871163_2021_润康生态_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 润康生态 NEEQ：871163 深圳润康生态环境股份有限公司 Shenzhen RAINK Ecology&Environment Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 12 月，公司收到由国家知识产权局颁发的“一种壳聚糖酶突变体 CsnT 及应用”发明专利证书，证书号：第 4837642 号。2021 年 6 月，公司连续四年被深圳市市场监督管理局评为“广东省守合同重信用企业”称号。2021 年 9 月 10 日，公司取得农业农村部颁发的含氨基酸水溶肥（水剂）肥料登记证，登记证号：农肥（2021）准字（17794）号。2021 年 10 月，公司收到由国家知识产权局颁发的“一种几丁质酶突变体 ChiM 及应用”发明专利证书，证书号：第 4718168 号。3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第八节第八节 行业信息行业信息 .3838 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计财务会计报告报告 .5151 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹革、主管会计工作负责人潘炎斌及会计机构负责人（会计主管人员）潘炎斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、市场竞争加剧风险 目前水溶性肥料、生物有机肥等产品处在新型肥料市场的前沿,属于朝阳行业,正处于快速发展期,行业广阔的市场前景势必会吸引大量的新厂商的加入,行业竞争将会加剧。公司加强研发投入、重视售前咨询与售后服务、密切与经销商及终端用户的合作关系,持续增强市场竞争优势。二、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为深圳诺普信农化股份有限公司,直接持有公司 50,945,000 股股份,持股比例为 76.97%,公司控股股东的实际控制人为卢氏兄妹（卢柏强、卢叙安、卢翠冬、卢翠珠和卢丽红）,卢氏兄妹所持股享有的表决权能够对股东大会、董事会的决策和公司的实际经营产生重大影响,对公司经营具有绝对控制权。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系,在组织和制度上对控股股东和实际控制人行为进行了规范,但实际控制人如果利用其控制地位,通过公司的控股股5 东行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制,仍有可能会损害公司及公司中小股东的利益。三、技术人员流失和核心技术被复制的风险 公司目前拥有多项核心水溶肥料的生产技术，公司核心技术的储备是公司保持继续行业技术领先的原动力。目前，这些核心技术主要掌握在公司实际控制人及其他核心技术人员手中，若发生核心技术人员的流动，公司可能会面临核心技术泄密导致核心技术被复制的风险。针对存在的风险因素，公司积极应对，采取各种有效措施，防止和减少风险因素的发生。一是对技术核心人员进行研发激励，调动了技术人员的积极性；二是注重关心他们的生活，解除他们的后顾之忧，在工作上积极为他们创造施展才能的平台。四、原材料价格风险 公司生产所需的主要原材料为氮肥、磷肥和钾肥（尿素、氯化铵、磷酸一铵、氯化钾、硫酸钾等）。原材料的价格波动将对公司的生产经营管理带来一定的影响。公司通过加强生产计划管理，在保证正常生产经营的前提下，减少原材料的库存。在原材料价格相对稳定以后，公司再增加淡季采购，实施科学的存货管理，控制生产成本，提高盈利能力的稳定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 一、原材料价格波动风险：公司生产所需的主要原材料为氮肥、磷肥和钾肥（尿素、氯化铵、磷酸一铵、氯化钾、硫酸钾等）。原材料的价格波动将对公司的生产经营管理带来一定的影响。公司通过加强生产计划管理，在保证正常生产经营的前提下，减少原材料的库存。在原材料价格相对稳定以后，公司再增加淡季采购，实施科学的存货管理，控制生产成本，提高盈利能力的稳定性。二、技术人员和核心技术被复制的风险：公司目前拥有多项核心水溶肥料的生产技术，公司核心技术的储备是公司保持继续行业技术领先的原动力。目前，这些核心技术主要掌握在公司实际控制人及其他核心技术人员手中，若发生核心技术人员的流动，公司可能会面临核心技术泄密导致核心技术被复制的风险。针对存在的风险因素，公司积极应对，采取各种有效措施，防止和减少风险因素6 的发生。一是对技术核心人员进行研发激励，调动了技术人员的积极性；二是注重关心他们的生活，解除他们的后顾之忧，在工作上积极为他们创造施展才能的平台。