839624_2021_高赛尔_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 高赛尔 NEEQ:839624 成都高赛尔股份有限公司 Chengdu GaosaierCo.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 9 月，公司产品“金元宝（福满堂）”获得国家知识产权局外观设计专利证书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .1919 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .2929 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9090 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尹芙蓉、主管会计工作负责人尹芙蓉 及会计机构负责人（会计主管人员）王新平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 对银行渠道的依赖性风险 公司致力于打造包括银行、网络购物、电视购物等多元化营销体系。目前公司已经与中国银行、江苏银行、重庆农商行、青岛农商行等多家银行建立业务合作关系，银行渠道构成了公司营销体系中最为重要的组成部分，公司对银行渠道存在一定的依赖性。客户集中度较高的风险 公司主要通过银行渠道销售贵金属产品，主要客户为国内的商业银行，客户集中度相对较高。尽管本公司近年来通过商业银行渠道实现的销售情况良好，且在经营中一直同各商业银行之间保持良好的合作关系，但如果与各商业银行在销售价格、款项支付、市场布局等方面产生分歧，或公司主要客户的业务模式发生变化以及关键客户流失，将在一定程度上影响公司的经营业绩。委托加工风险 公司主要从事投资金条、投资银条、金银工艺品的设计和销售，产品的加工则主要委托给中钞长城贵金属有限公司（原长城金银精炼厂）、上海金币投资有限公司等厂家。若公司的委托加工5 厂家未能按照合同要求的时间、质量完成相关加工工作，未能及时交付合格的产品，将会影响公司向客户供货的效率和产品品质，给公司造成不利影响。市场竞争风险 以黄金、白银等为材质的贵金属有“商品”和“艺术品”的双重属性，具有保值、增值、艺术观赏和收藏等多重功能。近年来，随着进入贵金属生产销售行业的企业数量不断增加，导致行业竞争不断加剧，平均利润率趋于下降。如果公司不能巩固并增强创意设计、品牌及渠道等已有优势，将存在市场份额下降的风险。经济周期变动的风险 公司营业收入大部分来自于投资金条、投资银条等投资类产品收入，此类产品的受欢迎程度与全球经济发展以及国民收入水平息息相关，具有不确定性和一定的周期性。当经济发展受到影响，市场处于不景气周期，居民的收入水平下降，其消费倾向会受到抑制，对公司各项业务的盈利情况造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、高赛尔 指 成都高赛尔股份有限公司 子公司、深圳高赛尔 指 高赛尔(深圳)金银有限公司 珑钰互联网 指 深圳珑钰互联网金融服务有限公司 东莞证券、主办券商 指 东莞证券股份有限公司 中国银行 指 中国银行股份有限公司 江苏银行 指 江苏银行股份有限公司 重庆农商行 指 重庆农村商业银行股份有限公司 青岛农商行 指 青岛农村商业银行股份有限公司 财政部 指 中华人民共和国财政部 股东大会 指 成都高赛尔股份有限公司股东大会 董事会 指 成都高赛尔股份有限公司董事会 监事会 指 成都高赛尔股份有限公司监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司章程 指 成都高赛尔股份有限公司公司章程 三会 指 董事会、监事会及股东大会 三会议事规则 指 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书 上年、上期、上年同期 指 2020 年度 1-12 月 报告期、本年、本期 指 2021 年度 1-12 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都高赛尔股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu GaosaierCo.,Ltd CGS Co.,Ltd.证券简称 高赛尔 证券代码 839624 法定代表人 尹芙蓉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 尹芙蓉 联系地址 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区蜀锦路 88 号 25 层 06A号 电话 028-86200181 传真 028-86200277 电子邮箱 gse- 公司网址 http:/ 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区蜀锦路 88 号 25 层 06A号 邮政编码 610000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都高赛尔股份有限公司资料室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 11 月 14 日 挂牌时间 2016 年 11 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F514 文化、体育用品及器材批发-F5146 首饰、工艺品及收藏品批发 主要业务 银、银制品及其它金属、金属制品（国家限制的除外）的开发、生产；黄金制品的开发、生产（限分支机构经营），销售本公司生产的产品；销售：珠宝首饰、工艺美术品、收藏品；企业管理咨询服务；财务咨询（不含代理记账）；组织策划文化艺术交流活动；专业化设计服务；增值电信业务经营（未取得相关行政许可审批，不得开展经营活动)；食品销售（未取得相关行政许可审批，不得开展经营活动)；货物及技术进出口；有色金属销售；销售第一类医疗器械；智慧健康系统。