872631_2021_创投汽车_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 创投汽车 NEEQ:872631 苏州创投汽车科技股份有限公司 Suzhou Chuangtou Auto Tech Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 作为一家高新技术企业，公司一直重视技术研发及知识产权保护，本报告期内共获得实用新型专利 1 项。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .2929 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .102102 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陶巍、主管会计工作负责人贾金凤及会计机构负责人（会计主管人员）贾金凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收账款发生坏账的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 649.57 万元，占期末流动资产的 25.50%。报告期内，公司已经按照谨慎的方法在各期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是，如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况，将使公司面临坏账损失的风险，从而对公司的经营成果和财务状况产生不利影响。应对措施:公司继续重视对应收账款的管理，划分客户信用等级，着力培养与公司往来密切的优质客户。对信用评级较低的客户，加大催款力度或者终止与其合作关系。存货减值风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司存货净值为 1,024.67 万元，占流动资产的 40.23%，占总资产的 38.62%，总额相比上年末减少了78.84 万元，存货占流动资产和总资产的比例比较高。在报告期内，公司各期末对存货进行全面清查，并针对存在减值迹象的存货执行减值测试，未发现存货可变现净值低于账面价值而需要计提存货跌价准备的情况。但未来如果出现技术更新，或者随着存货余额及品类的增加而相应的管理滞后，仍存在存货跌价的风险，也可能影响公司的存货周转率以及资金运作效率。5 从而对公司的经营成果和财务状况产生不利影响。应对措施:公司在对存货管理的日常措施之外，严格按照以销定产的生产经营模式，加大对客户需求的深度挖掘，开发出更多的满足客户新的需求，使公司的产品紧跟市场需求，降低积压或者减值的可能性。主要供应商集中风险 2021 年度，公司向前五大供应商的采购额占采购总额的比重为49.93%，供应商的集中度较高。虽然针对同一品类产品，公司至少会有 2-3 家供应商储备，但仍不排除供应商产能不足，不能及时给公司供货带来的风险。应对措施:公司对于零部件供应商的选择标准严格，其主要零部件的供应商均为市场上信誉良好、资质齐全的知名企业。针对同一品类的零部件，公司至少会选择 2-3 家供应商作为储备以减小因供应商供货不足而缺货或不能按期交货的可能性。行业竞争加剧风险 汽车座椅制造行业尚处于行业周期的成长期，现有市场的整体规模较大，为整车厂配套生产汽车座椅的企业规模均较大。像公司这样主要为汽车后市场服务的汽车座椅制造企业均存在规模较小，市场占有率较为分散的情况。因此，不排除部分企业可能会在未来采取降价促销的策略，提高市场占有率，从而进一步加剧市场竞争，致使公司面临行业竞争加剧的风险。应对措施:为防范行业竞争加剧风险，公司将不断优化经营模式，加大研发投入，加快新品推出速度，提高客户体验度和满意度，完善服务体系，提升品牌感召力，保持并扩大产品在汽车后市场的市场占有率。人力成本增加的风险 由于我国人口老龄化以及农村剩余劳动数量的下降，从而减少了劳动力的供给，最终导致劳动成本上升。2018 年全国城镇私营单位就业人员年平均工资同比实际增长 6.1%（数据来源:国家统计局)。而车辆座椅零部件行业属于劳动密集型产业，劳动成本的上涨对本行业企业影响较大。拥有优秀的人才是汽车座椅零部件公司保持竞争力的关键，公司的管理水平和研发实力很大程度上依赖于核心技术人员和管理人员。如果企业的核心技术人员和管理人员不能保持稳定的状态，则会给企业带来运营和管理方面的风险。应对措施:公司致力于让员工在公司这个大平台上实施创新、创业、提升自我。在选才方面，公司注重内部选拔培养和外部引进。针对公司以技术背景为主的特点，在外部人才引进方面，以引进技术类人才为主，其他人才引进为辅。在培养与使用方面，公司采取以技术部门作为主导，向营销、质量、生产采购物流等部门输送人才。在薪酬方面，公司设置了合理的薪酬架构，以减少人才的流失。在设备方面，与科研机构及设备厂家合作，开发人工智能机器人。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人陶巍直接持有公司 850.14 万股股份，陶巍直接持有公司 62.97%的股份，为公司第一大股东，且为苏州德意巍的唯一普通合伙人及执行事务合伙人，间接控制公司 11.11%的股份，合计占公司总股本的 74.08%。若实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控股地位对公司经营、人事、财务等进6 行不当控制，可能会给公司、其他股东及债权人带来风险。若内部控制体系无法适应公司未来发展，即存在控股股东实际控制人控制失当风险，控股股东、实际控制人可能利用控制权，通过关联方进行不当利益输送，并对公司的经营独立造成不当影响，进而可能损害公司及中小股东利益。应对措施:公司在股份有限公司阶段制定了 公司章程、关联交易决策制度、防范控股股东及关联方占用公司资金制度等相关规章制度，对公司关联交易决策程序进行了规范。公司控股股东、实际控制人已出具了书面承诺，以后严格执行公司的防范控股股东及关联方占用公司资金制度，不占用公司资金或资源。