873187_2021_绿太阳_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

公告编号：2022-007 1 2021 年度报告 绿太阳 NEEQ:873187 广东绿太阳旅游股份有限公司 Guangdong Green sunshine tourism Co.,Ltd.公告编号：2022-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021.11.17 潮州市潮安区新冠肺炎疫情应急处置演练演练 2021.12.6 潮州市潮安区应急局森林防火演练 公告编号：2022-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 公告编号：2022-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人蔡玉宏、主管会计工作负责人张泽彬及会计机构负责人（会计主管人员）林薇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 自然灾害风险 旅游业受自然灾害（地震、雪灾、暴风雨、干旱）、重大疫情（“甲型流感”、“禽流感”、“新冠肺炎”）等不可抗力因素影响较大，如发生上述意外事件，特别是在旅游旺季，将直接对公司的经营业绩产生不利影响。虽然公司已建立针对重大疫情、自然灾害的风险应急机制，争取减少由此给公司造成的损失，但仍需关注自然灾害等不可抗力的风险。季节性特征导致经营业绩波动的风险 公司开发运营的绿太阳生态旅游度假景区位于广东省潮州市登塘镇，景区地处南方，每年夏季天气湿热，因此游客数量较少，为公司经营的淡季，而秋季和冬季气候凉爽，节假日也较多，为南方的旅游旺季，因而公司在这两个季节的收入占比最高。因此，受地理区位、气候条件和节假日安排等因素的影响，公司经营具有明显的季节性特征。宏观经济波动风险 旅游业的发展主要依托于国民经济的持续发展和居民生活水平的不断提高。旅游行业与 GDP 具有较强的正相关关系，旅游消费对部分居民仍属可选消费。收入增长放缓及对预期收入的不 公告编号：2022-007 5 确定性增强时就会直接减少对旅游这类非必需商品的消费需求；如经济下行压力加大，中产阶级家庭可支配收入下降，将会导致旅游消费需求出现下滑的风险。安全事故风险 景区内的娱乐活动丰富，既有轻松惬意的观光活动，也有具有一定风险的游乐项目，如水上休闲游船等，尽管公司已经建立了安全管理制度，每一个项目都有工作人员负责安全管理，但是景区人流量大，不排除会发生游客受伤的小概率事件。安全事故的发生会影响到游客的心理活动，不仅会降低娱乐项目的受欢迎程度，而且会影响到公司的对外形象，从而影响公司经营。公司房屋建筑物存在无法办理产权的风险 截至 2021 年末，公司在承包的集体土地上修建了办公宿舍、中餐厅、咖啡厅、售票处、游客服务中心、医疗室、木屋民宿、旅游厕所等地上建筑物或构筑物，前述建筑物系景区必要的基础运营设施。依据承包合同，公司在承包期内对其拥有合法占有权、使用权和收益权，但由于前述土地系承包的集体土地，公司建设前述建筑物或构筑物尚无法办理产权手续。公司实际控制人出具了承诺：若相关机关对上述建筑物及地上附着物作出拆除或处罚的情况，由实际控制人承担相应责任。玻璃水滑道项目政策风险 目前，公司建设的玻璃水滑道项目是否纳入特种设备目录尚无明确结论，虽然该项目已经取得了独立第三方出具的安全现状评估报告，但如未来监管政策变化，明确要求公司取得相关许可资质，而如果公司未能取得该资质，则可能面临处罚或者项目运营损失的风险。公司实际控制人蔡玉宏、蔡一宇承诺：“本人确保玻璃水滑道项目在未获得相关政府机关的许可或验收前，不正式投入运营，如公司因玻璃水滑道项目被相关主管机关处罚、要求拆除等，本人自愿承担全部责任，包括但不限于缴纳罚款、对公司损失进行补偿等，确保公司利益不因此遭受任何损失。”未办结消防设计、消防竣工验收备案手续的风险 根据建设工程消防监督管理规定，公司景区房屋需办理消防设计、消防竣工验收备案手续，截至本报告期末，相关手续正在申请办理中，尚未办结。公司已获取由消防主管单位出具的证明文件，证明公司的消防设计备案和消防验收备案手续正在办理中，以及公司自 2016 年 1 月 1 日以来不存在消防违法违规行为和受到消防行政处罚的情形。实际控制人蔡玉宏、蔡一宇承诺：“本人作为广东绿太阳旅游股份有限公司（以下简称“公司”）的实际控制人，将督促公司积极办理景区房屋的消防设计、消防竣工验收备案手续，如公司存在因未及时办理或者无法办理等导致相关主管机关对公司进行处罚、罚款或者其他经营损失的情形，本人自愿承担全部责任，包括但不限于缴纳罚款、对公司损失进行补偿等，确保公司利益不因此遭受任何损失。”实际控制人不当控制风险 截至 2021 年末，蔡玉宏先生直接持有公司股份 6,300.00 万股，占公司股本总额的 43.29%，系公司第一大股东，并担任公司董事长，蔡一宇先生直接持有公司 4,405.00 万股股份，占公司股 公告编号：2022-007 6 份总额的 30.26%，系公司第二大股东，并担任公司副董事长、总经理、董事会秘书。因此蔡玉宏、蔡一宇直接持有的公司股份为 10,705.00 万股，占公司股份总额的 73.55%。蔡玉宏与蔡一宇系父子关系，蔡玉宏、蔡一宇为公司的共同实际控制人，能够对公司的经营决策产生重大影响。虽然公司已依据 公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了“三会”议事规则、关联交易管理制度等各项制度，但仍存在着实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制，可能对公司治理机制、内部管理制度的有效性产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 本期重大风险因素分析：1、公司已建立针对重大疫情、自然灾害的风险应急机制，争取减少由此给公司造成的损失，但仍需关注自然灾害等不可抗力的风险。2、公司已通过加强营销推广、推出各项优惠措施等一系列手段吸引游客，促进游客消费，进而降低因季节性造成的业绩波动。