（依法须经批准的项目，经相关部门批7 准后方可开展经营活动）。主要产品与服务项目 公司产品主要以金、银为主，重点为投资金和工艺金。产品种类包括条类、币类、章类、钞类、饰品类、摆件类、实用类及其他类别。除了常规的投资型条币类以外，公司重点推荐以钞类、饰品、摆件、实用为主的工艺类产品，如涵盖重大纪念题材等收藏类产品以及根据客户需求提供增值服务的个性化定制类产品等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（尹芙蓉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（尹芙蓉），一致行动人为（深圳珑钰互联网金融服务有限公司）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915101007253543679 否 注册地址 四川省自由贸易试验区成都高新区蜀锦路 88 号25 层 06A 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王文春 万懋晖 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 548,598,203.83 403,398,231.99 35.99%毛利率%7.17%9.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,251,560.16 2,036,619.72-38.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 701,154.04 4,015,758.94-82.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.91%3.19%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.07%6.28%-基本每股收益 0.0250 0.0407-38.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 128,486,491.55 137,924,799.93-6.84%负债总计 65,800,556.24 72,990,424.78-9.85%归属于挂牌公司股东的净资产 62,685,935.31 64,934,375.15-3.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.30-3.85%资产负债率%（母公司）52.46%54.07%-资产负债率%（合并）51.21%52.92%-流动比率 1.63 1.59-利息保障倍数 2.79 5-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,251,812.42 1,131,598.46 1,601.29%应收账款周转率 303.48 239.58-存货周转率 13.60 9.18-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.84%11.46%-营业收入增长率%35.99%-23.95%-净利润增长率%-38.55%33.85%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 268,956.25 2、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 473,962.07 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,043.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 733,874.83 所得税影响数 183,468.71 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 550,406.12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 10 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 （1）会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年 1月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。（2）会计政策变更的影响 公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目无影响。（3）会计估计变更 本报告期内，公司无重大会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 11 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 成都高赛尔股份有限公司成立于 2000 年 11 月，注册资本为 5000 万元人民币，上海黄金交易所综合类会员（会员编号：0137），中国黄金协会常务理事单位（会员编号：0808），公司品牌连续多年获得四川省著名商标称号。多年来，高赛尔黄金以其完美品质和优质服务深受广大消费者的喜爱和合作银行的认可。公司主要从事实物黄金投资、金银制品加工销售、金银制品定制、贵金属投资资讯以及上海黄金交易所代理业务等。目前，公司实物贵金属代销模式为主，与国有银行、各大商业银行以及各地区银行均有良好合作密切合作，主要包括中国银行、江苏银行、重庆农商行、青岛农商行、四川农村信用合作社等。公司根据银行客户的销售以及营销情况，提供包括大客户定制产品、产品推广线上电子商城销售、微信营销合作、线下网点营销支持配合、产品配送保障等一系列增值服务。