839503_2021_今鼎股份_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 今鼎股份 NEEQ：839503 上海今鼎矿产品股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2021 年 4 月 5 日成功召开2020 年年度股东大会 公司于 2021 年 4 月 19 日定向发行1000 万股 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2828 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3232 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4141 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .110110 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕海军、主管会计工作负责人吕海军及会计机构负责人（会计主管人员）宋杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、控制人不当控制风险 公司的控股股东及实际控制人为吕海军，持有公司78.80%的股份，担任公司董事长。若吕海军利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来发展带来风险。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。2、宏观政策风险 铬是我国最稀缺的金属之一，我国铬资源极度匮乏，进口依存度高达 95%以上。铬铁行业总体运行平稳，但存在一定潜在行业风险。一、铬铁产品能耗较高，受能耗双控政策的影响，部分地区铬铁企业生产受到较大影响，短期必将导致产品供不应求，但随着企业设备改造升级，未来行业发展可期。二、南非是我国最主要铬资源进口国，近年南非政府持续探讨增加铬矿出口关税，但截至目前仍未取得一致意见，但未来加5 税风险不可忽视。三、新冠疫情在全球范围尚未得到完全控制，因此疫情对出口国的生产、物流等环节的潜在风险仍需警惕。3、市场竞争风险 铬铁供应链业务对资金有较高的需求，虽然我公司资金周转效率较高，但与国有企业和上市公司相比，资金成本高资金规模小，相比较我司资金方面优势不足。虽然在业务运行中我公司尽可能发货灵活优势，与有资金优势企业开展合作；另外适当增加融资渠道、降低资金成本弥补资金短板。但市场竞争风险仍然存在。4、公司运营风险 公司作为一家创业型公司，在运营管理方面的核心成员及团队人员相对年轻，运营经验尚出于摸索阶段，公司的高速成长中难免会面临运营决策、资金管控等方面的相关风险。作为贸易商，如遇市场价格波动幅度较大，易造成上下游客户违约的风险，客户一但违约，诉讼涉及时间较长，诉讼执行情况不确定，将会对公司经营造成一定的风险。5、主要客户集中风险 2021 年度公司前五大客户销售收入为 204,293,129.93元，占当年营业收入比重为 93.45%，公司客户集中度较高。若未来主要客户合作意向发生变动，公司未能积极开发出新的客户资源，将会对公司影响带来一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 Cr 指 铬 大宗商品 指 铁合金、有色金属及其矿产品等 有色金属 指 除铁、锰、铬构成的黑色金属以外的所有金属的总称 报告期 指 2021 年度 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 治理层 指 公司董事、监视、高级管理人员 高级管理人员、高管、管理层 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司、今鼎股份 指 上海今鼎矿产品股份有限公司 铬锰硅科技 指 铬锰硅（北京）铁合金科技有限公司 辽宁中晟 指 辽宁中晟供应链管理有限公司 6 天津中晟 指 中晟（天津）仓储服务有限公司 中晟资源 指 天津中晟资源有限公司 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海今鼎矿产品股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI JINDING MINERALS CO.,LTD 证券简称 今鼎股份 证券代码 839503 法定代表人 吕海军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 宋杰 联系地址 上海市闵行区顾戴路 2337 号 G 座 353 室 电话 16621751090 传真 021-52752869 电子邮箱 公司网址 办公地址 上海市闵行区顾戴路 2337 号 G 座 353 室 邮政编码 201100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 3 日 挂牌时间 2016 年 10 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-批发业-矿产品、建材及化工产品批发-金属及金属矿批发（F5164）主要产品与服务项目 