3、公司已经建立了安全管理制度，每一个项目都有工作人员负责安全管理，尽最大努力降低并杜绝安全事故。4、针对公司房屋建筑物存在无法办理产权的风险，公司实际控制人出具了承诺：若相关机关对上述建筑物及地上附着物作出拆除或处罚的情况，由实 际控制人承担相应责任。5、公司针对销售收入制定了较为严格的内部控制制度，并严格遵照执行，且通过积极引入 POS 机收款模式、公司微信账号、支付宝账号收款模式等方式降低现金结算的占比。为了减少现金付款金额，杜绝现金坐支情况，公司采取的措施包括：制定并严格执行公司现金管理制度，超过一定金额的对外付款必须采取银行转账的方式，不允许使用现金办理大额支付；开展对供应商的摸底，对于无法提供对公账户的，尽快予以更换；对于确实无法避免的现金付款，公司将严格按照现金管理暂行条例及公司现金管理内部控制制度的要求，履行严格的内部审批制度。6、公司将加强对监管政策的理解，观察分析政策变化情况，做好政策风险预测工作，在预测的基础上作出合理的安排与应对，降低玻璃水滑道项目政策变化风险的发生对公司产生的影响。另公司实际控制人蔡玉宏、蔡一宇已出具承诺：“本人确保玻璃水滑道项目在未获得相关政府机关的许可或验收前，不正式投入运营，如公司因玻璃水滑道项目被相关主管机关处罚、要求拆除等，本人自愿承担全部责任，包括但不限于缴纳罚款、对公司损失进行补偿等，确保公司利益不因此遭受任何损失。”7、针对未办结消防设计、消防竣工验收备案手续的风险，实际控制人蔡玉宏、蔡一宇承诺：“本人作为广东绿太阳旅游股份有限公司（以下简称“公司”）的实际 控制人，将督促公司积极办理景区房屋的消防设计、消防竣工验收备案手续，如公司存在因未及时办理或者无法办理等导致相关主管机关对公司进行处罚、罚款或者其他经营损失的情形，本人自愿承担全部 责任，包括但不限于缴纳罚款、对公司损失进行补偿等，确保公司利益不因此遭受任何损失。”8、针对实际控制人不当控制、公司治理不完善风险，公司已制定了规范的公司治理及强化监督制衡管理制度，并着重强化全体股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理的理念，使其审慎履行管理、监督职责，确保严格按照公司章程及其他管理制度的规定履行决议程序,规范公司治理行为。释义释义 公告编号：2022-007 7 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、绿太阳、股份公司 指 广东绿太阳旅游股份有限公司 旅游分公司 指 广东绿太阳旅游股份有限公司生态旅游度假分公司 商务分公司 指 广东绿太阳旅游股份有限公司商务服务分公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东绿太阳旅游股份有限公司章程 股东大会 指 广东绿太阳旅游股份有限公司股东大会 董事会 指 广东绿太阳旅游股份有限公司董事会 监事会 指 广东绿太阳旅游股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 广东绿太阳旅游股份有限公司管理层 三会议事规则 指 广东绿太阳旅游股份有限公司之股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行挂牌并公开转让的行为 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东绿太阳旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Green sunshine tourism Co.,Ltd.Green Sunshine 证券简称 绿太阳 证券代码 873187 法定代表人 蔡玉宏 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 蔡一宇 联系地址 广东省潮州市潮安区登塘镇扬美村打石坑绿太阳路 1 号 A 幢办公楼 电话 0768-2801104 传真 0768-2801104 电子邮箱 G 公司网址 办公地址 广东省潮州市潮安区登塘镇扬美村打石坑绿太阳路 1 号 A 幢办公楼 邮政编码 521000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 8 月 15 日 挂牌时间 2019 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N78 公共设施管理业-N785 公园和游览景区管理-N7852 游览景区管理 主要业务 旅游景区开发经营，对文化娱乐、体育项目的投资，农业科技研究开发，农副产品、日用百货销售，及国家允许其他投资项目的投资，企业形象设计、策划，礼仪庆典活动、文化艺术活动策划，展览的策划及展示，商务信息咨询，会务服务，场地租赁，动物园管理服务，野生动物保护，动物饲养，国家重点保护陆生野生动物人工繁育，国家重点保护水生野生动物人工繁育。以下项目仅限属下分支机构经营：房屋出租、餐饮服务。（依法须经批准 公告编号：2022-007 9 的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）主要产品与服务项目 旅游景区的开发与运营 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）145,570,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蔡玉宏、蔡一宇），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 914451007536528630 否 注册地址 广东省潮州市潮安区登塘镇扬美村打石坑绿太阳路 1 号 A 幢办公楼 否 注册资本 145,570,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市盘龙区北京路 926 号同德广场写字楼31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘世敏 陈杰超 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号 11 层 1101 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-007 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 8,751,282.22 8,485,291.53 3.13%毛利率%22.64%28.44%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,768,784.14-1,021,171.65-562.