公司产品主要以金、银为主，重点为投资金和工艺金。产品种类包括条类、币类、章类、钞类、饰品类、摆件类、实用类及其他类别。除了常规的投资型条币类以外，公司重点推荐以钞类、饰品、摆件、实用为主的工艺类产品，如涵盖重大纪念题材等收藏类产品以及根据客户需求提供增值服务的个性化定制类产品等。高赛尔定制化服务以一对一服务的核心理念，围绕企业文化和市场热点需求，集创意设计、研发制作为一体，为顾客提供独一无二的尊享定制服务和具有深厚文化底蕴、丰富内涵的贵金属产品，最大程度满足各种个性化需求。目前已经拥有完善的产品开发、设计、制作生产线，并在艺术家、博物馆、设计团队、渠道合作等方面均拥有一流资源。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 59,924,560.32 46.64%65,729,579.57 47.66%-8.83%应收票据 应收账款 1,931,688.28 1.50%1,683,719.28 1.22%14.73%预付款项 157,259.01 0.12%784,607.79 0.57%-79.96%其他应收款 9,928,523.00 7.73%6,892,935.47 5.00%44.04%存货 35,079,107.33 27.30%39,787,658.03 28.85%-11.83%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 19,656,327.49 15.30%20,812,938.85 15.09%-5.56%在建工程 无形资产 230,750.00 0.18%267,749.85 0.19%-13.82%商誉 短期借款 6,008,067.17 4.68%6,004,889.28 4.35%0.05%长期借款 交易性金融资产 10,415.62 0.01%-100.00%合同负债 33,077,487.74 25.74%31,419,988.06 22.78%5.28%应付账款 5,656,580.84 4.40%6,183,613.75 4.48%-8.52%应付职工薪酬 1,151,612.06 0.90%1,218,513.09 0.88%-5.49%应交税费 1,214,579.87 0.95%1,235,991.57 0.90%-1.73%应付利息、应付股利及其他应付款 14,392,155.15 11.20%12,233,727.09 8.87%17.64%资产总计 128,486,491.55 100.00%137,924,799.93 100.00%-6.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期应收账款为 1,931,688.28 元，较上期增长 14.73%，主要是我司绝大多数销售都是先款后货，但有个别电商渠道销售的货款需要先发货，然后与电商平台定期对账后回款，本期应收账款主要集中在 10至 12 月发货，在年末还未对账，造成无法回款所致；2、本期预付账款为 157,259.01 元，较上期下降 79.96%，主要是本期加强供应链的账期管理，对前期预付供应商的货款进行重点跟踪，在保证产品质量的前提下，优先考虑从有预付款的供应商处采购并协商冲抵我司预付款，造成本期预付款大幅降低；3、本期其他应收款为 9,928,523.00 元，较上期增长 44.04%，主要是本期支付银行保证金增加所致；4、本期存货为 35,079,107.33 元，较上期下降 11.83%，主要是公司为提高库存周转速度，一方面对前期滞销库存以满赠、展会活动等形式赠送给客户或者产品返熔处理变成原材料并加工成产品销售；另一方面对工艺类产品加强管理，争取达到以销定产模式，最大限度减少公司库存占有量；5、本期无形资产为 230,750.00 元，较上期下降 13.82%，主要是根据会计准则进行摊销所致；6、本期交易性金融资产为 0 元，较上期下降 100%，主要是上期子公司有一笔定期理财所致，本期已赎13 回；7、本期应付利息、应付股利及其他应付款为 14,392,155.15 元，较上期增长 17.64%，主要是随着本期销售的增长，银行销售佣金同步增长所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 548,598,203.83-403,398,231.99-35.99%营业成本 509,237,810.97 92.83%365,177,313.27 90.53%39.45%毛利率 7.17%-9.47%-销售费用 31,418,492.09 5.73%26,225,056.01 6.50%19.80%管理费用 5,409,895.31 0.99%6,792,812.97 1.68%-20.36%研发费用 662,100.13 0.12%0-财务费用 14,588.20 0.00%-1,279,084.50-0.32%101.14%信用减值损失-525,685.38-0.10%-234,898.41-0.06%-123.79%资产减值损失 0 0.00%-385,283.96-0.10%100.00%其他收益 148,279.75 0.03%1,219.25 0.00%12,061.55%投资收益 55,011.71 0.01%-1,999,529.68-0.50%102.75%公允价值变动收益 418,950.36 0.08%-645,687.87-0.16%164.88%资产处置收益 0 0.00%-411.98 0.00%-100.00%汇兑收益 0 0.00%0-营业利润 1,284,195.32 0.23%2,689,481.21 0.67%-52.25%营业外收入 2,506.02 0.00%10,667.02 0.00%-76.51%营业外支出 11,549.51 0.00%5,109.04 0.00%126.06%净利润 1,251,560.16 0.23%2,036,619.72 0.50%-38.55%税金及附加 667,678.25 0.12%528,060.38 0.13%26.