871231_2021_中科亚创_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

公告编号：2022-027 1 2021 年度报告 中科亚创 NEEQ:871231 福建中科亚创动漫科技股份有限公司 FuJian M-cartoon Technology Co.,Ltd 公告编号：2022-027 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2727 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2828 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3333 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .116116 公告编号：2022-027 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林宇海、主管会计工作负责人黄海鸥及会计机构负责人（会计主管人员）陈彬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 2022 年 04 月 22 日，天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告（报告编号：天健审（2022）第 13-21 号）。如财务报表所述，截至 2021 年 12 月 31 日，中科亚创公司期末流动负债大于流动资产，且近三年连续亏损，表明存在可能导致对中科亚创公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。公司董事会认为：天健会计师事务所（特殊普通合伙）根据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见我们表示理解，该报告客观地反应了公司的实际情况。公司董事会将组织公司司董事、监事、高级管理人员积极采取措施，早日实现经营业绩的稳步提升。公告编号：2022-027 4 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收账款回收的风险 报告期期末，公司应收账款账面余额为 1,499.41 万元，账面净额为 528.65 万元，应收账款账面净额占公司资产总额的比重为 40.32%，占比较高。但无法排除未来应收账款发生坏账的风险，如果出现部分客户无法支付货款，公司财务状况将会受到影响。应对措施：公司根据客户的不同情况给予适当的信用期和信用额度，从源头保证应收账款的可回收性，并不断加强应收账款的回收管理；要求销售、财务等有关部门人员加强对应收账款的管理，做好应收账款的回收工作。税收优惠及政府补助变化的风险 公司于 2012 年 11 月首次通过高新技术企业认证，并分别于 2015 年 6 月、2018 年 10 月、2021 年 11 月通过高新技术企业资格复审，重新取得了由厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局联合颁发的证书编 号 分 别 为GF201535100089、GR201835100285、GR202135100147高新技术企业证书，有效期三年，根据相关法律法规的规定，本公司 2021 年按 15%的企业所得税优惠税率申报企业所得税。若公司不能持续取得上述资质或国家对高新技术企业的税收优惠政策发生变化，将会对公司的净利润造成一定的影响。应对措施：（1）保持研发投入强度，积极争取税收优惠政策的扶持；（2）积极开拓市场，扩大收入规模，提高公司经营活动的盈利能力，从而增强公司持续经营能力，降低税收优惠政策变化风险对公司盈利的影响。人才流失的风险 人力资源是公司发展的基础，特别是关键管理人员及资深技术人员等核心人员对提升公司的综合竞争实力发挥着重要作用。虽然报告期内公司核心人员基本保持稳定，但若因公司核心人员不认同公司发展理念和企业文化，或者为更优厚的待 公告编号：2022-027 5 遇和职位条件所吸引，或者现有业务能力无法适应公司快速发展现状等原因而离职，公司可能会在短期内无法选聘到合格的替代人员，从而对公司的经营管理造成短期不利影响。应对措施：（1）公司继续完善培训机制，开展各类内、外部培训活动，加强员工的培养，促进员工的 提升，做好人才储备工作；（2）公司通过岗位梳理和职责认定 等工作，更好地完善薪酬体系，保证薪酬水平的合理。未分配利润持续为负数的风险 截止 2021 年 12 月 31 日，公司未分配利润累计金额-38,550,351.66 元，公司未弥补亏损超过实收股本 25,630,000.00 元的三分之一。应对措施：（1）适应市场需求的变化，及时调整经营战略、营销策略及产品结构，强化产品的核心竞争力，同时积极寻求资 本市场和产业链上下游的战略合作；（2）继续优化公司管理，严格控制各项成本、费用支出；加大应收账款的催收，加速公司流动资金周转；（3）加大研发力度，增加软件产品和技术服务等高附加值业务的销售收入，优化收入结构，提高公司的盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-027 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中科动漫、中科亚创 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司 有限公司、中科有限 指 福建中科亚创通讯科技有限责任公司，系福建中科亚创动漫科技股份有限公司前身 