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 润康生态、本公司、公司 指 深圳润康生态环境股份有限公司 东莞施普旺、东莞施普旺公司 指 东莞市施普旺生物科技有限公司 陕西微碳、陕西微碳生物公司 指 陕西微碳生物科技有限公司 诺普信、母公司、控股股东 指 深圳诺普信农化股份有限公司 阿根生物 指 深圳阿根生物科技企业（有限合伙）润云咨询 指 深圳润云管理咨询企业（有限合伙）实际控制人 指 卢柏强、卢叙安、卢翠冬、卢翠珠和卢丽红 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京德恒（深圳）律师事务所 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 股东/股东大会 指 深圳润康生态环境股份有限公司股东/股东大会 董事/董事会 指 深圳润康生态环境股份有限公司董事/董事会 监事/监事会 指 深圳润康生态环境股份有限公司监事/监事会 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳润康生态环境股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen RAINK Ecology and Environment Co.,Ltd 证券简称 润康生态 证券代码 871163 法定代表人 曹革 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 潘炎斌 联系地址 深圳市宝安区西乡水库路 113 号 电话 0755-27840312 传真 0755-27840312 电子邮箱 公司网址 办公地址 深圳市宝安区西乡水库路 113 号 邮政编码 518102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 3 日 挂牌时间 2017 年 3 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-262 肥料制造-2629 其他肥料制造 主要产品与服务项目 水溶肥、生物有机肥、有机肥、土壤调理类产品与技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）66,190,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为深圳诺普信农化股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为卢柏强、卢叙安、卢翠冬、卢翠珠和卢丽红，无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403006820240338 否 注册地址 广东省深圳市宝安区西乡街道铁岗社区水库路 113 号 否 注册资本 66,190,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐、光大证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路安联大厦 B 区 22 楼、上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赖敦宏 张燕 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,111,454.43 76,878,582.19 13.31%毛利率%45.37%40.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,511,863.21 1,671,380.11 528.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,457,834.64 445,746.75 2,021.8%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.20%1.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.47%0.31%-基本每股收益 0.16 0.03 433.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 176,647,237.81 194,707,266.47-8.40%负债总计 29,434,954.55 53,042,596.42-42.49%归属于挂牌公司股东的净资产 147,212,283.26 141,664,670.05 3.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.22 2.14 3.74%资产负债率%（母公司）15.95%21.72%-资产负债率%（合并）16.66%26.54%-流动比率 4.41 2.81-利息保障倍数 0.00 0.00-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,624,580.89 14,824,721.48-178.41%应收账款周转率 3.64 1.90-存货周转率 1.96 2.67-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-8.40%-5.40%-营业收入增长率%13.31%-30.15%-净利润增长率%528.93%-91.49%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 66,190,000 66,190,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-9,170.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,179,314.