839244_2021_时光影视_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

公告编号：2022-013 1 2021 年度报告 时光影视 NEEQ:839244 杭州时光坐标影视传媒股份有限公司 公告编号：2022-013 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 02 月 04 日，公司召开第二届董事会第十一次会议拟成立全资子公司东阳时光坐标科技有限公司。2021 年 02 月 08 日，公司发布公告全资子公司东阳时光坐标科技有限公司完成工商登记。2021 年 02 月 04 日，公司召开第二届董事会第十一次会议拟成立全资子公司上海炬光标科技有限公司。2021 年 02 月 19 日，公司发布公告全资子公司上海炬光标科技有限公司完成工商登记。报告期内公司参与数字特效制作的电视剧播出：1、我的时代你的时代：2021 年 2 月 4 日在爱奇艺播出。2、舍我其谁：2021 年 9 月 8 日在江苏卫视首播，并在优酷同步播出。3、功勋：2021 年 9 月 26 日在北京卫视、东方卫视、浙江卫视、江苏卫视首播，优酷网、爱奇艺、腾讯视频同步播出。报告期内公司参与数字虚拟拍摄或数字特效制作的电影播出：1、刺杀小说家：2021 年 2 月 12 日在院线播出。2、你好李焕英：2021 年 2 月 12 日在院线播出。3、悬崖之上：2021 年 4 月 30 日在院线播出。4、革命者：2021 年 7 月 1 日在院线播出。5、穿过寒冬拥抱你：2021 年 12 月 31 日在院线播出。公告编号：2022-013 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 公告编号：2022-013 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姬海鹰、主管会计工作负责人孙利芬及会计机构负责人（会计主管人员）孙利芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、控股股东、实际控制人控制不当风 险 控股股东、实际控制人陈奕和姬海鹰夫妇直接和间接持有公司股份数占公司总股份数的 50%以上。姬海鹰女士同时担任公司董事长、总经理，两位对公司重大事项决策的制定、日常管理有绝对影响力。股份公司成立后，公司建立了三会议事规则、关联交易、对外担保，防止大股东及关联方资金占用制度等完善的内控体系，但一定程度仍不能排除实际控制人可能控制不当的风险。应对措施：应对措施：公司严格贯彻执行公司章程、“三会”议 事规则等公司管理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的 决策行为。同时，公司将不断健全法人治理结构，完善法人治 理机制，以防范实际控制人的不当控制。报告期内，公司按照 相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，不存在实 际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制 权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。2、技术革新风险 5G 技术给电影产业发展带来的影响日益显露，它的两大核心高速度和广互联技术，大幅提升了影视制作画面的清晰 公告编号：2022-013 5 度，给观众带来优质影像的观感体验。大数据、云计算和人工智能等技术和影视制作领域的融合是发展趋势，技术的赋能可以极大地提高创作效率、提升创作体验，影视节目制作行业需要把握技术发展趋势，及时实现技术的产业落地，以便更好的服务创作者。应对措施：应对措施：公司主要为数字特效制作和虚拟拍摄服务，在技术研发和产品开发过程中需要投入大量的研发支持。公司在第三代数字虚拟拍摄技术、数字资产库、数字摄影棚、分布式渲染实时渲染技术、实时场景 LED 拍摄、现场视效数据管理方法、沉浸式视觉设计虚拟仿真技术、后期视效制作数据统计方法、人工智能数字化面部替换技术、影视全流程任务排期方法等多种关键技术是公司取得竞争优势的关键因素。公司根据自身行业和产品特点搭建的技术研发模式亦是确保公司具有持续创新能力的重要保障。行业相关政策对公司经营发展的影响 2021 年 3 月 5 日，十三届全国人大四次会议胜利开幕，国务院总理李克强做政府工作报告核心内容，聚焦文化产业和旅游产业领域，探讨 2021 年促进我国文旅产业发展的重要工作抓手。其中，以数字文旅产业为重点，提升文旅产业科技创新能力为导向，为文旅产业数字化战略的实施提供了明确的方向和坚实的政策支持。2021 年 10 月出台了广播电视和网络视听“十四五”科技发展规划立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，以科技自立自强为战略支撑，以推动广播电视和网络视听高质量创新性发展为主题。相关政策的出台是公司未来发展的“指路明灯”。应对措施：应对措施：公司是一家专注“全流程可视化的艺术与科技解决方案”的科技型文创高新技术企业，主要从事数字虚拟拍摄、数字特效制作、数字资产矩阵、数字资产摄制大数据管理等领域的研发及技术服务。符合国家产业政策大力支持的“科技创新”、“高质量”、“智慧广电”的发展方向。