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,651,970.35-1,903,728.38-39.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.57%-0.67%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.79%-1.25%-基本每股收益-0.05-0.01-600.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 147,398,260.51 158,956,491.98-7.27%负债总计 2,639,829.49 7,429,276.82-64.47%归属于挂牌公司股东的净资产 144,758,431.02 151,527,215.16-4.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.994 1.041-4.51%资产负债率%（母公司）1.79%4.67%-资产负债率%（合并）1.79%4.67%-流动比率 0.37 0.16-利息保障倍数-20.05-0.46-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,986,763.64 4,238,244.10-5.93%应收账款周转率 923.82 706.77-存货周转率-公告编号：2022-007 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.27%-1.64%-营业收入增长率%3.13%-36.66%-净利润增长率%-562.84%-873.32%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 145,570,000 145,570,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-7,188,517.02 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,120,813.96 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出-49,110.73 非经常性损益合计非经常性损益合计-4,116,813.79 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-4,116,813.79 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-007 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.重要会计政策变更 2018 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），新租赁准则要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本公司自 2021 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，对首次执行日前已存在的合同，选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，并根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日新租赁准则与原租赁准则的差异追溯调整 2021 年年初留存收益：（1）对于首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；（2）对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产；（3）本公司按照附注三、（十五）长期资产资产减值对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表影响：项目 资产负债表 2020 年 12 月 31 日 新租赁准则调整影响 2021 年 1 月 1 日 长期待摊费用 47,643,633.45-1,589,237.31 46,054,396.14 使用权资产 1,920,316.05 1,920,316.05 应付账款 619,229.86 55,850.36 563,379.50 一年内到期的非流动负债 55,850.36 55,850.36 租赁负债 331,078.74 331,078.74(2)公司对 2021 年 1 月 1 日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债，未对该租赁按照追溯调整法处理。公告编号：2022-007 13 2.主要会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-007 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为旅游景区的开发及运营，公司运营的“绿太阳生态旅游度假区”是一座以欧洲建筑风情为特色，结合东方园林艺术特色，集观光旅游、休闲度假、休闲娱乐、餐饮服务于一体的旅游观光度假景区。