871272_2021_理想传媒_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 1 证券证券代码代码：871272 证券简称：理想传媒证券简称：理想传媒 主办券商：恒泰长财证券主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 理想传媒 NEEQ:871272 北京理想传媒股份有限公司 Beijing Ideal Media Co.,LTD.北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 5 月 27 日，董事长李响代表理想传媒与成都武侯区政府就成都音乐坊产业基地项目签署合作协议。四川省政协主席、副省长和成都市长等领导现场见证了签约仪式。协议签约后，公司将与成都市武侯区政府共同开发成都音乐坊基地项目，为公司在成都的业务拓展奠定了基础。报告期内，理想传媒成功进入王府井集团、中冶集团供应商库，成为两大集团常用供应商。同时，公司继续与万达商业管理集团保持稳定良好的合作关系。进入全国性大型企业的供应商库，有助于公司维持稳定的业务来源。2021 年 10 月 27 日，由中国音乐文学学会/北京音乐家协会联合发起主办，北京红乐烽火文化有限公司与北京理想传媒股份有限公司承办的大型多媒体原创音乐会红船 启航未来 在北京国家会议中心举办巡演项目启动仪式。红船项目将成为公司长期参与运营的巡演项目，未来计划在不同的城市展开巡回演出。报告期内，公司影视业务发展有了新突破。公司参与制作的红色主题电影 八路军的母亲已经正式启动，将于 2022 年正式开机。公司顺利转让出所持有的文学作品竹马青梅 的网剧改编权，并将参与该网剧的制作。北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .126126 北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李响、主管会计工作负责人毛凤梅及会计机构负责人（会计主管人员）毛凤梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、经营资质续期的风险 公司主要通过提供演出活动的策划与执行和演艺经纪服务来获取收入，根据营业性演出管理条例规定，该业务需要公司取得营业性演出许可证和具备演出经纪资格证书的专职人员方可经营。公司获得的 营业性演出许可证 有效期截止日为 2024年 2 月 24 日，若该项业务许可资质到期无法获得续期，则会影响公司业务的开展。应对措施：公司将安排专人负责提前两个月申请延期，保证公司营业性演出许可证能够在有效期内合规经营，同时公司将严格按照各项法律法规开展经营活动，确保公司营业性演出许可证能够顺利延期。北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 5 2、演出现场安全事故的风险 大型群众性活动安全管理条例第五条规定：大型群众性活动的承办者对其承办活动的安全负责，承办者的主要负责人为大型群众性活动的安全责任人。公司的主营演出活动的策划与执行业务，无论是室内活动或户外大型活动，参与的人数较多，存在一定的安全隐患。如果未来公司承办的大型演出出现安全事故，公司将会面临经济赔偿或刑事责任，会对公司的经营造成重大影响。应对措施：公司严格遵守大型户外活动及营业性演出相关的管理规定，已经制定演出活动工作制度，对演出场地、审批部门、安全保障、应急方案等方面进行了规定和要求，在每一场活动前对安全事务进行妥善的准备，严格按照法律法规履行安保等方面的各项申报工作，并与相关部门密切配合确保大型群众性活动公共安全。3、行业政策变化及监管风险 文化产业作为朝阳产业、绿色产业，我国从 2000 年前后就不断推出或进一步明确文化产业的优惠政策，特别是在对于文化相关的中小企业的发展方面，给予了很多优惠政策。若国家对该行业支持力度减小、产业发展规划发生变化将导致该行业的发展不及预期的情况出现。同时该行业具有意识形态的特殊属性，受到国家有关法律、法规及政策的监督、管理，公司进行营业性演出的组织、制作，需要向演出地文化主管部门申请进行营业性文艺演出，可能存在文艺演出审批未获通过等监管风险。应对措施：公司一方面将积极了解文化产业政策和市场动态，适时调整产能匹配，持续加大资源投入，以确保公司业务的市场竞争力和先进性；另一方面，坚持依法合规经营，及时把握和跟踪政策动向并保持与监管部门的良好沟通，加强演出项目过程前后的管理，尽最大努力将行业政策变化及监管风险降低。4、市场竞争的风险 我国演出行业尚处于初级发展阶段，行业发展不均衡、集中度较低，目前大多数演出公司都还处于小规模，粗放型的运营模式，行业内企业盈利能力差异较大，在演出内容、资金实力和北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 6 经营管理等方面存在较大差距，导致演出行业整体的进入门槛比较低、竞争激烈、抵御风险能力低。应对措施：公司在保持现有的资源、人才及经营模式竞争优势的同时，逐步落地公司发展战略，对内规范管理体系和运作流程，对外努力开拓全国市场，打造专业的演艺娱乐团队，力争在国内演出策划与执行行业的竞争中保持优势地位。5、公司规模较小的风险 公司目前还处于成长阶段，受制于人力、资金等资源限制，公司业务规模和收入规模均较小,与同行业知名公司相比，公司的生产经营规模相对较小，存在体量较小、抗风险能力较弱的风险。应对措施：一方面，公司通过多种渠道增加资产规模，积极吸引投资者，在全国中小企业股份转让系统挂牌后，扩大公司融资渠道；另一方面，公司强化基础业务投入的同时，开启自主品牌演出项目，进一步抢夺市场份额，扩大营业收入。6、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人李响直接持有公司 63.03%的股份，现任公司董事长兼总经理。