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-013 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、时光影视 指 杭州时光坐标影视传媒股份有限公司 杭州聚标 指 杭州聚标投资管理合伙企业（有限合伙）宁波时光坐标 指 宁波时光坐标影视传媒有限公司 北京时光坐标 指 北京时光坐标影视文化有限公司 东阳影光动天 指 东阳影光动天影视传媒有限公司 杭州时光矩阵 指 杭州时光矩阵科技有限公司 杭州时光数娱 指 杭州时光数娱文化科技有限公司 上海时矩光 指 上海时矩光科技有限公司 上海矩光标 指 上海矩光标科技有限公司 东阳时光坐标 指 东阳时光坐标科技有限公司 影传天下 指 影传天下（北京）影视文化服务有限公司 杭州真章网络 指 杭州真章网络科技有限公司 霍尔果斯时光坐标 指 霍尔果斯时光坐标影视传媒有限公司 华章东信 指 华章东信文化发展集团有限公司 蓝晟投资 指 蓝晟投资（杭州）有限公司 跨界（北京）指 跨界（北京）授权管理有限公司 杭州新影科技 指 杭州新影科技有限公司 山东新影教育 指 山东新影教育咨询服务有限公司 主办券商 指 国信证券 会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 本公司董事长、总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书 本报告期 指 2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日 公司章程 指 杭州时光坐标影视传媒股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州时光坐标影视传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Timeaxis Digital Media Co.,LTD-证券简称 时光影视 证券代码 839244 法定代表人 姬海鹰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 宋婕 联系地址 浙江省杭州市西湖区凤凰创意大厦 4 号楼 2 单元 4F 电话 0571-81901367 传真 0571-87096096 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省杭州市西湖区凤凰创意大厦 4 号楼 2 单元 4 楼 邮政编码 310021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 20 日 挂牌时间 2016 年 9 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）-（R863）-电影和影视节目制作（R8630）主要业务 数字影像工业全流程 主要产品与服务项目 数字虚拟影像设计、技术与制作，沉浸式实时交互影像和数字资产库建设与运营，高真实数字视效制作、数字虚拟摄影技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陈奕、姬海鹰）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陈奕、姬海鹰），一致行动人为（陈奕、姬海 公告编号：2022-013 8 鹰）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330106768205193Y 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区转塘街道凤凰创意大厦 4号楼 2 单元 404 室 是 注册资本 20,000,000 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 严海锋 何斯雯 1 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-013 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 97,675,547.43 42,675,731.63 128.88%毛利率%33.57%11.68%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,162,589.35-22,704,295.96 149.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,406,359.81-24,071,632.86 143.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）37.90%-64.45%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）35.33%-68.33%-基本每股收益 0.56-1.14 148.96%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 61,789,624.77 44,764,791.93 38.03%负债总计 26,745,569.92 20,878,692.21 28.10%归属于挂牌公司股东的净资产 35,036,397.66 23,873,808.31 46.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.75 1.19 47.06%资产负债率%（母公司）30.61%37.46%-资产负债率%（合并）43.28%46.64%-流动比率 1.84 1.54-利息保障倍数 58.48-1,003.