墨贝漫工场 指 厦门墨贝漫工场投资管理合伙企业（有限合伙）鑫厦瑞投资 指 厦门鑫厦瑞投资管理合伙企业（有限合伙）漫创空间 指 厦门漫创空间投资管理合伙企业（有限合伙）厦门掌易通 指 厦门掌易通信息技术有限公司，系公司全资子公司 北京掌易通 指 北京掌易通文化科技有限公司，系公司控股子公司 厦门宜弘 指 厦门宜弘电子科技有限公司，系公司全资子公司 福州掌易通 指 福州掌易通信息技术有限公司，系公司全资子公司 深圳宜弘 指 深圳宜弘电子科技有限公司，系公司控股子公司 福建新奥特 指 新奥特（福建）文化科技有限公司，系公司参股子公司 公司及子公司 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司及其前身福建中科亚创通讯科技有限责任公司、厦门掌易通信息技术有限公司、北京掌易通文化科技有限公司、厦门宜弘电子科技有限公司、福州掌易通信息技术有限公司、深圳宜弘电子科技有限公司、新奥特（福建）文化科技有限公司 股东大会议事规则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司监事会议事规则“三会”议事规则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司股东大会议事规则、福建中科亚创动漫科技股份有限公司董事会议事规则、福建中科亚创动漫科技股份有限公司监事会议事规则 总经理工作细则 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司总经理工作细则 董事会秘书制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司董事会秘书制度 关联交易管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司关联交易管理制度 对外担保管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司对外担保管理制度 信息披露管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司信息披露管理制度 公告编号：2022-027 7 投资者关系管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司投资者关系管理制度 重大经营与投资决策管理制度 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司重大经营与投资决策管理制度 IP 指 Intellectual Property，意为知识产权 UI 指 User Interface，用户软件的操作界面 OEM 指 Original Equipment Manufacturer，是受托厂商按来样厂商之需求与授权，按照厂家特定的条件而生产 ITU-T.621、T.621 指 移动终端（手机）动漫国际标准 本报告 指 福建中科亚创动漫科技股份有限公司 2021 年年度报告 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公告编号：2022-027 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建中科亚创动漫科技股份有限公司 英文名称及缩写 FuJian M-cartoon Technology Co.,Ltd-证券简称 中科亚创 证券代码 871231 法定代表人 林宇海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 黄海鸥 联系地址 福建省厦门市思明区台南路 77 号汇金国际 2007 室 电话 0592-3781599 传真 0592-3782566 电子邮箱 公司网址 www.m- 办公地址 福建省厦门市思明区台南路 77 号汇金国际中心第 20 层 07 单元 邮政编码 361008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 9 月 29 日 挂牌时间 2017 年 4 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65-其他信息技术服务业（I659）-数字内容服务（I6591）主要业务 数字内容、智能终端、文化装备 主要产品与服务项目 媒体内容运营、技术支撑和服务、智能终端设计及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,630,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 公告编号：2022-027 9 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91350200562800026H 否 注册地址 福建省厦门思明区台南路 77 号汇金国际中心20 层 07 单元 是 注册资本 25,630,000 否 2021 年 6 月 4 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过关于变更公司住所的议案。并同日在股转系统官网平台披露了 关于拟变更公司住所及修订公司章程的公告 （公告编号 2021-015）。