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-11,456.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,158,687.88 所得税影响数 104,659.31 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,054,028.57 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：润康生态是一家专业从事新型水溶性肥料、生物有机肥料、有机肥料、土壤调理剂等新型肥料的研发、生产、销售服务为一体的国家高新技术企业。润康生态践行“农业不再落后，农民无比幸福”的伟大使命，本着“以奋斗者为本，为客户创造关键价值”的理念，致力于为员工打造奋斗的乐园，为客户提供优质高效的产品与作物解决方案。一方面，公司一如既往专注新型功能性水溶肥的研发与推广，致力于为农民增产增收、减肥增效；另一方面，针对由于农民长期使用单质肥与传统复合肥造成土壤板结酸化、肥力下降、水质污染等问题，适时推出新型生物有机肥、土壤调理剂、有机肥，提高土壤有机质、布局土壤调理与修复领域，为构建良好生态环境建设，促进农业可持续发展作出新贡献。公司经营模式：（一）研发模式 公司设立了研发中心，组建了一支约 30 人高学历、高水平的研发技术团队，为公司产品的开发和升级、设备改造与工艺合理性、肥效可靠性和稳定性等提供质量保证和技术支持；聘请行业专家对公司产品和技术开发进行指导；联合华南农业大学等科研院校，成立了研究生联合培养基地，为产品的研发、实验和检测环节提供技术支持。（二）采购模式 公司建立了完善的供应商准入和管理制度。在供应商选择环节，前期由研发部通过检测最终确定质量优良的供应商，之后由采购部根据供应商情况进行现场考察产能，同时要求供应商提供三证一照，签订调查情况表，并深入了解供应商的发展经营状况、未来的发展规划；供应商所提供产品的最新行情分析及行业状况；供应商自身的产品优势和合作优势；供应商对目前合作的满意度和对未来合作计划意向。目前公司形成了较为完善的供应商合作和联络体系，可以有效控制原料来源和质量。采购价格根据市场价格调整，采购频率根据生产实际需要进行年度预测以及月度预测。在原料检测方面，公司设有严格的质量控制制度，从源头保证产品的每项原料都符合行业的相关标准。目前公司已经形成了完备、高效、集约的采购管理机制。（三）生产模式 14 由于农业生产具有很强的周期性，肥料使用根据植物生长的阶段分时段施用，因此肥料销售和订单的订立也具有周期性。公司每年年底前后与客户集中订立购销合同，确定来年产品供应数量，通过公司 CRM 预测系统，每年 10 月根据市场订单情况由营销人员以及产品经理进行产品全年数量预测，之后每月进行下月预测修订，系统数据由公司计划部进行统筹，根据产品预测数量进行物料分解，通过 SAP 系统对于物料库存不足提交物料需求到总公司采购部进行下单采购，对于库存物料齐全的产品下达生产计划到驻厂计划安排生产，目前润康生态委托其子公司东莞施普旺进行生产。除集中订立合同外，由于终端用户实际生产中可能产生临时性需求，因此公司可能收到一些临时性的订单。公司根据实际订单情况，灵活制定采购计划并协调生产安排，及时快速响应市场需求，在降低存货成本的同时满足终端客户需要，形成高效的市场供应链。（四）销售模式 面对快速变化的市场，公司以作物为导向，以品牌为主线，以技术服务带动市场营销。公司建立了灵活的产品营销推广策略，根据不同的客户类型，公司产品销售渠道分为“传统经销商销售渠道”和“基地直供渠道”。1.公司坚持销售与试验示范、技术服务并行，拥有一支专业素质较高的农技团队，每年由公司农化专业推广团队主导的大型经销商会、农民会、观摩会场次及线上分销会议超过 1200 场次，为种植户提供专业的营养解决方案，帮助种植户增产增收，极大地推动了农业科学技术的普及与功能性新型肥料产品的推广。2.立足品牌影响力，实行大客户推广战略。挑选高度认可公司战略、产品、愿景和经营理念的客户进行深度合作，集中优势资源帮助客户优化战略、优化战术、提升客户的经营水平和运营效率、增强客户长期盈利能力。对大客户实行政策倾斜、人员倾斜、推广倾斜，提升公司产品在战略大客户中的销售占比。（五）收入模式 公司主要通过上述渠道向种植户销售功能型水溶肥、有机肥等产品取得收入。关键资源：公司于 2019 年被广东省农业农村厅认定为“广东省重点农业企业”，该项荣誉的取得是政府对企业经营质量的高度认可。公司拥有发明专利 12 项，注册商标 177 项，肥料登记证 67 个。登记证资源基本涵盖各种肥料类型，为公司新产品的开发奠定坚实基础。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 15 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 本公司于 2019 年 12 月 9 日被认定为高新技术企业（证书编号：GR201944203435），认定有效期 3 年（2019 年至 2021年）。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，高新技术企业自认定当年起三年内，减按 15%的税率缴纳企业所得税。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧紧围绕已制定的经营目标，强化新产品研发创新，强化生产流程精益化管理，完善和拓展市场渠道，在努力提高市场占有率的同时，加强品牌建设工作，有效进行风险把控，合理进行资源配置，有步骤有规划的进行业务拓展，在稳健发展的基础上为公司的快速发展做好整体规划和战略布局。