871318_2021_创悦股份_2021年年度报告_2022-04-24.pdf

1 2021 年度报告 创悦股份 NEEQ:871318 广东创悦保险代理股份有限公司 2 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3333 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .109109 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓远涛、主管会计工作负责人周锐 及会计机构负责人（会计主管人员）周锐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场无序竞争的风险 当前，保险中介还处在“佣金费率”高低为导向的粗放市场竞争阶段，其市场竞争不完全依靠专业、品牌、服务与创新优势，各种不当竞争，甚至灰色竞争手段抢业务的现象普遍存在，突出表现为价格竞争的不合理性。比如，保险中介人利用高返还、变相降费、商业贿赂以及诋毁竞争对手等手段争揽业务，客观上加重了中介机构采取各种违规手段套取现金的动机，导致经营成本增加、经营风险上升、行业信誉下降等一系列问题。应对措施：不断完善公司的规范化及精细化运作，加强对市场的跟踪，深刻理解用户需求，以市场化和需求化为导向，4 以快速引进新产品和提供专业的后续服务为目标，建设高素质研发团队和销售团队，通过发掘适合特定用户需求的保险产品以及提供专业投保解决方案的方式打造公司的核心竞争力。监管政策变化的风险 中国银保监会根据保险法和国务院授权，对保险中介机构履行监管职责，保险中介机构在各项监管政策下开展业务。由于目前保险中介行业市场上存在无序竞争、损害投保人利益等情形，监管部门可能会对保险中介机构的经营地域、经营范围、业务规则等做出更加严格的规定，对保险中介机构的业务扩张产生不利影响。应对措施：经过多年的发展，公司在保险代理行业积累了丰富的经验，能及时掌握国家宏观政策变并制定相应的应对措施，有效降低监管政策变化带来的风险。公司管理层人员利用自身经验及对监管政策的把控，及时调整公司的经营规划，同时加强对员工的培训，使公司上下及时掌握监管政策的变化，及时调整公司的相关经营策略和服务方法。代理佣金下降的风险 保险专业代理机构的收入一般来源于保险业务佣金收入，而佣金的比例通常是由保险公司与保险专业代理机构协商确定。根据保险代理协议，代理佣金的比例是由保险公司与保险专业代理机构根据当下宏观经济景气程度、保险行业发展状况、同行业竞争情况等因素确定。因此，对于保险专业代理机构而言，随时面临着由上述因素变化引起的保险代理佣金比例下降的风险，从而影响代理机构的利润及盈利状况。应对措施：为了应对代理佣金下降的风险，增加公司与保险企业签订保险代理合同时的议价筹码，公司积极开发 PC 端展业工具、APP 平台、微信端微商城等移动展业工具降低营业成本，拓展市场，扩大存量客户。庞大的客户群体和优质的后续服务，是企业提高议价能力的筹码。服务质量下降风险 公司通过制定服务质量标准以提高公司服务质量并定期对销售团队进行业务培训。但如果个别或部分营销人员在进行保5 险产品代销时偏离公司服务质量标准，导致投保人满意率下降或投诉增加，仍将会对公司的声誉和后续业务拓展产生不利影响。应对措施：公司严格执行银保监会颁布实施的保险代理业务规范，严格依法开展保险代理业务，按照行业规章制度开展经营。公司已经制定严格的内部服务质量管理规范，对于公司自有员工，在入职之前，均需要经历岗前培训，对公司服务质量熟读了解；对于个人保险营销人员，公司与其签订协议，约定其应该遵守的公司质量服务标准及违约责任，敦促其遵守和提高服务质量。人才流失风险 金融行业的竞争关键在于人才的竞争。本公司在发展和壮大过程中引进了较多经验丰富的高级管理人员和市场人员，也培养了众多优秀保险中介人才，为公司发展做出了巨大的贡献。随着我国金融业及保险代理销售行业的快速发展，优秀金融人才已成为稀缺资源。虽然本公司非常重视对这些关键人员的激励和保留，但并不能保证能够留住所有的核心人才。若本公司流失部分关键优秀管理人员和专业人才，将会对本公司的经营发展构成一定障碍。应对措施：经过多年的合作，公司已经与部分个人保险营销员建立了稳定的合作关系，公司通过提高个人保险营销员的佣金比例和按时支付佣金的政策保持公司对其的吸引力。同时，随着公司业务规模的扩大，公司正在发展自有业务人员，保持营销团队的稳定性。关于公司经营区域及业务范围受限制的风险 根据关于进一步明确保险专业中介机构市场准入有关问题的通知“一、两个决定颁布前设立的保险专业代理（经纪）公司，注册资本资金不足人民币 5,000 万元的，只能在注册地所在省（自治区、直辖市）申请设立分支机构。二、两个决定颁布前设立的保险专业代理（经纪）公司，注册资本金不足人民币 5,000 万元，且已经在注册地以外的省（自治区、直辖6 市）设立了分支机构的，可在该省（自治区、直辖市）继续申请设立分支机构。三、保险专业代理（经纪）公司开展互联网保险业务，注册资本应不低于人民币 5,000 万元，两个决定颁布前已经依法开展互联网保险业务的除外。”创悦股份成立于2011 年 6 月 3 日，有限公司设立时注册资本为 200 万元，股份公司设立时注册资本为 1,000 万元，目前公司注册资本为 3,300万元，注册资本低于 5,000 万元，公司只能在注册地所在省（自治区、直辖市）申请设立分支机构,公司存在经营区域受限制的风险；另外，公司目前不能开展互联网业务,公司存在业务范围受限制的风险。