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 涂蓬芳 吴芳芳 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司控股股东、实际控制人及其一致行动人变更公司控股股东、实际控制人及其一致行动人变更 2015 年 12 月 5 日，郭以斌、李家志签署了一致行动协议，双方同意形成一致行动人，就公司的经营、管理、控制及其相关所有事项保持一致立场及意见。约定一致行动的期限为 5 年，自 2015年 12 月 5 日起至 2020 年 12 月 4 日止。2020 年 12 月 5 日，郭以斌、李家志签署了一致行动协议补充协议，就延长一致行动协议 有效期做相关约定。双方同意，原一致行动协议的有效期延 公告编号：2022-027 10 长至 2021 年 6 月 30 日。公司股东解除一致行动关系导致公司控股股东、实际控制人发生变更，控股股东由郭以斌、李家志变更为无控股股东、实际控制人由郭以斌、李家志变更为无实际控制人。2、高级管理人员辞职、高级管理人员辞职、任命任命 2022 年 1 月 24 日，公司董事、董事会秘书阙东发先生、监事赖淼如先生、高级管理人员财务负责人黄玉云女士辞去职务，公司于同日在股转官网系统披露董事、监事、高级管理人员辞职公告（公告编号：2022-003）。2022 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第九次会议审议通过关于变更公司董事长的议案、关于聘任公司副总经理的议案、关于聘任公司财务负责人的议案。任命林宇海先生为公司董事长，聘任黄海鸥女士为公司财务负责人，聘任常磊先生为公司副总经理。公司于同日在股转官网系统披露高级管理人员任命公告（公告编号：2022-009）。3、公司注册地址变更、公司注册地址变更 2021 年 6 月 4 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过关于变更公司住所的议案。并同日在股转系统官网平台披露了关于拟变更公司住所及修订公司章程的公告（公告编号 2021-015）。公告编号：2022-027 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 62,282,652.92 25,581,977.37 143.46%毛利率%4.57%6.73%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,026,506.95-14,611,161.36-2.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,549,921.75-15,232,126.76-2.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-150.70%-58.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-155.95%-61.44%-基本每股收益-0.59-0.57-2.84%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 13,110,537.96 27,742,162.48-52.74%负债总计 12,059,270.34 11,381,811.55 5.95%归属于挂牌公司股东的净资产 2,458,130.10 17,484,637.05-85.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.10 0.68-85.94%资产负债率%（母公司）19.47%18.81%-资产负债率%（合并）91.98%41.03%-流动比率 0.84 1.38-利息保障倍数-44.81-83.02-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 695,189.36 7,492.46 91.79%应收账款周转率 7.85 2.16-存货周转率 44.73 22.06-公告编号：2022-027 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-52.74%-29.91%-营业收入增长率%143.46%-58.86%-净利润增长率%99.66%-120.36%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,630,000.00 25,630,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,459.45 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 746,539.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-115,436.67 非经常性损益合计非经常性损益合计 629,642.95 所得税影响数 105,799.43 少数股东权益影响额（税后）428.72 非经常性非经常性损益净额损益净额 523,414.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-027 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、会计政策变更 根据财政部 2018 年 12 月修订发布的企业会计准则第 21 号租赁的相关要求，挂牌公司应自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据上述文件要求，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。