铬铁、铬矿现货贸易，提供铬铁产品、铁合金、有色金属等大宗商品原材料的信息资讯、数据咨询、论坛会议服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）-7 做市商数量-控股股东 控股股东为吕海军 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为吕海军，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100005997222878 否 注册地址 上海市嘉定工业区叶城路 925号 B 区 4 幢 J757 室 否 注册资本 20,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李俊 沈富明 4 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 218,611,507.38 339,325,962.88-35.57%毛利率%-2.46%2.17%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,735,899.80 4,621,174.69-310.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,001,704.3 3,644,633.14-374.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-120.39%116.17%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-123.67%91.62%-基本每股收益-0.58 0.46-226.42%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 48,496,450.66 82,801,994.73-41.43%负债总计 41,943,206.04 76,513,609.70-45.18%归属于挂牌公司股东的净资产 6,552,485.23 6,288,385.03 4.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.33 0.63-47.62%资产负债率%（母公司）86.49%92.41%-资产负债率%（合并）86.49%92.41%-流动比率 1.16 1.08-利息保障倍数-12.62 14.98-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,904,500.22 3,957,822.43-324.98%应收账款周转率 20.73 102.73-存货周转率 1,180.45 937.07-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-41.44%8.79%-营业收入增长率%-35.57%10.03%-净利润增长率%-310.79%-24.11%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 10,000,000 100.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、计入当期损益的政府补助 195,000.00 2、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 70,804.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 265,804.50 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 265,804.50 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 10 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于大宗商品行业，主要涉及矿产品、铁合金、有色金属、钢铁等行业，为福建福欣特殊钢有限公司、青山控股集团有限公司等国内钢材厂、矿产品贸易公司、金属制品厂家提供铬铁、低碳锰、电解锰等原材料。铬铁是中国最稀缺的工业原材料，公司结合自身优势，报告期内成立铬锰硅（北京）铁合金科技有限公司，立足于铬资源产业链，未来将为上游生产企业提供技术支持，同时为下游不锈钢企业提供铬铁原料，通过专业的技术服务团队、供应链服务团队，为国内知名企业提供服务。（一）贸易业务 公司和中晟资源采购模式是针对大宗商品现货贸易业务中采购商品业务，现货贸易团队在接到商品需求订单后，再从市场上寻找价格更低的商品，核算有利润情况下，执行贸易业务。（二）技术服务 今鼎股份控股子公司铬锰硅（北京）铁合金科技有限公司，是公司与北京科技大学铁合金专家团队共同组建服务铬铁生产企业的技术公司。在能耗双控背景下，为铁合金厂节能降耗、设备升级提供服务。（三）供应链服务 今鼎股份及子公司辽宁中晟供应链公司将共同为各大不锈钢企业提供铬铁供应链服务，主要服务客户青山控股、台塑集团、宝武集团等。此外，公司下一步计划深度参与铬铁期货交割服务，成为铬资源产业链的综合服务商。