绿太阳度假区占地 3000 余亩，始建于 2003 年，景区按照国家 4A 级旅游景区的标准规划建设，突出绿色环保理念。度假区利用现有的水库、湿地、山峦、奇石、森林、果树、溪流和山泉等多种优势资源，围绕总体规划建成具有欧陆风格的休闲广场、特色建筑、自然生态游览景点、亲子儿童游乐场所设施、潮汕本土文化休闲场所、度假及商务等配套设施。2021 年，公司主营业务收入为 875.13 万元。报告期内，公司的主营业务未发生变化。（一）盈利模式 公司作为以提供高品质、专业化旅游服务为基础的旅游服务导向性企业，依托自身的竞争优势，主要以提供绿太阳度假景区门票服务及景区内娱乐、餐饮服务获取收入实现盈利。目前，公司收入构成包括门票收费、餐饮收入、景区游乐消费收入和景区停车收入。门票收入、餐饮收入和景区游乐消费收入为公司营业收入的主要来源。门票收入主要包括散客票、团体票和网络购票，散客票为游客在景区门口售票处自主购票，团体票为旅行社、商务团体根据与公司签订的框架协议购票；餐饮收入主要指公司自主经营的“雅香阁”中餐厅所取得的收入；景区游乐消费收入是指景区内食品零售、游乐休闲、木屋民宿等消费收入。（二）销售模式 公司结合自身实际情况、景区特点及游客的购票需求，形成了景区直接售票、旅行社、商务团体团购票以及网络渠道售票三种销售模式。公司的市场部主要负责销售工作，其中渠道营销团队主要负责旅行社渠道和企事业团队的客户拓展业务，网络销售团队主要负责网络客户的拓展业务。报告期内，公司与汕头市春秋国际旅行社有限公司、广东优诺教育咨询有限公司、汕头市悦程国际旅行社有限公司等周边城市知名旅行社合作，通过旅行社的宣传能力和客源引流能力，能够保证景区客流量的稳定性，结算价格一般根据入园团队人数、淡旺季情况或者根据与旅行社、商务团体签署的协议确定一个统一的优惠入园价格。报告期内，公司的网络销售平台主要为“同程”网站，此外，公司还制定了亲子套票，以供不同需求的网络游客选择。通过前述两种售票模式，公司为游客提供了购票便利，为景区输送了客源。公司景区的淡旺季明显，绿太阳度假景区位于广东省潮州市，根据景区地理位置、气候环境、主营业务情况统计，公司销售旺季为每年的 1-4 月份、9-12 月份。根据淡旺季特点，公司组织亲子团、学生团、婚庆及其他各类型的团建活动进行营销。公司的营销是将公司商业模式向本地区覆盖的重要推力。（1）公司通过把绿太阳景区的旅游在微信公众号打造自身的营销品牌；（2）公司大力组建营销团队，公司目前正着力打造线下推广，提高员工的积极性和竞争意识；（3）公司还在旅游线路的设计阶段同步进行主题营销，既可以直接销售又能扩大影响，（4）公司还通过承接婚庆、会务等进行营销极大地增强了公司在粤东全域旅游的权威性；（5）此外，公司积极运用互联网优势，利用在线和媒体进行宣传，公司通过媒体的自媒体账号，报告期公司运营新媒体提升迅速。未来，在公司旅游平台逐步实现全覆盖，同时，利用采购、设计和营销网络产生的旅游大数据作为基础，利用大数据的天然背景，依靠旅游数据进一步提升旅游产业。（三）采购模式 公司采购物资主要包括与景区建设、维保有关的设施设备、设备零配件及各类承包工程服务和与景 公告编号：2022-007 15 区运营中相关的餐饮食材、日常办公用品等。公司已制定了较为完善的采购制度，在采购前述物资时会综合考虑产品质量、价格、供应商拥有的各项资质及其提供的服务质量等因素。大宗用品或具有长期需求的物资，根据核准的计划可向有关的工厂、商超等签订长期的供货协议，以保证物品的质量、数量、规格、品种和供货要求。上述物资市场选择范围较大，公司不存在对单一供应商形成重大依赖的情况。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 661,714.09 0.45%559,554.23 0.35%18.26%应收票据-应收账款-18,945.85 0.01%-100.00%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 99,518,826.39 67.52%108,499,100.11 68.26%-8.28%在建工程 453,686.58 0.31%453,686.58 0.29%0.00%无形资产-商誉-短期借款-4,000,000.00 2.52%-100.00%长期借款-预付账款 9,380.00 0.01%396,989.81 0.25%-97.64%其他应收款 183,053.92 0.12%183,253.92 0.12%-0.11%公告编号：2022-007 16 使用权资产 2,102,308.14 1.43%1,920,316.05 1.21%9.48%长期待摊费用 44,469,291.39 30.17%46,054,396.14 28.97%-3.44%总资产 147,398,260.51 100.00%158,956,491.98 100%-7.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.固定资产本期较期初减少 898 万元，主要系部分固定资产报废所致。2.短期借款本期较期初减少了 400 万元，主要系本期偿还贷款所致。3.预付账款本期较上期减少 38.76 万元，主要系本期将预付的贷款利息结转为财务费用。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 8,751,282.22-8,485,291.53-3.13%营业成本 6,769,744.93 77.36%6,072,129.98 71.56%11.49%毛利率 22.64%-28.44%-销售费用 1,902,511.30 21.74%1,313,442.76 15.48%44.85%管理费用 2,181,332.51 24.93%2,036,857.64 24.00%7.09%研发费用-财务费用 346,291.04 3.95%744,209.01 8.77%-53.47%信用减值损失 997.15 0.01%-793.73-0.01%-225.63%资产减值损失 0-0-其他收益 3,120,813.96 35.66%833,599.69 9.82%274.38%投资收益 0-0-公允价值变动收益 0-0-资产处置收益 0-0-汇兑收益 0-0-营业利润 469,092.90 5.36%-1,068,900.30-12.60%-143.89%营业外收入-49,000.00 0.58%-100.00%营业外支出 7,237,627.75 82.70%42.96 0.00%16,847,264.41%净利润-6,768,784.14-77.34%-1,021,171.65-12.03%562.