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,675,972.39-122,978.90 7,967.99%应收账款周转率 5.62 2.90-存货周转率 11.05 5.89-公告编号：2022-013 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.03%-33.20%-营业收入增长率%128.88%-21.53%-净利润增长率%149.12%-403.52%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益-36,836.32 2、计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 556,715.61 3、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 45,260.88 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 137,307.33 5、其他符合非经常性损益定义的损益项目 164,003.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 866,450.74 所得税影响数 110,216.83 少数股东权益影响额（税后）4.37 非经常性非经常性损益净额损益净额 756,229.54 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 公告编号：2022-013 11 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 合并资产负债表 使用权资产 4,524,689.90 0 0 非流动资产合计 12,645,545.93 17,170,235.83 0 0 资产总计 40,240,102.03 44,764,791.93 0 0 一年内到期的非流动负债 1,517,371.34 0 0 流动负债合计 16,353,396.14 17,870,767.48 0 0 租赁负债 3,007,318.56 0 0 非流动负债合计 606.17 3,007,924.73 0 0 负债合计 16,354,002.31 20,878,692.21 0 0 负债和所有者权益总计 40,240,102.03 44,764,791.93 0 0-母公司资产负债表 使用权资产 2,032,174.12 0 0 非流动资产合计 19,761,911.09 21,794,085.21 0 0 资产总计 47,981,417.05 50,013,591.17 0 0 一年内到期的非流动负债 658,874.01 0 0 流动负债合计 16,703,797.31 17,362,671.32 0 0 租赁负债 1,373,300.11 0 0 非流动负债合计 606.17 1,373,906.28 0 0 负债合计 16,704,403.48 18,736,577.60 0 0 负债和所有者权益总计 47,981,417.05 50,013,591.17 0 0 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布企业会计准则第 21 号租赁(2018 修订)(财会201835号，以下简称“新租赁准则”)，本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。新租赁准则完善了租赁的定义，本公司在新租赁准则下根据租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。对于首次执行日(即 2021 年 1 月 1 日)前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。1)本公司作为承租人 公告编号：2022-013 12 原租赁准则下，本公司根据租赁是否实质上将与资产所有权有关的全部风险和报酬转移给本公司，将租赁分为融资租赁和经营租赁。新租赁准则下，本公司不再区分融资租赁与经营租赁，对所有租赁(选择简化处理方法的短期租赁和低价值资产租赁除外)确认使用权资产和租赁负债。本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额计量使用权资产，并根据预付租金进行必要调整。本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：对将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；对首次执行新租赁准则当年年初之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。2)本公司作为出租人 在新租赁准则下，本公司作为转租出租人应基于原租赁产生的使用权资产，而不是原租赁的标的资产，对转租赁进行分类。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司在首次执行日执行新租赁准则追溯调整当期期初留存收益及财务报表项目情况详见本附注三（二十九)3 之说明。(2)财政部于 2021 年 1 月 26 日发布企业会计准则解释第 14 号(财会20211 号，以下简称“解释 14 号”)，本公司自 2021 年 1 月 26 日起执行。