（四）仓储服务 中晟（天津）仓储服务有限公司主要提供货物仓储服务，结合今鼎股份贸易业务，未来将服务行业内的公司。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 12 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2021 年铬铁市场因内蒙古自治区能耗双控工作展开，限电范围在整个自治区全面铺开，导致产品价格涨跌大幅波动，对公司业务开展造成了一定影响，不稳定的价格增加了公司的风险，公司将根据市场情况调整业务量，同时预计开展期货业务，以提高公司应对大宗商品价格波动风险的能力。未来今鼎股份围绕铬铁不锈钢原材料产业链开展相关业务。具体包括包括如下几个板块：1、铬铁供应链业务。今鼎股份、辽宁中晟、天津中晟将通过与上游铬铁生产企业和下游不锈钢企业签订长期协议等方式，开展铬铁贸易。2、铬铁及其他大宗物资的仓储及智慧物流服务。以自有经营业务为依托，并开拓社会业务，通过无车承运平台 app 的信息撮合服务和仓储服务，开展全链条的储运业务，为公司供应链业务提供拓展和支持。3、铬铁等铁合金工厂的生产技术服务和节能改造升级等业务。组建专业技术团队，依托业内丰富的客户资源，为其提供项目咨询、生产技术升级、环保节能降耗改造等综合技术服务。经营主体为北京铬锰硅铁合金科技公司。最终，公司从供应链业务向仓储物流、综合技术服务业务延伸拓展，各板块相互支持、互补，形成完整业务链。(二二)行业情况行业情况 2021 年是十四五规划开局之年，在“碳达峰、碳中和”的大背景下，各项政策贯穿全年，交错影响铬铁走势，推动价格一次次攀上高峰，全球铬资源价格也进入上行周期。与此同时，地域性供需错配情况更加显著，国内产能布局由集中走向分散，产能梳理速度加13 快。1、国内高碳铬铁价格：屡创新高、年末回调 2021 年高碳铬铁价格走势特点：1.铁价受政策牵引明显，波幅拉大。2.价格创近年新高且整体维持高位。2021 年高碳铬铁年均价 8875 元/50 基吨，同比涨幅高达 52%。一季度：内蒙古地区能耗工作展开，工厂限产触发铬铁供应短缺。叠加成本大幅上涨，钢厂排产走强等利好因素，铬铁价格迎来“暖阳”行情。二季度：高利润吸引下，工厂复产阵营扩大，铬铁供应量回升明显。而不锈钢转产导致需求下降，铁价重回下行整理通道。三季度：全国性电荒造成多个产地供电短缺，同时铬铁进口量下降，能耗工作在其余省份陆续展开，铬铁供需矛盾激化，铁价扶摇直上，达到年内最高点 11350 元/50 基吨。四季度：焦炭价格大幅回落，成本支撑减弱。电厂利润修复，限电结束，铬铁新增产能投产加快，而钢厂集中减产，供强需弱局面奠定，铁价大幅回调。2、国内高碳铬铁产量：政策限产、淘汰落后产能，高价拉动转产 2021 年全国高碳铬铁累计产量 592.86 万吨，同比增加 23.73 万吨，增幅 4.17%，产量重回增长趋势。回顾 2021 年全国高碳铬铁产量数据可以发现，今年高铬月均产量 49.41 万吨。一、二季度铁价上涨，工厂利润打开，产量稳步增长。三季度因电厂发电成本高企，电力供应不足，影响高碳铬铁整体产量释放，季内月均产量仅 42.98 万吨。其中 9 月主产地在能耗双控、环保督察、缺电等因素共同交织作用下，产量降至今年最低位。四季度铁铁价延续高利润，新增及转产产能全面投产，产量不断创造新高，于 12 月达到本年度峰值水平65.28 万吨。2021 年内蒙古地区“能耗双控”工作率先打响，高碳铬铁落后产能加速淘汰与转型，导致其产量占比大幅下降。但与此同时，其他产地无论是闲置产能、复产产能亦或是转产产能相继加入到高碳铬铁冶炼阵营中，因此其余产地产能占比均有上升表现，其中山西、贵州两地增幅最为明显。3、2021 年铬铁新增产能情况 据网站统计，2021 年我国高碳铬铁新增产能（包含新增和复产产能）为 349.51 万吨；低微碳铬铁新增产能 6.28 万吨，硅铬合金新增产能 7.65 万吨。高碳铬铁新增产能几乎遍布全国各地，主要集中在内蒙、山西、广西、贵州、陕西、辽宁、青海等地区。新增14 产能主要以转产产能和复产产能为主，此部分产能共计 262.47 万吨，占比 75.10%，其余则主要为大型工厂自身扩建产能，以内蒙地区为代表。2021 年国内高碳铬铁转产、淘汰产能为 145.89 万吨。其中内蒙因能耗双控和电价上调产生淘汰产能为 122.56 万吨，占全国转产、淘汰产能 84%。2022 年高碳铬铁新增大致为 214 万吨，其中 77 万吨投产时间待定。4、不锈钢产量增长：带动原料需求 2021 年全国 30 家不锈钢厂不锈钢粗钢总产量大致为 3276 万吨，同比增幅 4.66%。其中 200 系产量 1008 万吨、300 系产量 1637 万吨，400 系产量 631 万吨。由于废钢中也提供一定量铬元素，且今年废钢使用比例大幅提升，因此高碳铬铁总需求量为 902 万吨，供应量 916 万吨，大致有 14 万吨左右过剩产量。供需矛盾在第三季度集中展现，供应缺口曾一度超过 20 万吨。但四季度以后随着铬铁产量大幅攀升，供需矛盾修复后铬铁出现结余。