通过以上方式，以减少实际控制人不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、创投汽车 指 苏州创投汽车科技股份有限公司 有限公司、创投机电 指 苏州创投机电科技有限公司,股份公司前身 子公司、全资子公司、苏州合创 指 苏州合创汽车内饰有限公司 德意巍、苏州德意巍 指 苏州德意巍投资咨询合伙企业(有限合伙)安赛 指 苏州安赛新材料科技有限公司 主办券商、爱建证券 指 爱建证券有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 苏州创投汽车科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州创投汽车科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州创投汽车科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州创投汽车科技股份有限公司公司章程及修订案 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中兴华、会计师事务所、中兴华会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州创投汽车科技股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Chuangtou Auto Tech Co.,Ltd-证券简称 创投汽车 证券代码 872631 法定代表人 陶巍 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 吴银萍 联系地址 苏州市吴中区胥口镇藏中路 589 号 5 幢一层 电话 0512-66571931 传真 0512-66571968 电子邮箱 公司网址 办公地址 苏州市吴中区胥口镇藏中路 589 号 5 幢一层 邮政编码 215164 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 7 月 23 日 挂牌时间 2018 年 2 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-汽车制造业（36）-汽车零部件及配件制造（366-汽车零部件及配件制造（3660）主要业务 商务车、房车座椅及相关配件的生产与销售 主要产品与服务项目 商务车、房车、残疾人车、新能源车、高铁等车辆的座椅总成、座椅骨架总成、座椅机构件总成的研发、生产、销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）13,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（陶巍）8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陶巍），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91320506679817104U 否 注册地址 江苏省苏州市吴中区胥口镇藏中路 589 号 5 幢一层 否 注册资本 13,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）爱建证券 主办券商办公地址 上海自由贸易试验区世纪大道 1600 号 1 幢 32 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）爱建证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 靳军 黄清华 1 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 29,203,586.69 28,365,368.87 2.96%毛利率%25.84%25.29%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,534,323.53 806,707.17 90.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,430,131.75 94,270.08 1,417.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.75%4.58%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.16%0.53%-基本每股收益 0.11 0.06 83.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 26,533,274.75 25,536,606.03 3.90%负债总计 9,236,557.51 7,776,212.32 18.78%归属于挂牌公司股东的净资产 17,296,717.24 17,760,393.71-2.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.32-3.03%资产负债率%（母公司）34.82%30.71%-资产负债率%（合并）34.81%30.45%-流动比率 2.76 3.18-利息保障倍数 62.43 11.15-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,441,285.69 6,723,037.44-78.56%应收账款周转率 4.92 3.75-存货周转率 2.04 2.04-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%3.90%-11.38%-营业收入增长率%2.96%-25.45%-净利润增长率%90.20%-49.43%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,500,000 13,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）33,156.76 委托他人投资或管理资产的损益 39,926.64 债务重组损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 30,409.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,582.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 106,075.24 所得税影响数 1,883.46 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 104,191.78 11 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 执行新租赁准则导致的会计政策变更执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 使用权资产 1,061,137.08 1,061,137.08 其他流动资产 2,424,064.30 1,775,654.00 2,069,145.30 1,420,735.00 一年内到期的非流动负债 477,914.52 477,914.52 租赁负债 228,303.56 228,303.56 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为商务车、房车、残疾人车、新能源车、高铁等车辆的座椅总成、座椅骨架总成、座椅机构件总成的研发、生产、销售。