虽然公司通过制定“三会”议事规则、关联交易决策制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等内部制度，进一步完善了公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关行为进行约束，但实际控制人仍可能利用其控股地位，通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。应对措施：一方面，公司已通过建立科学的法人治理结构，制定公司章程、“三会”议事规则等各类公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益造成损害；另一方面，公司还将通过加强对管理层培训等方式，不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵守相关法律法规，忠诚履行职责。北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 7 7、公司管理和专业人才不足的风险 随着市场竞争的不断加大，行业人员的工作压力较大，人员流动性比较大，对人才的竞争也日趋激烈。如公司不能保持团队激励措施的有效性，将会影响团队人员的积极性。未来公司的发展战略要求公司进一步加强专业人才的储备，如公司核心团队人员流失或不能招揽到足够的高端人才，公司未来业绩的增长将受到不利影响。应对措施：公司十分重视核心业务人员的成长和激励，公司将制定健全的激励体系，保证人员的稳定和公司的持续发展。另外，公司致力于为员工提供良好的培训机会及良好的文化和工作氛围，并通过内部培养机制培养业务骨干，对稳定员工队伍起到了一定积极作用。8、公司内部管理的风险 公司虽然已经逐步建立健全了公司治理机制，制定了与企业发展相适应的内部控制制度，但是随着公司经营规模的不断扩大，业务范围的不断扩张，公司的内部管理机制可能存在一定的滞后性。特别是在公司股份进入全国股份转让系统公司挂牌后，新的制度对公司治理和管理都提出了更高的要求，公司管理层对于新制度、新环境的认识和理解水平仍有待提高，需要不断创新和改进内部管理体制。应对措施：公司将加强员工培训，提升管理人员水平，提升员工的合规意识，同时通过建立健全内部管理制度，在公司上下建立良好的内部管理环境，同时通过定期或者不定期的检查及追责实施有效的内部控制。公司及管理层严格遵守信息披露制度，接受社会监督。9、过于依赖李响先生个人资源和能力的风险 李响先生的个人导演、策划和创意能力对本公司具有重要影响。公司目前的大型演出活动由李响先生主导策划和编排，核心团队也以李响先生为领导核心。公司早期的主要业务能够在演艺行业内竞争中取得优势，较大程度上依赖于李响先生的个人资源和能力。公司在市场竞争方面对李响先生过于依赖可能对本公司的可持续发展造成一定不利影响。北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 8 应对措施：一方面，公司培养和储备的管理和营销策划等业务骨干人才，逐渐打造了一个优秀的专业团队；另一方面，公司调整组织结构，加强部门的自主性和灵活性，各部门相互配合、有效适应市场出现的新情况并迅速做出反应；加强市场部门的人才投入工作，培养市场拓展能力，提升公司的销售业务能力，降低对李响先生个人的依赖。根据目前的销售情况来看，依赖李响个人资源和能力进行的项目比例在逐渐减少。10、受新冠肺炎疫情持续影响的风险 2020 年年初以来，受新型冠状病毒引发的肺炎疫情影响，各国企业生产均受到不同程度的影响，线下演出服务行业受到较大程度的负面影响，疫情如持续下去，可能对公司与客户和供应商的业务协同造成不利影响，亦可能对公司销售目标的实现、客户款项的收回、业务拓展及盈利能力等造成不利影响。应对措施：受新冠肺炎疫情影响严重，公司所在的演出行业遭受众创，公司的主营业务演出活动的策划与执行难以开展。与线下的萧条相比，线上文化娱乐行业得到快速发展。为了降低疫情对公司的影响，公司积极调整业务布局，探索线上营销、网络影视制作、短视频运营、网络红人经纪等业务。本期重大风险是否发生重大变化：公司不再存在持续亏损经营的风险，由于报告期内公司经营状况转好，已弥补了大部分亏损，扭转了持续亏损的局面。北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、理想传媒 指 北京理想传媒股份有限公司 股东大会 指 北京理想传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 北京理想传媒股份有限公司董事会 监事会 指 北京理想传媒股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 2021 年 4 月 28 日 2021 年第一次临时股东大会审议通过的章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 会所、会计师事务所 指 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 去年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IP 指 英文为“Intellectual Property”，其原意为“知识（财产）所有权”。从商业和资本的角度，其内涵已经有了无限的外延，IP 被已引申为“可供多维度开发的文化产业产品”。