1、财务业绩情况：报告期内，公司实现营业收入 87,111,454.43 元,上年同期营业收入76,878,582.19 元，同比增长 13.31%；实现归属于挂牌公司股东的净利润为 10,511,863.21 元，较上年 1,671,380.11 元，同比增长 528.93%。报告期内营业利润、净利润大幅增长，主要原因是：（1）上年同期受新冠疫情影响，经营业绩基数偏低；（2）2021 年国内疫情逐步得到控制，公司各项业务、活动基本恢复正常，同时，公司积极在西南的云南、四川及华东的江浙、福建等果蔬市场加大市场开拓和人员投入，均取得积极成效。公司始终坚持“以客户为中心、以奋斗者为本”的经营理念，用一流的服务为客户创造关键价值，提升客户16 满意度，推动公司经营目标的达成。持续迭代优化产品性能，为广大客户提供品价兼优的产品及解决方案。截止 2021 年 12 月 31 日，公司总资产为 176,647,237.81 元，上年同期为 192,851,436.21元，同比下降 8.40%；负债总额为 29,434,954.55 元，上年同期为 51,186,766.16 元，同比下降 42.49%；净资产为 147,212,283.26 元，上年同期为 141,664,670.05 元，同比增长 3.92%。2、营销服务方面：充分解读国家政策，客观分析行业导向，通过强化技术服务队伍，加强对销售渠道、终端客户的服务管控力度，强化技术营销服务。3、质量管理与技术研发：近年中央作出了加强生态文明建设的决定，对环境质量提出了更高的要求。而长期应用传统化肥容易造成土壤板结，地力下降，环境污染。农业部提出了到 2020 年化肥使用总量零增长控制行动，在这一新形势下，发展包括功能型水溶肥在内的新型肥料成为必然趋势。为此，公司始终把功能型水溶性肥料的研发作为重中之重的任务来抓，努力掌握水溶肥料生产的关键技术，增强企业的核心竞争力，充实研发队伍，研发实力进一步增强。4、生产和项目建设：在生产方面，严把生产质量关，保证产品质量，严格管理，节能降耗，提高生产效率。5、团队建设：积极招聘文化水平高、素质高，有一定经验和专长的优秀人才充实到员工队伍，优化团队结构，使人员整体素质明显提升。通过邀请咨询管理机构专家、销售专家到公司讲课和派出员工参加各种培训活动，提升了员工素质和业务技能。建立员工持股平台，有效调动广大员工的工作积极性。通过这些活动的开展，增强了员工的向心力、凝聚力、战斗力，为完成全年任务目标奠定了基础。(二二)行业情况行业情况 随着我国农村土地流转逐步深入，以及农业向规模化、集约化方向发展，滴灌技术和水肥一体化技术成为我国农业发展的战略选择。同时农业环保和食品卫生安全问题引起社会各界高度关注，为了进一步加快建设节能、环保、绿色、生态的现代化农业，我国大力倡导推广水肥一体化，发展水溶肥技术。“十三五”期间党和政府提出侧向结构性改革政策，农业部配套落实相关措施，先后出台多项规范性指导文件，包括：水肥一体化技术指导意见、到 2020 年化肥使用量零增长行动方案、中国新型肥料行业发展报告(2014年)、中国新型肥料行业发展报告(2015 年)等。其中，2013 年农业部出台水肥一体17 化技术指导意见指出：到 2015 年，水肥一体化推广总面积达到 8,000 万亩，新增推广面积 5,000 万亩，带动水溶肥需求增长 500 万吨，最终实现节水 50%，节肥 30%，粮食作物增产 20%的目标。2015 年，农业部出台到 2020 年化肥使用量零增长行动方案，方案提出：到 2020 年，水肥一体化推广面积 1,000 万 hm2，增加 533 万 hm2。机械施肥占主要农作物种植面积的 40%以上、提高 10 个百分点；水肥一体化技术推广面积 1.5 亿亩、增加 8,000万亩。根据农业部印发的到 2020 年化肥使用量零增长行动方案，明确限制化肥总体施用量，要求化肥利用率达到 40%以上，并要求调整化肥使用结构，大力推广高效环保的新型肥料。在一系列的政策背景下，行业进入整合和去产能阶段，传统化肥行业总体处在低谷期；整个肥料行业在结构上将向新型肥料转化。同时在强调安全、绿色、营养的大背景下，未来肥料的市场需求导向将会向高效环保的新型肥料产品靠拢，公司深耕新型肥料近 10 年，这对公司未来的发展是一次重大机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比例额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 62,232,828.88 35.23%89,609,848.85 46.47%-30.55%应收票据-应收账款 20,558,725.76 11.64%23,103,821.17 11.98%-11.02%存货 27,278,489.60 15.44%17,747,996.63 9.20%53.70%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 43,941,972.59 24.88%41,009,077.70 21.26%7.15%在建工程-0.00%无形资产 10,407,204.23 5.89%10,685,823.05 5.54%-2.61%商誉-短期借款-长期借款-应付账款 10,965,957.67 6.21%18,414,834.08 9.55%-40.45%预收账款-125,000.00 0.06%-100.00%合同负债 8,434,403.22 4.77%5,059,265.29 2.62%66.71%应交税费 1,012,192.42 0.57%1,011,452.62 0.52%0.07%18 其他应付款 107,215.81 0.06%19,845,476.79 10.29%-99.46%资产总计 176,647,237.81-192,851,436.21-8.