本次会计政策变更系根据国家财政部规定变更，符合有关法律、法规的相关规定。公司自 2021年 1 月 1 日起执行上述变更后的会计政策，上述新准则实施预计不会对公司财务报告产生重大影响。无需追溯调整。2、本期无会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-027 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司通过提供基于 T.621 国际标准的智能终端软硬件集成方案，包括面向人工智能的多形态智能产品的设计、研发、芯片方案、PCBA 集成等全方位解决能力，并为智能终端提供所必须的海量内容数据、云端运营能力以及平台发展所需的流量、计费等配套服务，同时开展自主研发智能终端产品的销售工作，取得技术服务费、技术授权费、设计服务费、版权授权金、销售或分成等收入。报告期内，公司的主营业务包括为技术支撑和服务、智能终端设计及销售、新媒体内容运营。（1）技术支撑和服务。包括 T.621 编解码软硬件方案、主机软硬件开发服务、数据平台技术方案；内容集成平台支撑服务、T.621 原创内容软硬件制作工具、第三方平台开发；智能硬件外观、包材、整机设计服务；计费、流量、短彩等平台配套服务。（2）智能终端设计及销售。包括自研和代理的智能终端产品，具体为 T.621 芯片、PCBA 集成板；多形态智能终端(智能机器人、智能音箱、智能手表、智能 IPTV、智能手绘板、智能平板、智能点读笔等系列产品)。（3）新媒体内容运营。包括原创和授权的 IP/内容型产品，具体为原创 IP、定制 IP、IP 授权；原创内容、定制内容、内容授权；图形、图像、声音、声效的交互内容集成输出等。1 1、采购模式、采购模式 报告期内，公司采购内容主要为内容版权、无线上网流量、短信、业务推广服务、智能终端。（1）内容版权 公司版权采集渠道包括版权机构、作者等。公司针对具体的作品在一定的时限和范围内的使用，与版权机构、作者签订协议，并按照约定支付报酬。公司主要通过对采购成本和预期收益的评估和审核权限来控制采购成本。公司遵循“市场检验，有价续约”的原则，对已经取得授权版权的后续保障及到期后再授权进行管理。对于适销对路的作品，在版权到期后与版权方进行续约。（2）无线上网流量、短信 为促进公司动漫作品、软件产品等业务推广，报告期内，公司向电信运营商或代理商采购无线上网 公告编号：2022-027 15 流量、短信，采购价格根据市场情况并经双方协商确定，在采购协议中作出明确约定，按照自然月结算费用。（3）业务推广服务 公司采购的业务推广服务主要推广内容型产品、软件应用产品等。服务提供方将拟推广的产品，根据其产品特点及用户喜好，制定推广计划，并选择最优推广方，在有效的用户触点进行推广。如果用户订阅或使用产品，公司将取得相应收入互联网推广行业竞争充分，形成了比较成熟的能模式。针对推广费用，公司与推广方依据产品推广类型、推广方式、推广期限，双方结合市场行情协商定价。公司根据推广服务所产生的分成收入以分成的方式向推广方支付推广费用，并按约定时间结算。（4）智能终端 公司采购智能手机、平板电脑、儿童手表、手机配附件等终端产品，或将自研产品通过工厂 OEM方式，付诸生产，以取得实际的终端产品，用于销售。公司按照约定支付供应方产品费用。2 2、生产模式、生产模式 报告期内，公司的生产主要为动漫产品创作与制作、系统软件产品开发维护、智能终端整体解决方案构建。（1）动漫产品创作与制作 公司拥有一支经验丰富的 IP 内容创作团队，利用根据市场调研及当地人文状况等自主进行原创作品的开发，形成公司原创作品，并经福建省版权局登记，取得作品登记证书。此外，公司还对外提供 IP、内容产品制作服务，公司利用客户提供的版权及相关素材资料，按照客户要求制作成对应内容型产品；（2）系统软件产品开发 系统软件产品开发主要包括方案制定、开发推进、测试验收及运营运维四个阶段，具体如下：方案制定：公司根据客户要求及市场调研情况，编制产品方案初稿，经客户审核通过后形成方案终稿并确定开发。开发推进：开发阶段包括开发跟踪、业务测试及优化调整、质量控制及验收、系统割接上线等；最终项目验收后流程结束，之后功能上线或版本更新。公告编号：2022-027 16 测试验收：联合客户对产品进行测试验收，以检测技术是否达标以及功能是否满足客户要求 日常运营运维：一定期间内为客户提供日常运营运维服务。（3）智能终端整体解决方案构建 公司基于 T.621 国际标准，整合自有及授权获得的 IP 及内容资源、产品设计能力、T.621 集成芯片及 PCBA 产品、技术能力、配套产品的开放服务能力等资源，形成整套的智能终端整体解决方案,服务于合作伙伴。3 3、销售及盈利模式、销售及盈利模式 公司主要产品和服务包括基于 T.621 国际标准的智能终端整体解决方案、平台技术开发运维服务、平台配套产品的服务、IP 及内容的定制授权运营服务、动漫智能终端设备。报告期内，公司的产品和服务均直接提供给下游客户。（1）基于 T.621 国际标准的智能终端整体解决方案 基于解决方案的构成，公司将整套或者部分解决方案对合作伙伴进行授权输出，以取得相应的方案酬金，主要合作模式为保底分成或按照约定的合作单价进行计量结算。（2）技术服务 公司为 T.621 国际标准技术提供方，在新媒体数字内容等领域上拥有较强的技术沉淀，拥有领先的数字制作技术、数据推广技术等数字内容研发、交互、运营技术。公司为合作伙伴提供内容筛选、制作转换、定制软件、平台构建与运营等日常开发和运营维护的体系化技术服务从而获取收入。（3）平台配套产品服务 基于合作伙伴平台运营的需求，公司为其数字内容提供计费、后向流量、行业短彩等平台配套服务，并双方按照收入进行分成或按照约定的合作单价进行计量结算。