当代东方 指 当代东方投资股份有限公司 大连汇聚 指 大连汇聚文化传媒有限公司 理想天齐 指 上海理想天齐娱乐文化有限公司 蹑云文化 指 上海蹑云文化传媒有限公司 北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京理想传媒股份有限公司 证券简称 理想传媒 证券代码 871272 法定代表人 李响 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张景琴 联系地址 北京市朝阳区东坝乡半截塔村 53 号 60 幢 1 层 6001 100016 电话 010-83050689 传真 010-83050689 电子邮箱 zhangjingqinlxcm.tv 公司网址 http:/www.lxcm.tv/办公地址 北京市朝阳区东坝乡半截塔村 53 号 60 幢 1 层 6001 100016 邮政编码 100016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 28 日 挂牌时间 2017 年 3 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-文化艺术业（R87）-文艺创作与表演（R871）-文艺创作与表演（R871）主要业务 演出活动的策划与执行及演艺经纪业务 主要产品与服务项目 演出活动的策划与执行及演艺经纪业务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,002,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（李响）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李响），无一致行动人 北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911101055731569262 否 注册地址 北京市朝阳区东坝乡半截塔村 53 号 60 幢 6001 是 注册资本 10,002,000 否 报告期内，公司注册地址由北京市朝阳区广渠东路唐家村 40 幢平房 37B 变更为北京市朝阳区东坝乡半截塔村 53 号 60 幢 6001 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 主办券商投资者沟通电话：010-56673926 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 北京中名国成会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李继军 张香连 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区建国门内大街 18 号办三 916 单元 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 25,296,878.03 30,922,009.38-18.19%毛利率%51.29%13.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,615,599.75 259,096.14 3,997.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,669,350.30-271,485.81 4029.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）187.45%114.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）188.40%-120.30%-基本每股收益 1.06 0.03 3,433.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 22,403,066.18 14,748,617.19 51.90%负债总计 10,499,620.27 13,303,602.17-21.08%归属于挂牌公司股东的净资产 10,841,761.26 355,216.01 2,952.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 0.04 2,952.16%资产负债率%（母公司）54.68%112.19%-资产负债率%（合并）46.87%90.20%-流动比率 2.47 1.10-利息保障倍数 100.19 0.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,970,750.44-698.53 1,427,490.44%应收账款周转率 3.70 8.98-存货周转率 46.41 0.00-北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%51.90%52.68%-营业收入增长率%-18.19%313.26%-净利润增长率%860.41%202.41%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,002,000 10,002,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）811.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 81,172.58 其他符合非经常性损益定义的损益项目-108,418.13 非经常性损益合计非经常性损益合计-26,434.49 所得税影响数 5,049.18 少数股东权益影响额（税后）22,266.88 非经常性非经常性损益净额损益净额-53,750.55 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 14 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 新租赁准则 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A.本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 15 B.