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期为 62,232,828.88 元，较上期减少 30.55%，主要系报告内子公司东莞市施普旺生物科技有限公司济南分公司归还诺普信借款及增加原材料储备所致。2、存货本期为 27,278,489.60 元，较上期增加 53.70%，主要系报告期内冬储备货提前，导致库存储备较多，且部分物料价格大幅上涨，价格波动较大，为了保障供应及时，加大了原料储备量。3、应付账款本期为 10,965,957.67 元，较上期减少 40.45%，主要原因系今年以来化工原料价格持续上涨，公司为减少原料价格波动带来的成本压力，采取同供应商签署稳价、保价合同、加大现款结算及缩短结算周期等措施，减少供应商信用额度占用所致。4、预收账款本期无，较上期减少 100%，主要系根据会计准则第 14 号收入相关规定，将预收到的客户合同款项记入新科目“合同负债”所致。5、合同负债本期为 8,434,403.22 元，较上期增加 66.71%，主要系本期公司抓住农资冬储时期机会积极布局开拓市场，促进客户预付合同款增长所致。6、其他应付款本期为 107,215.81 元，较上期减少 99.46%，主要系报告内子公司东莞市施普旺生物科技有限公司济南分公司归还诺普信借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 87,111,454.43-76,878,582.19-13.31%营业成本 47,585,282.59 54.63%46,097,983.76 59.96%3.23%毛利率 45.37%-40.04%-销售费用 14,140,623.54 16.23%12,929,799.03 16.82%9.36%管理费用 6,147,531.99 7.06%6,225,615.98 8.10%-1.25%研发费用 9,439,639.62 10.84%7,261,511.04 9.45%30.00%财务费用-1,989,626.09-2.28%-1,969,344.19-2.56%1.03%信用减值损失 106,340.38 0.12%-4,259,303.49-5.54%-102.50%资产减值损失-142,658.38-0.16%21,312.64 0.03%769.36%其他收益 1,179,314.48 1.35%726,208.38 0.94%62.39%投资收益-446,763.02 0.58%-100.00%19 公允价值变动收益-资产处置收益-14,921.34 0.02%-100.00%汇兑收益-营业利润 11,384,151.29 13.07%1,744,862.09 2.27%552.44%营业外收入 20,660.85 0.02%267,243.22 0.35%-92.27%营业外支出 41,287.45 0.05%12,353.80 0.02%234.21%净利润 10,511,863.21 12.07%1,671,380.11 2.17%528.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用本期为 9,439,639.62 元，较上期增长 30%，主要系报告期内加大新产品开发及技术储备，研发投入增加所致。2、信用减值损失本期为 106,340.38 元，较上期减少 102.5%，主要系上年末专项计提了大额坏账损失，同时今年收回部分历史呆赖账款所致。3、资产减值损失本期为-142,658.38 元，较上期增长 769.36%，主要系本期末存货增加，存货跌价准备计提增加所致。4、其他收益本期为 1,179,314.48 元，较上期增长 62.39%，主要为报告期内收到的政府补助资金增加所致。5、投资收益本期为零，较上期减少 100%，主要系上期将部分资金购买银行结构性存款利息收入计入投资收益，而本期将全部资金用于定期存款所致。6、资产处置收益本期为零，较上期减少 100%，主要系本期公司未发生相关业务。7、营业利润本期为 11,384,151.29 元，较上期增加 552.44%，主要系本期业绩有所增长，营收同比上年增长 13.31%，以及整体毛利率增加所致。8、营业外收入本期为 20,660.85 元，较上年减少 92.27%，主要系本期非日常经营活动产生的收入减少所致。9、营业外支出本期为 41,287.45 元，较上年同期增长 234.21%，主要系本期清理了无法收回的临时性房屋租赁押金。