公告编号：2022-013 13 1)针对社会资本方对政府和社会资本合作(PPP)项目合同，解释 14 号规定符合“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同按照该解释进行处理；在 PPP 项目资产建造和运营阶段的收入确认按照企业会计准则第 14 号收入进行会计处理；在 PPP 项目资产建造过程中发生的借款费用，对于确认为无形资产的部分，在相关借款费用满足资本化条件时，应当予以资本化，并在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，结转至无形资产，其他借款费用，均应予以费用化；在 PPP 项目运营期间，有权向获取公共产品和服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，该权利不构成一项无条件收取现金的权利，应当在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额确认为无形资产；在项目运营期间，满足有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)条件的，应当在 PPP 项目资产达到预定可使用状态时，将相关 PPP 项目资产的对价金额或确认的建造收入金额超过有权收取可确定金额的现金(或其他金融资产)的差额，确认为无形资产。2)针对基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的情形，解释 14 号规定，当仅因基准利率改革直接导致采用实际利率法确定利息收入或费用的金融资产或金融负债合同现金流量的确定基础发生变更，且变更前后的确定基础在经济上相当时，无需评估该变更是否导致终止确认该金融资产或金融负债，也不调整该金融资产或金融负债的账面余额，直接按照变更后的未来现金流量重新计算实际利率，并以此为基础进行后续计量。当基准利率改革直接导致未来租赁付款额的确定基础发生必要变更，且变更前后的确定基础在经济上相当时，承租人应当直接按照变更后租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。本公司按照规定自 2021 年 1 月 26 日起执行解释 14 号，首次执行该规定对本公司财务报表无影响。(3)财政部于 2021 年 12 月 30 日发布企业会计准则解释第 15 号(财会202135 号，以下简称“解释 15 号”)，本公司自 2021 年 12 月 30 日起执行其中的“关于资金集中管理相关列报”规定。解释 15 号中“关于资金集中管理相关列报”要求自 2021 年 12 月 30 日执行，其他内容自 2022 年 1 月1 日起施行。针对资金集中管理相关列报，解释 15 号规定对于成员单位归集至集团母公司账户的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应收款”项目中列示，或者根据重要性原则并结合本企业的实际情况，在“其他应收款”项目之上增设“应收资金集中管理款”项目单独列示；母公司应当在资产负债表“其他应付款”项目中列示。对于成员单位从集团母公司账户拆借的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应付款”项目中列示；母公司应当在资产负债表“其他应收款”项目中列示。对于成员单位未归集至集团母公司账户而直接存入财务公司的资金，成员单位应当在资产负债表“货币资金”项目中列示，公告编号：2022-013 14 根据重要性原则并结合本企业的实际情况，成员单位还可以在“货币资金”项目之下增设“其中：存放财务公司款项”项目单独列示；财务公司应当在资产负债表“吸收存款”项目中列示。对于成员单位未从集团母公司账户而直接从财务公司拆借的资金，成员单位应当在资产负债表“短期借款”项目中列示；财务公司应当在资产负债表“发放贷款和垫款”项目中列示。本公司按规定自 2021 年 12 月 30 日起执行解释 15 号中的“关于资金集中管理相关列报”，首次执行该规定对本公司财务报表无影响。(九九)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1以直接设立或投资等方式增加的子公司 2021 年 2 月，公司通过投资设立东阳时光坐标。该公司于 2021 年 2 月 5 日完成工商设立登记，注册资本为人民币 100.00 万元，其中本公司认缴人民币 100.00 万元，占其注册资本的 100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至 2021 年 12 月 31日，东阳时光坐标的净资产为 2,120,059.72 元，成立日至期末的净利润为 2,120,059.72 元。2021 年 2 月，公司通过投资设立上海矩光标。该公司于 2021 年 2 月 5 日完成工商设立登记，注册资本为人民币 500.00 万元，其中本公司认缴人民币 500.00 万元，占其注册资本的 100.00%，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至 2021 年 12 月 31 日，上海矩光标公司的净资产为 2,199,906.17 元，成立日至期末的净利润为 2,179,906.17 元。根据杭州时光坐标董事会决议，同意由杭州时光坐标吸收合并霍尔果斯时光坐标，霍尔果斯时光坐标于 2021 年 8 月 19 日办妥注销手续。故自该公司注销时起，不再将其纳入合并财务报表范围。