执行新租赁准则的主要变化和影响如下：本公司承租的北京市朝阳区广渠东路唐家村 40 幢平房 37B 的办公房屋，于首次执行日后 12 个月内完成租赁，作为短期租赁简化处理，不影响 2021 年 1 月 1 日的财务报表。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期纳入合并范围的子公司包括 9 家，新增四川理想泰弘影视有限公司、北京欢伯嘉映文化科技有限公司、北京善贾丰贸易有限公司、理想天音文化传媒（嘉兴）有限公司、涉县石岭文化传媒有限公司、佰沣嘉映（河北）文化传媒有限公司，其中理想天音文化传媒（嘉兴）有限公司于 2021 年 12 月 31 日注销；上海蹑云文化传媒有限公司于 2021 年 9 月 30 日解除一致行动协议，2021 年 10-12 月数据不再纳入合并范围；涉县石岭文化传媒有限公司于 2021 年 12 月 8 日成立、佰沣嘉映（河北）文化传媒有限公司于 2021 年 10 月 11 日成立尚未开立银行账户，未发生业务。北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 理想传媒是一家专注于演艺演出的服务提供商及品牌活动策划与执行商，按照“以演出活动策划执行和自主 IP 内容开发及运营为主”的模式，主营与演出相关的各项服务，各项业务相互独立并相互配合。公司拥有稳定的盈利模式，作为演艺演出服务提供商及品牌活动策划与执行商，目前主要从事大型演出和活动的策划与执行、演艺经纪业务。承办各种大型演出活动的承办费和演艺经纪业务的服务费构成公司的主营业务收入。公司商业模式清晰，业务结构完整。演出事业部负责大型演出类业务，演艺经纪事业部负责艺人包装与经纪业务；各事业部各专所长，合力推动公司业务蓬勃发展。报告期内，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:受新冠肺炎疫情持续影响，线下大型演出及活动难以开展，影响了公司传统业务发展。报告期内，公司保持传统业务开发的同时，着重开发了影视策划与制作业务，承接了两部影视作品的制作业务，为公司开拓了新的收入来源。同时，为了提高收入、共克时艰，公司全资子公司理想天齐和北京善贾丰贸易有限公司开展了酒品销售的业务，由此导致报告期内公司收入来源发生了变化。随着公司影视业务和酒类销售业务的开展，公司的客户类型也随之发生了变化。北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,991,437.13 26.74%660,527.07 4.48%807.07%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 7,583,070.22 33.85%5,401,253.86 36.62%40.39%存货 530,973.46 2.37%0.00 0.00%-投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%固定资产 96,574.75 0.43%130,806.07 0.89%-26.17%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-无形资产 3,804.84 0.02%4,975.56 0.03%-23.53%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-预付账款 740,624.53 3.31%1,265,387.66 8.58%-41.47%其他应收款 4,162,607.21 18.58%7,067,106.87 47.92%-41.10%应付账款 1,389,853.11 6.20%3,863,370.67 26.19%-64.02%其他应付款 4,748,935.83 21.20%8,747,559.44 59.31%-45.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末较上期期末增加了 807.07%，是因为报告期内公司影视业务开展有了实质性突破，收入的增加使得公司货币资金较去年充足。2、应收账款本期期末较上期期末增加了 40.39%，是因为报告期内公司经营活动开展较为顺利，业务量增多，所以本期的应收账款有所增加。3、其他应收款本期期末较上期期末减少了 41.10%，是因为公司收回了当代东方的部分欠款 400 万元，导致其他应收款的减少。4、其他应付款本期期末较上期期末减少了 45.71%，是由于本期公司归还了大股东借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 18 比重比重%的的比重比重%营业收入 25,296,878.03-30,922,009.38-18.19%营业成本 12,321,808.38 48.71%26,721,530.44 86.42%-53.89%毛利率 51.29%-13.58%-销售费用 64,878.64 0.26%51,591.67 0.17%25.75%管理费用 2,628,518.68 10.39%2,534,057.90 8.19%3.73%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%-财务费用-677,944.10-2.68%7,139.55 0.02%-9,595.61%信用减值损失 68,450.38 0.27%-801,472.01-2.59%108.54%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%-其他收益 39,886.54 0.16%48,671.71 0.16%-18.05%投资收益-108,418.13-0.43%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 10,885,055.13 43.03%812,826.74 2.63%1,239.16%营业外收入 81,200.80 0.32%481,910.24 1.56%-83.15%营业外支出 28.22 0.00%0.00 0.00%-净利润 10,651,938.00 42.11%1,109,100.54 3.59%860.