应对措施：公司在未来将通过增资扩股和定向发行等方式，使公司注册资本达到 5,000 万元，为未来扩大经营区域和业务范围做好准备，以减少国家关于保险行业的相关法律、法规和监管政策可能随着保险市场的发展而不断调整、完善，法律、法规和其他规范性文件的变化对公司的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 创悦股份、公司、股份公司、本公司 指 广东创悦保险代理股份有限公司 有限公司 指 广东创悦保险代理有限公司，公司的前身 公司章程 指 广东创悦保险代理股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 亚太（集团）会计师事务所、会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 广东创悦保险代理股份有限公司股东大会 董事会 指 广东创悦保险代理股份有限公司董事会 7 监事会 指 广东创悦保险代理股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 保险密度 指 按我国总人口计算的人均保险费额，反映了我国国民参加保险的程度 保险深度 指 我国保费收入占国内生产总值（GDP）之比，反映了保险业在整个国民经济中的地位 客户黏度 指 增加用户双方彼此的使用数量，是衡量用户忠诚度计划的重要指标 意健险 指 人身意外伤害险和健康险的综合简称 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东创悦保险代理股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDOU CHUANGYUE INSURANCE AGENCY CO.,LTD-证券简称 创悦股份 证券代码 871318 法定代表人 邓远涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周锐 联系地址 广东省东莞市南城街道元美东路 3 号丰泰大厦 1501 号、1503 号、1504 号、1505 号 电话 0769-21686661 传真 0769-22807620 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东省东莞市南城街道元美东路 3 号丰泰大厦 1501 号、1503 号、1504 号、1505 号 邮政编码 523073 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 6 月 3 日 挂牌时间 2017 年 5 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）金融业（J）-保险业(J68)保险经纪与代理服务（J685）保险经纪与代理服务（J6850）主要业务 保险代理 主要产品与服务项目 代理销售保险产品；代理收取保险费；代理相关保险业务的损失和勘察和理赔 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,000,000 9 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（邓远涛）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（邓远涛），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900576432818D 否 注册地址 广东省东莞市南城街道元美东路 3 号丰泰大厦1501 号、1503 号、1504 号、1505 号 否 注册资本 33,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 温安林 黄群 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 165,353,967.81 226,204,112.50-26.90%毛利率%8.96%9.36%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,319,341.85-2,113,310.10 37.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,820,816.17-2,083,582.91 12.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.40%-5.29%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.69%-5.22%-基本每股收益-0.04-0.06 33.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 57,479,378.02 44,129,596.28 30.25%负债总计 19,313,104.45 4,489,508.59 330.18%归属于挂牌公司股东的净资产 38,138,514.41 39,457,856.26-3.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.20-3.33%资产负债率%（母公司）18.60%6.32%-资产负债率%（合并）33.60%10.17%-流动比率 3.40 7.78-利息保障倍数-1.29-0.011-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,599,316.19-595,671.58-336.37%应收账款周转率 11.85 17.11-存货周转率 227.60 445.08-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%30.25%-0.41%-营业收入增长率%-26.90%33.95%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,000,000 33,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 252,355.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,338,001.65 委托他人投资或管理资产的损益 2,712.33 除上述各项之外的其他营业收入和支出-915,731.