公告编号：2022-013 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 时光影视目前所处行业为广播、电视、电影和影视录音制作业。时光影视主要从事数字影像技术研发、全流程影视拍摄制作、沉浸式数字娱乐体验、虚拟现实内容创作、数字影像资产设计制作与运营和大型活动、文旅项目开发等。公司长年与国内大型影视出品机构合作，业内享有较高的知名度。收入来源主要为数字虚拟摄制服务、特效制作服务及其他收入。现时光影视已经发展成国内首家集数字虚拟拍摄技术服务、数字特技技术、数字虚拟资产库三位一体的数字文化科技公司。公司将继续凭借“数字资产提供数字虚拟拍摄数字化制作沉浸式体验”模式为核心、“数字资产、数字虚拟、实时交互”相辅相成、紧密结合的制作应用模式，为整个“泛娱乐”行业提供数字化创意与科技的解决方案和全流程的技术服务。本报告期内，公司商业模式较上年度无重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 杭州市级企业高新技术研究开发中心 详细情况 1、科技型中小企业认定：有效期 2021 年 4 月 16 日至 2021 年 12月 31 日。2、高新技术企业：证书编号：GR201933004280，发证日期：2019年 12 月 04 日，有效期三年；3、2020 年评定为杭州市级企业高新技术研究开发中心 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 公告编号：2022-013 16 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比变动比例例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,365,659.16 18.39%4,177,533.89 9.33%172.07%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 25,690,063.81 41.58%9,056,094.36 20.23%183.68%存货 3,851,231.19 6.23%7,888,898.54 17.62%-51.18%投 资 性 房地产 0 0%0 0%0%长 期 股 权投资 0 0 0 0 0%固定资产 2,532,397.99 4.10%2,214,485.21 4.95%14.36%在建工程 0 0 246,000.00 0.55%100.00%无形资产 1,159,685.49 1.88%1,212,985.42 2.71%-4.39%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 2,003,055.56 3.24%500,000.00 1.12%300.61%长期借款 0 0 0 0 0%其 他 权 益工具投资 311,100.00 0.50%0 0 100%使 用 权 资产 2,797,177.54 4.53%4,524,689.90 10.11%-38.18%其 他 非 流动资产 500,000.00 0.81%1,000,000.00 2.23%-50.00%合同负债 705,831.91 1.14%215,574.44 0.48%227.42%应交税费 2,450,274.46 3.97%1,004,472.35 2.24%143.94%租赁负债 1,412,313.11 2.29%3,007,318.56 6.72%-53.04%递 延 所 得税负债 1,855.92 0.00%606.17 0.00%206.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公告编号：2022-013 17 1.货币资金：本期末较期初货币资金增加 7,188,125.27 元，同比增长 172.07%;主要系本期经营活动现金流入较多增加所致。2.应收账款：本期末较期初应收账款增加 16,633,969.45 元，同比增长 183.68%;主要系本期营业收入增加及应收款回款周期影响所致。3.存货：本期末较期初存货减少 4,037,667.35 元，同比增加-51.18%;主要系本期库存商品减少所致。4.其他权益工具：本期末较期初存货增加 311,100.00，同比增长 100.00%，主要系本期新增了对外投资，且持有被投资单位股权较低，无重大影响。5.在建工程：本期在建工程较期初减少 246,000.00 元，同比增加-100%;主要系本期在建工程完工所致。6.使用权资产：本期使用权资产较期初减少 1,727,512.36 元，同比增加-38.18%，主要系本期承租资产期限减少影响所致。7.其他非流动资产：本期其他非流动资产较期初减少 500,000.00 元，同比增加-50%,主要系资产减值影响所致。8.短期借款：本期短期借款较期初增加 1,503,055.56 元，同比增加 300.61%，主要系本期银行借款增加所致。9.合同负债：本期合同负债较期初增加 490,257.47 元，同比增加 227.42%，主要系尚未履行合同增加所致。10.应交税费：本期应交税金较期初增加 1,445,802.11 元，同比增加 143.94%，主要系应交增值税增加所致。11.租赁负债：本期租赁负债较期初减少 1,595,005.45 元，同比增加-53.04%，主要系租赁期限减少影响所致。12.