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 548,598,203.83 元，较上期增长 35.99%，一方面主要是因为 2020 年度公司收疫情影响，收入有所下滑，本期虽然部分区域疫情有所反复，但销售基本回归正常水平；另外金产品特别是投资金的销售量增长，并且金产品价值高，导致本期收入大幅增长；2、本期营业成本为 509,237,810.97 元，较上期增长 39.45%，主要是收入增长导致成本也同步增长，本期毛利率较低的金产品收入占比达到 91.89%,导致成本的增长幅度大于收入的增长幅度；3、本期销售费用为 31,418,492.09 元，较上期增长 19.80%，一方面是因收入增长导致银行代销手续费同步增长；另外本期为扩大销售对业务宣传费、赠品费用持续加大投入导致本期销售费用增长；4、本期管理费用为 5,409,895.31 元，较上期下降 20.36%，主要是本期公司降本增效，严格控制后台管理开支，对职工薪酬、中介咨询服务、办公费、租赁费、物业费、业务招待费等费用开支均有不同程度的降低，除固定开支外，最大限度把预算开支用到销售部门，以促进销售的增长；14 5、本期研发费用为 662,100.13 元，上期无，主要是本期为提升效率，自主研发高赛尔一站式数字化运营服务平台招财金管家平台 V1.0的研发投入所致；6、本期财务费用为 14,588.20 元，较上期增长 101.14%，主要是上期存在大额存单利息收入冲减财务费用，本期无大额存单，利息收入较上期减少 1,472,876.88 元，故此本期财务费用大幅增长；7、本期信用减值损失为-525,685.38 元，较上期下降 123.79%，主要是本期持续加大收款力度，设定专人追踪应收账款，特别是超 1 年以上的应收款，期末应收账款占本期营业收入比例仅为 0.35%，并且本期销售回款较好，导致信用减值损失大幅下降；8、本期资产减值损失为 0 元，较上期增长 100%，主要是上期一批存货发生毁损造成减值损失 385,283.96元，本期无；9、本期其他收益为 148,279.75 元，较上期增长 12061.55%，主要是本期收到财政贴息 120,676.50 元、人力资源局以工代训补贴 21,000.00 元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 544,872,720.82 393,070,232.61 38.62%其他业务收入 3,725,483.01 6,733,095.52-44.67%主营业务成本 505,632,318.74 359,182,272.71 40.77%其他业务成本 2,636,607.37 5,761,551.13-54.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比上营业收入比上年同期年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%金产品 504,130,291.51 470,869,612.17 6.60%55.70%55.97%-2.43%银产品 40,742,429.31 34,762,706.57 14.68%-44.09%-39.57%-30.34%其他产品 3,725,483.01 2,636,607.37 41.30%-44.67%-54.24%186.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期金产品销售收入为 504,130,291.51 元，上期为 323,788,142.69 元，营业收入比上年同期增长55.70%，主要由于 2021 年度金价相对 2020 年下降且公司 2021 调整产品结构、主推金产品，导致金产品销售量大幅增长，使得当期金产品销售收入增长。2、本期公司银产品销售收入为 40,742,429.31 元，上期为 72,876,993.78 元，营业收入比上年同期下降 44.09%，主要由于银产品受客户青睐度逐步降低，公司 2021 年度主推金产品，降低了银产品的销售量，使得本期银产品的销售减少。3、本期其他产品销售收入为 3,725,483.01 元，上期为 6,733,095.52 元，营业收入比上年同期下降44.67%，主要由于公司主要基于公司战略考虑，突出主营业务，聚焦于金、银产品销售，导致其他产品销售大幅降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 15 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 江苏银行 357,487,292.32 65.16%否 2 青岛农商行 47,887,268.99 8.73%否 3 青岛银行 28,978,775.96 5.28%否 4 甘肃农商信用联社 23,753,201.05 4.33%否 5 重庆农商行 20,605,462.89 3.76%否 合计合计 478,712,001.21 87.26%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海黄金交易所 336,256,409.24 68.82%否 2 江苏银行回购客户 51,625,896.74 10.57%否 3 上海金币投资有限公司 22,342,434.03 4.57%否 4 甘肃大盛国鼎文化发展有限公司 17,854,828.54 3.65%否 5 个人 15,500,640.14 3.17%否 合计合计 443,580,208.69 90.78%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,251,812.42 1,131,598.46 1,601.29%投资活动产生的现金流量净额 65,427.33-6,996,123.91 100.94%筹资活动产生的现金流量净额-14,533,396.19 1,380,986.74-1,152.39%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额为 