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期本期期末与本期期初金额变动比期初金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 29,535.4 0.06%29,448.79 0.04%0.29%应收票据 应收账款 14,493,463.04 29.89%6,596,445.39 7.97%119.72%存货 379,469.03 0.46%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 12,302.63 0.03%35,241.17 0.04%-65.09%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 预付款项 23,235,883.84 47.91%65,086,898.12 78.61%-64.30%合同负债 0 0.00%55,280,364.51 66.76%-100.00%其他应收款 10,572,234.86 21.80%10,667,699.78 12.88%-0.89%15 其他应付款 22,451,529.62 46.30%17,833,868.73 21.54%25.89%应付账款 16,866,187.52 34.78%124,780.60 0.15%13,416.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司本期应收账款为 14,493,463.04 元，较上年同期增加 7,897,017.65 元，增加了119.72%；变动主要原因系截至报告期末，公司向湖南万泰钢铁有限公司销售尚未完全回款，截至目前湖南万泰钢铁有限公司已全部回款。公司本期无存货，是因为本期将上期存货销售所致。公司本期预付账款为 23,235,883.84 元，较上年同期减少 41,851,014.28 元，减少了64.30%；变动主要原因系截至报告期末，公司减少向供应商支付长协预付款所致。公司本期合同负债 0 元，较上期减少 55,280,364.51 元，是因为上期期末尚有未结算订单，本期期末订单均已结算，因此本期合同负债金额为 0 元。公司本期应付账款 16,866,187.52 元，较上期 124,780.60 元增加 16,741,406.92 元，主要原因是公司向广西天等天泰金属材料有限公司采购尚未支付货款所致，截至目前广西天等天泰金属材料有限公司款项已全部付清。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 218,611,507.38-339,325,962.88-35.57%营业成本 223,971,953.83 102.45%331,970,408.99 97.84%-32.53%毛利率-2.46%-2.17%-销售费用 469,199.55 0.21%1,895,690.92 0.56%-75.25%管理费用 2,839,114.07 1.30%1,102,407.24 0.32%157.54%研发费用 0.00 财务费用 715,277.83 0.33%329,123.67 0.10%117.33%信用减值损失-570,907.42-0.26%-293,613.40-0.09%-94.44%资产减值损失 0.00 50,407.08 0.01%-100.00%其他收益 70,804.50 0.03%6,261.34 0.00%1,030.82%投资收益 0.00 851,902.35 0.25%-100.00%公允价值0.00 16 变动收益 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润-9,930,043.05-4.54%4,493,876.03 1.32%-320.97%营业外收入 195,000.00 0.09%125,000.00 0.04%56.00%营业外支出 0.00 360.8 0.00%-100.00%净利润-9,735,140.41-4.45%4,618,515.23 1.36%-310.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入 218,611,507.38 元，较上期 339,325,962.88 元减少 120,714,455.50元，本期营业成本 223,971,953.83 元，较上期 331,970,408.99 元减少 107,998,455.16元，本期销售费用 469,199.55 元，较上期减少 1,426,491.37 元，以上减少的原因是本期产品行情涨幅过大，公司为规避因价格波动带来的损失，减少订单数量所致。本期管理费用 2,839,114.07 元，较上期增加 1,736,706.83 元，是因为本年度公司定向发行股份增加了中介费用，以及本期诉讼产生诉讼费、律师费以及新增子公司产生房屋租金费用导致。本期财务费用 715,277.83 元，较上期增加 386,154.16 元，是支付借款利息所致。本期信用减值损失-570,907.42 元，较上期减少 277,252.33 元，主要是计提应收账款坏账导致。本期资产减值损失 0 元，较上期资产减值损失 50,407.08 元，变动原因是因为公司将存货销售所致。本期营业利润-9,930,043.05 元，较上期减少 14,423,919.08 元，本期净利润-9,735,140.41 元，较上期减少 14,353,655.64 元，主要是因为本期公司经营产品价格波动较大，受价格波动影响，货物涨价时公司供应商违约，公司为履行客户的合约，以市场价格采购供应导致亏损。公司已通过法律手段向供应商索赔，以减少公司损失。