递延所得税负债：本期末较期初增加 1249.75，同比增长 206.17%，主要系理财产品公允价值变动影响所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营占营业收业收入的入的金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%公告编号：2022-013 18 比重比重%营业收入 97,675,547.43-42,675,731.63-128.88%营业成本 64,881,352.58 66.43%37,690,794.78 88.32%72.14%毛利率 33.57%-11.68%-销售费用 287,488.00 0.29%377,629.37 0.88%-23.87%管理费用 12,069,945.05 12.36%10,901,362.51 25.54%10.72%研发费用 6,215,318.44 6.36%6,160,008.22 14.43%0.90%财务费用 212,482.84 0.22%35,925.97 0.08%491.45%信 用 减 值损失-1,533,748.31-1.57%-7,302,655.73-17.11%-79.00%资 产 减 值损失-1,000,000.00-1.02%-7,945,898.00-18.62%-87.41%其他收益 720,718.85 0.74%1,319,054.20 3.09%-45.36%投资收益 32,888.08 0.03%141,766.32 0.33%-76.80%公允价值变动收益 12,372.80 0.01%4,041.10 0.01%206.17%资 产 处 置收益-36,836.32-0.04%-3,829.16 -0.01%-861.99%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 11,727,317.77 12.01%-26,441,542.14-61.96%144.35%营 业 外 收入 137,307.33 0.14%9,012.09 0.02%1,423.59%营 业 外 支出 0 0%21,500.19 0.05%-100.00%净利润 11,157,955.13 11.42%-22,713,710.18-53.22%149.12%税 金 及 附加 477,037.85 0.49%164,031.65 0.38%190.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本期营业收入较上年同期增加 54,999,815.8，同比增长 128.88%，主要系公司致力于技术革新及艺术创新赢得客户的信赖，并且疫情影响减弱，行业复苏使得本年业务量上升。2.营业成本：本期营业成本较上年同期增加 27,190,557.8，同比增长 72.14%，主要系业务量增加，成本相应增加。3.财务费用：本期财务费用较上年同期增加 176,556.87，同比增长 491.45%，主要系本期执行新租赁准则导致财务费用增加。4.信用减值损失：本期信用减值损失较上年同期减少 5,768,907.42，同比增长-79.00%，主要系应收账款坏账准备减少所致。5.资产减值损失：本期资产减值损失较上年同期减少 6,945,898.00，同比增长-87.41%，主要系上年 公告编号：2022-013 19 同期非流动资产减值金额较大所致。6.投资收益：本期投资收益较上年同期减少 108,878.24，同比增长-76.80%，主要系本年理财收益较少所致。7.公允价值变动收益：本期公允价值变动收益较上年同期增加 8,331.7，同比增长 206.17%，主要系本年期末未赎回理财金额较多所致。8.资产处置收益：本期资产处置收益较上年同期减少 33,007.16，同比增长-861.99%，主要系本年处置资产较多所致。9.营业利润：本期营业利润较上年同期增加 38,168,859.91，同比增长 144.35%，主要系受疫情影响减弱，本年业务量增加，利润增加。10.营业外收入：本期营业外收入较上年同期增加 128,295.24，同比增长 1423.59%，主要系本年无法支付的应付款增加。11.净利润：本期净利润较上年同期增加 33,871,665.31，同比增长 149.12%，主要系公司本年业务量增加的同时有效控制成本使得利润增加。12.税金及附加：本期末较期初增加 313,006.20，同比增长 190.82%，主要系本期销售额增长，附加税相应增长所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 97,392,528.56 42,675,731.63 128.22%其他业务收入 283,018.87-100.00%主营业务成本 64,881,352.58 37,690,794.78 72.14%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%特效制作服务 87,620,905.93 58,474,312.62 33.26%132.79%98.88%11.37%数字虚拟摄制服务 6,005,086.08 2,541,922.58 57.67%299.78%57.91%64.84%其他 3,766,536.55 3,865,117.38-2.62%6.56%-42.14%86.36%公告编号：2022-013 20 其他业务收入 283,018.87-100%-100%合计 97,675,547.43 64,881,352.58 33.57%128.88%72.14%21.89%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.主