19,251,812.42 元，较上期增长 1601.29%，主要是本期销售收入较上期增长 145,199,971.84 元而期末应收账款较上期只增长了 247,969.00 元、期末预收货款较上期增长 1,657,499.68 元，造成本期销售商品、提供劳务收到的现金较上期增长 153,495,644.27，而公司2021 年加强了供应商账期、库存量的控制和管理导致购买商品、接受劳务支付的现金本期较上期只增长了 147,621,685.70 元，故此造成本期经营活动产生的现金流量净额较上期大幅增长；2、本期投资活动产生的现金流量净额为 65,427.33 元，较上期增长 100.94%，主要是上期有苏宁银行定期理财造成“支付的其他与投资活动有关的现金”流出 10,300,000.00 元，本期主要是全资子公司购买理财产品收益所致；3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-14,533,396.19 元，较上期下降 1152.39%，一方面是本期分配现金股利 3,500,000.00 元；另一方面上期发生的苏宁银行黄金租赁本期合同到期，归还黄金、支付租赁费造成“支付其他与筹资活动有关的现金”流出 10,310,153.13 元，以上流出合计 13,810,153.13 元，而上期筹资活动产生的现金流量是净流入 1,380,986.74 元。16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 高赛尔（深圳）金银有限公司 控股子公司 金、银、金银制品、钻石、金属材料及其制品的设计研发与销售 10,000,000 30,017,849.35 10,391,147.79 127,846,935.70 2,055,397.32 公司于 2014 年 3 月 26 日在深圳市设立全资子公司-高赛尔（深圳）金银有限公司，注册地为深圳市 福田区沙头街道泰然九路 1 号盛唐商务大厦东座 1401，注册资本为 1,000 万元，统一社会信用代码为 91440300094364883U。高赛尔（深圳）金银有限公司主要从事金、银、金银制品、钻石、金属材料及其 制品的设计研发与销售。深圳作为我国贵金属集散地，具有良好的地理优势，公司立足贵金属工艺品行 业，打造高端品牌，设立高赛尔（深圳）作为子公司，布局经济发达城市，开拓沿海市场业务。主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营运正常，技术、销售、生产、管理团队稳定，学习力强，内部控制制度得到了良好执行。由于新冠疫情影响，宏观经济环境下行趋势明显，公司利润出现下降趋势，但仍然实现了净利润 125.1 万元，不断加强新产品的研发设计，拥有自主知识产权和新产品研发能力是公司持续经营的保障。报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。17 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三三)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 6,000,000.00 6,000,000.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：18 上述关联交易，满足公司日常经营需要，有利于促进公司业务的发展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：无 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016年4月26 日 挂牌 关于股份锁定的承诺函 承诺在公司及其子 公 司 任 职 期间，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让持 有 的 公 司 股份。正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年4月26 日 挂牌 关于避免同业竞争的承诺函 承诺不会从事任何直接或间接与公司及其子公司的业务构成竞争的业务，亦不会以任何其他形式从事与公司及其子公司有竞争或构成竞争的业务 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016年4月26 日 挂牌 关于规范关联交易 的 承诺 承诺将严格按照公司章程和关联 交 易 决 策 规则的规定，尽量避免与公司产生 关 联 交 易 事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易履行相关的董事会或股东大会等审批程序 正在履行中 19 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 无 (五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 盛唐商务大厦东座1401、1405、1406 房屋 抵押 19,478,260.63 15.16%为拓展新的销售渠道和业务推广。总计总计-19,478,260.63 15.16%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：上述资产权利受限事项主要为子公司向金融机构申请借款，且占总资产比例较低，对公司不存在重大不利影响。此笔借款在报告期内于 2021 年 12 月 20 日已偿还。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 23,750,000 47.5%0 23,750,000 47.5%其中：控股股东、实际控制人 8,750,000 17.5%0 8,750,000 17.5%董事、监事、高管 8,750,000 17.5%0 8,750,000 17.5%核心员工 0 0%0 0 0%有限售条件股份 有限售股份总数 26,250,0