（4）智能终端设备 公司向消费者、运营商、经销商、代理商提供自研、代理的智能终端设备、IC 芯片、PCBA 主板等产品，双方按约定的合作单价进行销售计量结算。（5）IP 及内容授权、定制 A.公司作为数字内容提供商，向电信运营商、行业客户等合作伙伴提供原创及获得授权的内容型产品，公告编号：2022-027 17 授权合作伙伴在一定时限及范围内使用或推广公司拥有版权的数字内容。报告期内，合作模式包括 买断、分成模式。B.公司作为 IP 形象提供商,向合作伙伴提供原创及获得授权 IP 形象，授权合作伙伴在一定时限及范围内使用。合作模式主要为保底分成模式。C.公司根据合作伙伴的需求,为其提供数字内容的定制服务,并按合同约定取得服务酬金。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期末至本报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 1、“高新技术企业”认定情况、“高新技术企业”认定情况 公司于 2012 年 11 月首次通过高新技术企业认证，并分别于2015 年 6 月、2018 年 10 月、2021 年 11 月通过高新技术企业资格复审，重新取得了由厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家税务局、福建省厦门市地方税务局联合颁发的证书编号分别为GF201535100089、GR201835100285、GR202135100147高新技术企业证书，有效期三年，根据相关法律法规的规定，本公司 2021年按 15%的企业所得税优惠税率申报企业所得税。2、“科技型中小企业”认定、“科技型中小企业”认定 科技中小型认定的详细情况：2018 年 4 月首次入库由厦门市科 学 技 术 局 主 导 的 科 技 型 中 小 企 业 库，入 库 编 号：201835020308000604；并于 2019 年 5 月、2020 年 4 月、2021 年 5月分别再次入库，入库编号分别为：201935020308000557、202035020308000253、202135020308000426，有效期一年，每年需重新审核入库。公告编号：2022-027 18 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,116,807.81 8.52%504,378.86 1.82%121.42%应收票据-应收账款 5,286,486.25 40.32%10,575,044.72 38.12%-50.01%存货 1,530,075.77 11.67%1,127,537.35 4.06%35.7%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 29,967.39 0.23%65,358.84 0.24%-54.15%在建工程 无形资产 2,521,384.74 19.23%11,089,124.83 39.97%-77.26%商誉 短期借款 2,341,098.37 17.86%3,004,522.81 10.83%-22.08%长期借款-其它应付款 3,153,430.44 24.05%1,145,389.24 4.13%175.32%资产总计 13,110,537.96 100.00%27,742,162.48 100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，公司货币资金余额为 1,116,807.81 元,较上年期末 504,378.86 元增加 612,428.95 元，同 公告编号：2022-027 19 比增长 121.42%，主要原因系：公司营业收入增加销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。2、应收账款 报告期末，公司应收账款余额为 5,286,486.25 元，较上年期末 10,575,044.72 元，同比下降-50.01%，主要原因系：（1）公司提前收回一部分应收款项；（2）报告期内公司计提坏账准备较上年增加所致。3、无形资产 报告期末，公司无形资产 2,521,384.74 元，较上年期末 11,089,124.83 元，同比下降 77.26%，主要原因系：2020 年 1 月 1 月起公司对外购无形资产做会计估计变更，加速无形资产摊销所致。4、其它应付款 报告期末，公司其它应付款 3,153,430.44 元,较上年期末 1,145,389.24 元增加 2,008,041.20 元，同比增长 175.32%，主要原因系：因公司周转所需向非关联方借款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 62,282,652.92-25,581,977.37-143.46%营业成本 59,435,796.64 95.43%23,861,381.59 93.27%149.09%毛利率 4.57%-6.73%-销售费用 1,201,810.89 1.93%694,791.08 2.72%72.97%管理费用 3,284,142.57 5.27%3,924,270.31 15.34%-16.31%研发费用 8,029,586.18 12.89%9,997,285.53 39.08%-19.68%财务费用 339,304.97 0.54%192,042.93 0.75%76.68%信用减值损失-5,714,505.94-9.18%-2,724,116.66-10.65%109.77%资产减值损失-298,094.41-0.48%0 