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 677,338.21 所得税影响数 169,334.55 少数股东权益影响额（税后）6,529.34 非经常性非经常性损益净额损益净额 501,474.32 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更：财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称新租赁准则），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行该准则，其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司于 2021 年 1 月 1 日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、（二十九）。（2）会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。（3）会计政策变更的影响 2021 年（首次）起执行租赁准则对 2021 年 1 月 1 日资产负债表各项目的影响汇总如下：合并资产负债表合并资产负债表 资产负债表 项目 会计政策变更前 2020 年 12 月 31 日余额 新租赁准则 影响 会计政策变更后 2021 年 1 月 1 日余额 使用权资产-10,587,683.41 10,587,683.41 一年内到期的非流动负债-2,014,576.95 2,014,576.95 租赁负债-8,573,106.46 8,573,106.46 母公司资产负债表母公司资产负债表 资产负债表 项目 会计政策变更前 2020 年 12 月 31 日余额 新租赁准则 影响 会计政策变更后 2021 年 1 月 1 日余额 使用权资产-4,182,659.04 4,182,659.04 一年内到期的非流动负债-923,472.22 923,472.22 租赁负债-3,259,186.82 3,259,186.82 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 12 月，公司转让了孙公司广东保达世纪科技有限公司 55%股权并办理了工商登记，截止报告期末，公司子公司不再持有广东保达世纪科技有限公司股权。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式 公司从保险业细分性性而言，属于保险中介销售服务提供商，公司拥有中国保险监督管理委员会核准的保险代理许可资源，经营地域为广东省行政辖区。公司主营业务为保险代理业务，为众多保险销费者提供“保险超市类”的产品销售、投保事务、理赔协助等服务，公司通过贴近保险消费者的众多线下营业网点，并结合线上品宣获客渠道开拓业务，收入来源为被代理保险公司依据保险销售保费支付的代理手续费。公司经过多年的运营，形成了一套完善的经营模式，报告期内，以及截止报告披露日，公司商业模式较上年度未发生变化。1、销售模式 目前，公司主要采用线下销售模式，通过设立经营性及落地服务机构进行线下营销渠道建设，扩大营销网络。公司保险代理人寻找潜在客户，然后与潜在客户沟通，了解其投保意图以及偏好，制定符合其需求的方案，客户填写保单后，公司向保险公司投保，保险公司出具保单，结算代理手续及佣金后，最后完成代理业务。另外公司正在开发建设线上宣传渠道，建立了公司官网（）、微信公众号、APP 平台用于产品的展示、推广、宣传，目的在于提高公司的品牌知名度和获客，支持及扩大公司的线下销售。公司目前尚未实质进行线上销售，尚未产生线上销售收入。2、采购模式 在公司实际运营中，保险代理业务的开展以代理销售为主，最终由保险公司向投保人提供保险产品，并根据公司代销产品总金额支付公司代理手续费。3、盈利模式 公司通过代理人团队开发客户，保险投保人直接将保费交给保险公司，公司获取一定比例的代理手续费收入。实现收入后，支付相对应佣金比例给代理人。因此，从保险公司获取的代理手续费收入与支付给代理人代理佣金的差额即为公司取得的营业利润。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 14 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,196,805.54 21.22%14,130,288.77 32.02%-13.68%应收票据 应收账款 14,546,945.27 25.31%13,359,885.02 30.27%8.89%存货 722,206.48 1.26%600,649.57 1.36%20.24%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 243,445.41 0.42%1,081,117.82 2.45%-77.48%在建工程 无形资产 6,603.7 0.01%105,359.06 0.24%-93.73%商誉 2,226,836.47 3.87%2,226,836.47 5.05%0%短期借款 3,992,000 6.95%1,000,000 2.27%299.20%长期借款 长期待摊费用 2,820,279.72 4.91%4,927,824.00 11.17%-42.77%预付账款 13,965,779.44 24.30%3,876,301.06 8.78%260.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：长期待摊费用：本期期末余额 282.02 万元，较期初余额下降 42.77%，原因系报告期内对长期待摊费用进行摊销，长期待摊费主要是各分支机构的装修费，每年摊销造成期末余额下降，变动比例加快。