本期营业外收入 195,000.00 元，较上期增加 70,000.00 元，是因为本期增值税返还导致。17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 218,611,507.38 339,325,962.88-35.57%其他业务收入-主营业务成本 223,971,953.83 331,970,408.99-32.53%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%贸易 218,611,507.38 223,971,953.83-2.45%-35.57%-32.53%-4.62%信息咨询服务 0 0 0%-100.00%0%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期无信息咨询服务收入，是因为公司于 2020 年将持有上海镍元信息科技有限公司的股权出售，因此本期无信息咨询服务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海农情信息科技有限公司 73,789,332.51 33.75%否 2 福建福欣特殊钢有限公司 66,984,397.48 30.64%否 3 青山控股集团有限公司 39,168,935.20 17.92%否 4 湖南万泰钢铁有限公司 13,307,640.42 6.09%否 5 张家港保税区菲罗尼科商贸有限公司 11,042,824.32 5.05%否 合计合计 204,293,129.93 93.45%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中国矿产有限责任公司 57,758,154.74 25.79%否 2 安徽淮海现代物流有限责任公司合肥分公司 38,346,131.02 17.12%否 3 丰镇市天元化工有限责任公司 24,019,605.26 10.72%否 4 广西林业集团桂谷实业有限公司 22,194,417.14 9.91%否 5 内蒙古科翰冶金有限责任公司 15,790,336.16 7.05%否 合计合计 158,108,644.32 70.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,904,500.22 3,957,822.43-324.98%投资活动产生的现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额 8,904,586.83-4,039,204.51 320.45%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额-8,904,500.22 元，较上年同期减少 12,862,322.65元，主要原因为：公司业务量减少导致经营活动产生现金流量减少。2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 12,943,791.34 元，主要原因为为本期定向发行股份 10,000,000 股，募集资金合计 10,000,000.00 元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 辽宁中晟供应链管理有限公司 控股子公司 货物进出口，技术进出口，道路货10,000,000 178,935.24 3,796.96 6,072,853.21 3,796.96 19 物运输，报关业务，港口货物装卸搬运活动，金属材料销售，煤炭及制品销售，金属矿石销售等 铬锰硅（北京）铁合金科技有限公司 控股子公司 技术开发，技术咨询，技术转让，技术推广，会议服务，金属材料，再生资源回收等 5,000,000 0 0 0 0 中晟（天津）仓储服务有限公司 控股子公司 普通货物仓储服务，劳务服务，国际货物运输代理，国内货物运输代理，信息咨询服务，机械设备租50,000,000 0 0 0 0 20 赁，汽车租赁，非居住房地产租赁，装卸搬运，商务代理代办服务，采购代理服务，货物进出口，技术进出口，互联网销售。天津中晟资源有限公司 控股子公司 金属矿石销售，煤炭及制品销售，金属材料销售，化工产品销售，耐火材料销售，五金产品零售，金属结构销售，市政设施管理，建筑砌块销售，工业工程设计10,000,000 0 0 0 0 21 服务，建筑防水卷材产品销售，防腐材料销售，再生资源回收，再生资源销售，互联网销售，信息咨询服务，会议及展览服务，广告设计、代理，普通货物仓储服务，国内货物运输代理，货物进出口，技术进出口。主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 辽宁中晟供应链管理有限公司 为贸易业务提供供应链服务 公司为扩大经营范围，提升公司竞争实力。铬锰硅（北京）铁合金科技有限公司 为今鼎上游铁合金企业做技术改造升级服务、技术研发 公司为扩大经营范围，提升公司竞争实力。中晟（天津）仓储服务有限公司 为行业内公司提供仓储服务 公司为扩大经营范围，提升公司竞争实力。天津中晟资源有限公司 同今鼎业务相同 公司为扩大经营范围，提22 升公司竞争实力。