10、净利润本期为 10,511,863.21 元，较上年同期增长 528.93%，主要系本期营业收入增长、同时毛利率水平提升致利润总额增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 79,454,953.26 69,049,019.11 15.07%20 其他业务收入 7,656,501.17 7,829,563.08-2.21%主营业务成本 44,027,004.75 41,794,555.51 5.34%其他业务成本 3,558,277.84 4,303,428.25-17.32%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%含腐植酸水溶肥料 22,992,468.71 14,040,444.42 38.93%-7.51%-13.74%4.41%含氨基酸水溶肥料 36,369,806.94 17,786,188.67 51.10%43.31%35.97%2.64%大量元素水溶肥料 8,241,301.61 4,690,271.39 43.09%-11.96%-17.04%3.49%中量元素水溶肥料 2,574,541.33 1,076,583.80 58.18%12.35%8.27%1.57%其他 9,276,834.67 6,433,516.47 30.65%29.58%11.13%11.51%合计 79,454,953.26 44,027,004.75 44.59%15.07%5.34%5.12%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，主营业务收入同比上年增长 15.07%，主要原因为：（1）上年同期受新冠疫情影响，经营业绩基数偏低；（2）2021 年国内疫情逐步得到控制，公司各项业务、活动基本恢复正常，同时，公司积极在西南的云南、四川及华东的江浙、福建等果蔬市场加大市场开拓和人员投入，均取得积极成效。2、报告期内，含氨基酸水溶肥料营业收入同比上年增长 43.31%，主要原因为：本期优化了产品结构，淘汰了部分低毛利产品,同时高毛利率产品销量增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳诺普信农化股份有限公司 30,354,320.67 34.85%是 2 乐东诺绿叶农业开发有限公司 2,050,131.38 2.35%否 21 3 三亚众恒现代农业科技有限公司 1,688,073.40 1.94%否 4 东方张辉农资有限公司 1,629,808.81 1.87%否 5 玉溪广越农业科技有限公司 1,299,312.87 1.49%否 合计合计 37,021,647.13 42.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 华垦国际贸易有限公司 5,569,852.43 11.40%否 2 广州易秉化工有限公司 4,363,562.39 8.93%否 3 山东创新腐植酸科技股份有限公司 3,075,221.24 6.29%否 4 上海缘肽生物技术有限公司 2,654,867.24 5.43%否 5 四川赛瑞格科技有限公司 2,466,998.68 5.05%否 合计合计 18,130,501.98 37.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,624,580.89 14,824,721.48-178.41%投资活动产生的现金流量净额-10,840,476.60 34,264,195.39-131.64%筹资活动产生的现金流量净额-5,823,018.03 959,600.00-706.82%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量本期净额为-11,624,580.89 元，与上期金额下降 178.41%，主要系报告期归还诺普信借款所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期为-10,840,476.60 元，与上期金额下降 131.64%，主要系上年同期本公司有 4 笔结构性存款产品到期未续购转定期存款所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期-5,823,018.03 元，与上期金额下降 706.82%，主要系本期支付股东的股利分红，及上年同期完成定向发行股份 500 万股并收到投资者投资款 1,155 万元所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 22 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业主要业务务 注册资注册资本本 总资产总资产 净资产净资产 营业收营业收入入 净利润净利润 东莞市施普旺生物科技有限公司 控股子公司 水溶性肥料的生产及销售 1000 万 67,914,569.05 51,952,362.16 30,732,495.65 1,791,818.04 陕西微碳生物科技有限公司 控股子公司 水溶肥料的生产及销售 300 万 3,058,974.80 3,058,449.75 0.00-1,587.38 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 9,439,639.62 7,261,511.04 研发支出占营业收入的比例 10.84%9.45%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 1 硕士 17 10 本科以下 13 18 研发人员总计 30 29 研发人员占员工总量的比例 18.75%19.21%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 12 10 公司拥有的发明专利数量 12 10 研发研发项目项目情况：情况：公司为拓展新型业务领域、提高产品质量稳定性及生产效率、降低生产成本，始终将研发和