预付账款：本期期末余额 1,396.58 万元，较年初增加了 260.29%，主要系本行业竞争加剧，企业毛利率下降；为增加公司的整体业绩，公司业务部加大团体业务拓展，因团体业务需要垫付的资金较多，同时公司与保险公司的对账结算周期也出现较大延长，因些造成预付账款金额出现较大增加。15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 165,353,967.81-226,204,112.50-26.90%营业成本 150,540,785.32 91.04%205,032,642.64 90.64%-26.58%毛利率 8.96%-9.36%-销售费用 6,272,748.83 3.79%8,596,125.15 3.80%-27.03%管理费用 9,674,621.52 5.85%13,668,099.35 6.04%-29.22%研发费用-财务费用 601,877.54 0.36%50,672.08 0.02%1,087.79%信用减值损失-资产减值损失-其他收益 1,338,001.65 0.81%610,133.66 0.27%119.30%投资收益-183,719.83-0.11%-831,723.12-0.37%-77.91%公允价值变动收益-资产处置收益 252,355.65 0.15%-汇兑收益-营业利润-526,584.66-0.32%-2,079,974.02-0.92%-74.68%营业外收入 72.62 0.00%60,363.74 0.03%-99.88%营业外支出 915,804.04 0.55%100,000.00 0.04%815.80%净利润-1,460,369.62-0.88%-2,143,067.27-0.95%-31.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本期发生额 16,535.40 万元，较上年同期下降 26.90%，主要原因系保险公司在 2020 年 9月车险进行费率改革以后，本公司的车险代理费收入政策由原来按保费 25%左右费率下降为 16%左右，因此造成公司代理费收入（营业收入）出现下降；营业成本：本期发生额 15,054.08 万元，较上年同期下降 26.58%，主要原因系本期业务收入下降，业务成本随之下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 163,923,892.09 224,980,401.39-27.14%其他业务收入 1,430,075.72 1,223,711.11 16.86%主营业务成本 149,540,695.16 204,415,829.27-26.84%其他业务成本 1,000,090.16 616,813.37 62.14%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 16 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%保 险 代 理收入 132,952,721.23 122,798,796.28 7.64%-3.48%0.07%-3.27%技 术 咨 询服务 28,900,595.59 25,221,571.58 12.73%492.35%506.21%-1.99%汽 车 维 修收入 3,500,650.99 2,520,417.46 28.00%-95.81%-96.78%21.51%本报告期内，主营业务收入较上年下降 27.14%，主要原因系保险公司在 2020 年 9 月车险进行费率改革以后，本公司的车险代理费收入政策由原来按保费 25%左右费率下降为 16%左右，因此造成公司代理费收入（营业收入）出现下降；汽车维修收入毛利率较上年上涨 21.51%，主要原因系公司引进资深的技术人员及生产工艺，大幅降低人工成本和车辆的返修率。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%东莞地区 149,285,883.55 136,024,037.32 8.88%59.99%65.66%-3.12%东 莞 以 外地区 16,068,084.26 14,516,748 9.65%-87.91%-88.19%2.14%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，由于整体宏观经济环境的变化和新冠疫情的影响，东莞以外地区开展业务受到一定的限制，公司顺势调整业务战略，对部分东莞区域以外的分支机构业务进行收缩，同时调动资源开拓莞内业务，努力挖掘莞内业务的需求，使得莞内业务收入比较上年增长较大，同时营业成本也随着业务量的增加而增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国太平洋财产保险股份有限公司 75,220,249.88 45.49%否 2 中国平安财产保险股份有限公司 28,101,390.55 16.99%否 3 中国人民财产保险股份有限公司 25,312,642.89 15.31%否 4 中华联合财产保险股份有限公司 13,814,105.87 8.35%否 5 安盛天平财产保险有限公司 6,391,460.98 3.87%否 合计合计 148,839,850.17 90.01%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 不适用 2 3 4 5 合计合计 -3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,599,316.19-595,671.58-336.37%投资活动产生的现金流量净额 211,118.09 198,451.16 6.38%筹资活动产生的现金流量净额 454,714.87 