18.31%智 慧 供 热整 体 解 决方案 2,521,083.53 1,121,855.24 55.50%-30.60%-29.38%-0.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司的收入构成主要包括供热产品销售、智慧供热整体解决方案等业务收入；本期供热产品销售收入与公司智慧供热整体解决方案占主营业务收入的比例分别为 85.63%，14.37%，上年供热产品销售、智慧供热整体解决方案收入占主营业务收入的比例分别为 75.35%、24.65%。2、公司本年加大了供热产品的市场开拓力度，与北京金科德远、廊坊开发区嘉轩房地产开发有限公司签订了大额供热产品项目合同，导致供热产品销售收入实现 1502.70 万元，较上年增加 35.29%，从而影响其在收入结构中的比例提高至 85.63%。3、公司本年智慧供热整体解决方案收入较上年降低 30.60%，占全部收入的比重降低至 14.37%，主要原因是公司智慧供热研发项目尚处于改进完善阶段，周期较长，待研发完成后将成为公司新的收入增长点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京金科德远置业有限公司 2,016,305.61 11.49%否 2 江苏中讯通物联网技术有限公司 1,820,754.72 10.38%否 3 北京上筑置业有限公司 1,516,858.42 8.64%否 4 中北华宇建筑工程有限公司 1,265,082.72 7.21%否 5 廊坊开发区嘉轩房地产开发有限公司 1,260,424.78 7.18%否 合计合计 7,879,426.25 44.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京汉美奥科节能设备有限公司 1,474,089.38 22.45%否 2 大连天佑世达仪表销售有限公司 1,264,246.37 19.45%否 3 河南华表仪控科技有限公司 956,048.67 14.56%否 4 丹佛斯自动控制管理（上海）有限公司 288,995.22 4.40%否 5 北京木易杨科技发展有限公司 281,964.60 4.29%否 合计合计 4,265,344.24 65.15%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的