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具与持续经营相关的重大不确定性23 段的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度的财务情况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中持续经营相关重大不确定性事项段对公司的影响。2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。收入确认事项 1、事项描述 如财务报表附注“三、（十八）收入”所述的会计政策及财务报表附注“五、（十七）营业收入和营业成本”所示，今鼎股份收入构成主要为矿产品贸易收入。2021 年度今鼎股份营业收入 21,861 万元，较 2020 年下降 35.57%，营业收入作为今鼎股份重要业绩指标，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 我们就收入确认执行的主要审计程序如下：（1）了解、评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性。（2）检查主要的销售合同，识别与商品控制权转移相关的条款，评价收入确认政策是否符合企业会计准则的规定。（3）结合收入类型对营业收入及毛利情况实施实质性分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明波动原因。（4）检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、港口过磅的磅单、检验报告、结算单、发票、回款凭证等；（5）获取客户销售明细表，对主要客户应收账款及本年确认的收入进行函证及替代程序。（6）检查报告期内回款是否来源于销售客户，以及检查各报告期末应收款项在期后回款情况。24 (七七)会计政策、会计估计变会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月修订发布的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行，其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内新设立子公司，合并报表范围发生变化。(九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适用 不适用 2.2.其他社会责任履行情况其他社会责任履行情况 适用 不适用 公司为员工缴纳五险一金，依法纳税，合法经营，缴纳残疾人保障金，严格履行社会责任 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，在财务方面，公司不存在无法偿还的到期债务、过度依赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损较大及大股东占用资金的情形；在经营方面，公司不存在关键管理人员离职且无人替代、主导产品不符合国家产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形。此外，公司也不存在违反法律法规、异常原因停工停产、经营期限即将到期且无意继续经营的情形。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康。报告期末，公司净资产为 6,553,244.62 元，主要原因是因为报告期内由于内蒙限电原因，导致产品价格波动较大，当产品价格大幅度上涨，公司供应商发生违约，将货物高价变卖给其他客户，未按合约向公司发货，公司为了向客户履约不得已以高于合约的市场25 价格进行采购供应，导致报告期内亏损严重。针对违约供应商，公司已采取诉讼手段，详情可见公司于全国中小企业股份转让系统披露的涉及诉讼公告,公司通过法律手段维护自身权益，如有进展会及时通过公告进行披露。由于报告期内公司所在的行业，大宗商品价格波动加大，导致公司经营不确定因素增加。为防范公司所面临的大宗商品价格发生不利变动而增加的经营成本，以及提高公司应对大宗商品价格波动风险的能力，充分利用期货市场价格发现、风险对冲功能，不以投机和套利为交易目的，公司拟以不超过 200 万元的自有资金开展商品期货套期保值业务，利用套期保值工具降低或规避市场价格波动给公司生产经营带来成本上升的风险，确保公司经营的稳定性。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）控制人不当控制风险 公司的控股股东及实际控制人为吕海军，持有公司 78.80%的股份，担任公司董事长。若吕海军利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的经营和未来发展带来风险。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：为降低控股股东不当控制风险，公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易决策制度，完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。（二）宏观政策风险 当前，以矿产品、铁合金、有色金属为主的大宗商品行业存在两大特征，一是产能过剩、库存过高，二是原矿以海外进口为主。中国目前开展供给侧改革，去产能、去库