980,520.00-53.63%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金净流量净额：本期较上年同期大幅下降，主要原因系报告期内业务下降，且保险行业新规和竟争环境的综合影响，造成应收账款回收期较长，同时预付账款的上升；筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期下降幅度较大，主要原因系由于经营的需要，对外筹借资金支付的利息增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 东莞创悦网络科技有限人司 控股子公司 计算机、网络技术信息服务 1,000,000 1,719,018.56-1,077,237.71 14,627,059.38 32,781.91 广东悦行管家汽车服务控股子公司 汽车相关业务信息服务 20,000,000 13,147,882.94 4,417,953.30 36,634,527.43-396,655.34 18 有限公司 东莞市捷力快车汽车服务有限公司 控股子公司 销售汽车音响、汽车用品及配件等 4,000,000 2,148,946.64 92,530.55 3,500,060.99-492,352.84 2021 年出售子公司广东保达世纪科技有限公司 55%股权，于 2021 年 12 月 14 日经东莞市市场监督管理局核准，完成工商股权变更。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司营业收入 165,353,967.81 元，归属于母公司的净资产 38,138,514.41 元，连续三个会计年度的净利润：2019 年-1,128,072.19 元，2020 年-2,143,067.27 元，2021 年-1,460,369.62 元，不存在债务违约、无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。公司按照料企业会计准则的规定编制并披露报告期内的财务报表，不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号-持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并已经由具有证券期货相关业务资格的亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。公司拥有持续、稳定的营运记录，核心团队稳定，拥有自身的核心竞争力优势，管理层运营经验丰富，行业市场前景良好。报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。公司拥有良好的持续经营能力。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 董监高 2017年5月10 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年5月10 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2017年5月 挂牌 同业竞争承诺不构成同业正在履行中 20 10 日 承诺 竞争 董监高 2017年5月10 日 挂牌 规范关联交易的承诺 公司董事、监事、高级管理人员共同签署了关于规范关联交易的承诺函，承诺其及其所控制的其他企业将尽量避免与公司及其控制的企业发生不必要的关联交易。其他股东 2017年5月10 日 挂牌 规范关联交易的承诺 公司持股 5%以上的股东共同签署了关于规范关联交易的承诺函，承诺其及其所控制的其他企业将尽量避免与公司及其控制的企业发生不必要的关联交易。实际控制人或控股股东 2017年5月10 日 挂牌 限售承诺 公司董事、监事、高级管理人员承诺所持股份遵循公司法有关股 份 限 售 的 规定。董监高 2017年5月10 日 挂牌 限售承诺 公司董事、监事、高级管理人员承诺所持股份遵循公司法有关股 份 限 售 的 规定。承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 否 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 否 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 否 不涉及 21 1、公司董事、监事、高级管理人员、实际控制人、持股 5%以上股东共同签署了避免同业竞争的承诺函，承诺避免与公司发生同业竞争。2、公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东共同签署了关于规范关联交易的承诺函，承诺其及其所控制的其他企业将尽量避免与公司及其控制的企业发生不必要的关联交易。3、公司控股股东、实际控制人承诺所持股份遵循全国中小企业股份转让系统业务规则有关股份限售的规定，公司董事、监事、高级管理人员承诺所持股份遵循公司法有关股份限售的规定。履行情况：在报告期内，上述人员均严格遵守了相关承诺。(四四)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 应收账款 流动资产 质押 6,040,115.54 10.51%公司与中远海运租赁有限公司签订国内商业保理合同（合同编号：F20218B019）,应收账款融资额度：人民币 500.00 万元，期限：合同生效日至2022 年 8 月 10 日。截止 2021 年 12 月 31日，已借款人民币399.20 万，应收账款质 押 6,040,115.54元。总计总计-6,040,115.54 10.51%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：应收账款的质押，是公司业务发展的正常所需，对公司生产经营不会产生不利影响。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股无限售股份总数 16,098,000 48.78%225,000 16,323,000 49.46%其中：控股股东、实际控制5,476,500 16.60%