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本本期较上年同期下降了 53.89%，是由于本期增加了毛利率较高的营收项目，营业成本相对减少，但毛利率大幅增加。5、营业利润本期较上年同期增加了 1,239.16%，是因为报告期内公司经营活动开展较为顺利，业务量增多，尤其影视业务有了较大突破，使得公司营业利润增加。2、净利润本期较上年同期增加了 860.41%，是因为报告期内公司经营活动开展较为顺利，业务量增多，尤其影视业务有了较大突破，使得公司营业利润增加，营业利润的增加导致了净利润的增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 25,296,878.03 30,922,009.38-18.19%其他业务收入-主营业务成本 12,321,808.38 26,721,530.44-53.89%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 19 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%服务收入 16,418,057.53 10,386,864.93 36.74%-46.90%-61.13%327.61%影视收入 6,415,094.16 683,632.96 89.34%-销售收入 2,463,726.34 1,251,310.49 49.21%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，由于受新冠疫情的持续影响，线下演艺活动业务量减少，服务收入较去年有所降低，公司适时的开展了两部影视剧的承制业务，使得公司新增了影视收入。并且，子公司北京善贾丰贸易有限公司开展了酒品销售的业务，也为公司增加了收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京佳然富荣国际文化有限公司 8,054,361.90 31.84 否 2 涉县石岭工业有限公司 3,113,207.46 12.31 否 3 北京企鹅之星传媒科技有限公司 2,830,188.60 11.19 否 4 北京银河万达企业管理有限公司 1,274,298.77 5.04 否 5 北京妫川万达广场商业管理有限公司 1,250,181.03 4.94 否 合计合计 16,522,237.76 65.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 东营圈里圈外国际贸易有限公司 1,849,966.50 47.21%否 2 武穴市卓力广告传媒有限公司 431,352.93 11.01%否 3 呼和浩特市曦泽文化传媒有限公司 305,000.00 7.78%否 4 北京星在线文化传媒有限公司 240,422.76 6.14%否 5 辽宁星圣文化传媒有限公司 230,000.00 5.87%否 合计合计 3,056,742.19 78.01%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,970,750.44-698.53 1,427,490.44%投资活动产生的现金流量净额-27,727.52 15,585.71-277.90%北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 20 筹资活动产生的现金流量净额-4,612,112.86-209,372.61-2,102.83%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期有了大幅增加，是由于本期公司影视业务有了较大突破，开展了两个优质影视项目，现金流入较多，所以导致本期经营活动产生的现金流量净额大幅增加。2、投资活动产生的现金流量净额较上期减少了-277.90%，是由于报告期内公司购入了一批办公设备，使得投资活动产生的现金流出增加。3、筹资活动产生的现金流量净额较上期有了大幅减少，是由于本期归还大股东借款，使得筹资活动产生的现金流出增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海理想天齐娱乐有限公司 控股子公司 广播、电视、电影和录音制作业 500 万 649,388.72 340,554.11 1,619,071.09 361,654.04 大连汇聚文化传媒有限公司 控股子公司 商务服务业 500 万 3,495,924.30 1,731,648.86 8,320,106.46 74,159.69 四川理想泰弘影视有限公司 控股子公司 广播、电视、电影和录音制作业 1000 万 1,401.65-7,998.35 0-7,998.35 北京欢伯嘉映文化科技有限公司 控股子公司 科技推广和应用服务业 100 万 2,485,395.50 2,272,996.52 3,465,346.50 2,272,996.52 北京善贾丰贸易有限公司 控股子公司 零售业 100 万 2,507,345.46 1,555,321.70 2,475,247.51 1,555,321.70 涉县石岭文化传媒有限公司 控股子公司 广播、电视、电影和录音制作业 500 万 0 0 0 0 北京理想传媒股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-014 21 佰沣嘉映（河北）文化传媒有限公司 控股子公司 广播、电视、电影和录音制作业 300 万 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、