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用本期较上期增加 58.90 万元，增加 44.85%，主要系公司部分设备老旧，本期增加了修缮费用及景区内物料易耗品使用，使销售费用总体上扬。2、财务费用本期较上期减少 39.79 万元，减少 53.47%，主要原因系本期 9 月偿还政府借款 400 万元，减少贷款的利息支出。3、其他收益本期较上期增加 228.72 万元，主要系政府补助相应增加所致。公告编号：2022-007 17 4、报告期内，公司营业利润本期较上期增加 153.8 万元，增加 143.89%，主要原因是本期财务费用减少及其他收益增加所致。5.、营业外支出本期较上期大幅增加，系因公司部份固定资产报废所致。6、报告期内，公司净利润本期比上期减少 574.76 万，主要由于营业外支出大幅增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 8,751,282.22 8,485,291.53 3.13%其他业务收入-主营业务成本 6,769,744.93 6,072,129.98 11.49%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%门票收入 6,854,105.48 5,780,259.49 15.67%41.11%87.84%-20.98%餐厅收入 202,320.76 65,557.54 67.60%-19.53%-77.14%81.68%游乐收入 250,594.31 247,533.40 1.22%-24.01%6.91%-28.57%冰雪世界收入 1,024,904.00 473,652.65 53.79%-18.88%-45.49%22.55%其他收入 419,357.67 202,741.85 51.65%-76.48%-87.39%41.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入结构基本保持不变，主要以景区门票收入为主要收入 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 天津西瓜旅游有限责任公司 4,339,406.20 49.59%否 2 广东优诺教育咨询有限公司 558,502.00 6.38%否 3 汕头市春秋国际旅行社有限公司 463,955.00 5.30%否 4 汕头市万众国际旅行社有限公司 452,600.00 5.17%否 5 汕头市悦程国际旅行社有限公司 475,082.00 5.43%否 合计合计 6,289,545.20 71.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 公告编号：2022-007 18 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 丁应龙 998,989.79 50.014%否 2 广东电网有限责任公司潮州供电局 577,026.94 28.889%否 3 潮州市房地产管理局第六房管所 159,858.06 8.003%否 4 中山市合利保安服务公司潮州分行营业部 137,306.00 6.874%否 5 潮州市维安保安服务有限公司 124,236.00 6.220%否 合计合计 1,997,416.79 100.00%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,986,763.64 4,238,244.10-5.93%投资活动产生的现金流量净额-330,208.17-7,625.00 4,230.60%筹资活动产生的现金流量净额-4,000,000.00-4,400,000.00-9.09%现金流量分析现金流量分析：1、2021 年经营活动现金流量净额增加主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加导致；2.、2021 年投资活动现金流量净额较上期同比流出增加主要是本期增加了固定资产投资所致；3、2021 年筹资活动现金流量净额较上期流出减少，主要是偿还债务所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务进展顺利；公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；整体经营情况稳定，经营管理层、业务骨干队伍稳定，公司现有主营业务，经营模式和投资计划稳健，市场前景良好；公司的经营范围和经营方式符合相关法律、法规和规范性文件的规定，公司业务符合国家产业政策以及环保、质量、安全等要求。报告期内，报告期末至报告披露日，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。公告编号：2022-007 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项-1,350,000.00 公告编号：2022-007 20 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联交易为公司股东无偿向公司提供借款，无需审议，该事项可有效缓解公司资金压力，对公司生产经营有积极影响。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：公司无违规关系交易，对公司正常经营活动无影响。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容