0%0%其他收益 1,176,110.36 1.89%678,550.67 2.65%73.33%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0%资产处置收益 4,200.00 0.01%22,545.19 0.09%-81.37%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-14,877,153.12-23.89%-15,128,684.77-59.14%-1.66%营业外收入 8,373.41 0.01%98,852.90 0.39%-91.53%公告编号：2022-027 20 营业外支出 129,469.53 0.21%49,868.04 0.19%159.62%净利润-15,309,083.31 24.58%-15,079,699.91-58.95%1.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司营业收入 62,282,652.92 元，较上年度上升 143.46%，主要原因系（1）报告期内新媒体内容运营收入较上年增长较大，报告期内实现新媒体内容运营收入 50,561,640.11 元，较上年同期20,967,962.92 元增加 29,593,677.19 元，同比增长 141.14%。技术服务收入 10,127,997.54 元，较上年同期 2,303,113.18 元增加 7,824,884.36 元，同比增长 339.75%。智能终端设备收入 1,593,015.27 元，较上年同期 2,310,901.27 元减少 717,886.00 元，同比下降 31.07%；主要原因系报告期主要合作客户亦受疫情影响需求下降。公司与主要合作客户仍保持良好合作关系，各主要合作客户应收账款均已收回。2、营业成本 报告期内，公司营业成本 59,435,796.64 元，较上年度上升 149.09%，主要原因系（1）报告期内营业收入上升所致。4、管理费用 报告期内，公司管理费用 3,284,142.57 元，较上年同期 3,924,270.31 元减少 640,127.74 元，下降16.31%，主要原因系报告期内减少运营费用支出所致。5、研发费用 报告期内，公司研发费用为 8,029,586.18 元，较上年同期 9,997,285.53 元减少 1,967,699.35 元，减少 19.68%，主要原因系：2020 年 1 月 1 日起公司对外购无形资产做会计估计变更，加速无形资产摊销，上年同期有部份外购无形资产已摊销完毕，所以本年摊销金额减少。7、信用减值损失 报告期内，公司信用减值损失为-5,714,505.94 元，较上年同期-2,724,116.66 元增加 2,990,389.28元，增长 109.77%，主要原因系:报告期内公司计提坏账准备较上年增加所致。8、营业利润 公告编号：2022-027 21 报告期内，公司营业利润为-14,877,153.12 元，较上年同期-15,128,684.77 元增加 251,531.65 元，同期增加 1.66%，主要原因系：营运费用减少，其他收益增加所致。9、净利润 报告期内公司实现净利润-15,309,083.31 元，较上年同期-15,079,699.91 元减少 229,383.40 元，同期下降 1.52%，主要原因系：（1）报告期内公司计提坏账准备较上年增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,282,652.92 25,581,977.37 143.46%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 59,435,796.64 23,861,381.59 149.09%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%新媒体内容运营 50,561,640.11 49,510,746.40 2.08%141.14%140.76%161.11%技术服务 10,127,997.54 8,787,904.96 13.23%339.75%674.70%14.66%智能终端设备 1,593,015.27 1,137,145.28 28.62%-31.07%-47.43%208.39%合 计 62,282,652.92 59,435,796.64 4.57%143.46%149.09%65.46%报告期内，公司新媒体内容运营业务收入占当期营业收入比例为 81.18%，较上年同期 81.96%变动-0.78%；技术服务收入占当期营业收入比例为 16.26%，较上年同期 9%变动 7.26%；智能终端设备营业收入占当期营业收入比例为 2.56%，较上年同期 9.03%变动-6.47%。主要原因如下：（1）报告期内，公司与咪咕动漫联合开发、联合销售 T.621 智能演示屏，受新型冠状病毒疫情影响，由于物流均中断，客户延迟复工，实体销售业务收到较大影响。智能终端销售实现收入 1,593,015.27 元，较上年同期 2,310,901.27 元减少 717,886.00 元，同比下降 31.07%。（2）报告期内，公司技术团队聚焦自主产品研发，向第三方提供服务收入上升；公司技术服务收入较上年同比上升 339.75%，报告期内公司实现技术服务收入 10,127,997.54 元，较上年同期 2,303,113.18 公告编号：2022-027 22 元增加 7,824,884.36 元。（3）报告期内，公司开展基于 ITU-T.621 的“IP+内容+智能终端”