按照国家统计局 2017 年发布的国民经济行业分类，公司属于“C3670 汽车零部件及配件制造”；根据中国证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引，公司属于“C36 汽车制造业”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“C3660 汽车零部件及配件制造”。中国作为世界上最大的汽车消费市场，但中国目前改装车的比例还不到汽车保有量的 3%，因此，中国的汽车改装业还有很大的发展潜力。我国车主年龄层次趋于年轻化，超前的消费意识让他们更懂得生活并享受着生活的乐趣。由此，车主们对爱车的个性化和舒适度需求也就表现得越来越强烈，更成为众多有车族的不二选择。随着中国改装车市场的日趋庞大，一些外国汽车改装商感受到了中国市场的潜力，即使阻力重重，也纷纷投入资金提前布局中国市场。更有利于国内汽车改装市场向“高端化、品牌化、品质化、个性化、定制化”发展。公司正是看到了这个行业的巨大发展潜力，成为第一批进入改装行业的座椅生产厂家。公司的主要客户为专用车改装企业以及汽车座椅生产企业。公司商业模式主要包括以下四个方面：（一）研发模式 公司产品均根据市场和客户的需求开发设计，每个新产品的开发都要按照严格的研发流程进行，主要包括 IATF16949:2016 体系文件规定的流程，经过试验合格后进入量化生产。市场部或改装事业部接到项目研发意向后，收集市场信息进行分析并撰写新产品开发建议书。经总经理审批后成立的项目小组通过比较现有技术水平、人员素质、设备能力、生产能力以及与客户沟通确认方案，制作新产品研发可行性报告、产品开发进度管制表。在对开发方案进行评估分析后，总经理进行审批，工程部在此基础上制定产品开发清单。工程部负责对产品开发具体数据的制作，并考虑 D-FMEA，以降低设计产品时产品安全隐患和产品设计风险。工程部随后对部件进行过程流程的分析编制并制定 P-FMEA，生产物流部给予支持配合。生产物流部、品质部和工程部在产品设计开发完毕后共同进行样件制作和试生产。对试生产产品验证后，工程部向客户提交 PPAP 资料，PPAP 资料得到顾客认可后，产品进入批量生产阶段。（二）采购模式 公司的采购模式主要分为通用部件采购模式和专用部件采购模式。通用部件采购模式是根据销售预测、采购周期设定安全库存及最低起订量，从而下达采购计划并执行采购。专用部件采购模式是根据销售订单，制定生产计划，下达采购订单并执行采购。公司采取以产定购的采购模式，由负责采购的部门统一根据制造部门每周的生产计划制定采购计划并下达采购订单。采购部会将实际生产情况结合采购订单的执行情况进行后续跟进，以确保供应商交货的及时性和准确性。为了保证产品的生产质量，由品质部对到货的原材料和外购件的质量和数量进行严格检验后入库。采购范围包括：钢材、调机器圆盘、面料、海绵原料、各类外购配件等。采购部会根据生产计划，结合原材料的价格波动趋势等综合因素考虑采购数量和金额，以避免专用件积压和通用件缺货，减少资金占用和供货不足的可能性。公司结合多年的采购经验建立了严格的供应商管理制度。在选择供应商时，采购部会同品质部、工程部和生产物流部对供应商进行综合考评并确定供应商名单。由采购部负责对供应商名单的日常维护。（三）生产模式 公司采用以“以销定产”的生产模式，市场部根据签订的合同或订单下达制造指令。制造部接到制13 造指令后编制合理的生产计划表并组织生产。制造部根据技术编制的工艺技术说明进行各道工序的作业，质量部负责按照产品监视和测量控制程序和检验指导书中规定的参数对各半成品、产成品进行检验和监控。公司目前遵循 IATF16949:2016 质量管理体系认证，同时参照国家 3C 质量体系认证，对各类产品进行严格的质量管控。公司产品的主要部件、工艺均为自主开发设计，绝大部分部件为自主生产。公司根据部件通用性，会安排不同部件相同订单的集中生产以平衡产能，提高生产效率。公司的外协加工内容主要为表面处理，属于非关键生产环节，所需技术含量较低，占产品生产成本的比重很小。（四）销售模式 公司的客户主要分为改装车厂、座椅厂和改装门店。公司的主要销售领域在国内，采用直销模式，不采用代理。公司销售的全部产品均为自主研发生产产品，不存在委托生产后销售行为。报告期内，公司国内销售均采用直销模式，凭借多年耕耘建立的品牌影响力，由市场部负责开发客户，并负责售后服务等相关事宜，公司主要在华东地区的上海、浙江、江苏、安徽、江西、山东，西南地区的重庆、四川、贵州、云南，华南地区的广东、广西、海南，华北地区的北京、天津、河北、山西等地均有稳定的客户，基本形成了覆盖全国的销售网络。同时，公司制定了较为完善的定价流程、应收账款管理制度和订单管理制度等文件。公司于年初与主要客户签订销售协议，如年中新品种产品销售，公司会另与客户签订确定最终销售价格的价格协议。公司约有 7.5%左右的销售收入来自于海外市场，公司海外市场的销售主要采取直销的模式，按照客户订单执行生产计划。海外业务的订单系客户通过大中型展会或公司网站产生需求，自主与公司接洽并采购商品。对于有意向的客户，公司亦会邀请其到公司进行参观洽谈或者通过网络渠道与有意向的客户进行沟通洽谈。由于公司海外订单多为定制化产品，且目前海外客户需求相对较小。故公司海外销售定价主要根据同期市场行情、产品制造成本（原材料、人工、制造费用等）、管理成本、运输成本、交易方式、汇率政策、各地区经济环境和形势等通过综合计算后，与海外客户直接协商确定最终的产品价格。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 公司自 2016 年获得“高新技术企业”认定至今。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 14 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,156,388.27 8.13%4,860,916.23 19.04%-55.64%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 6,495,696.72 24.48%5,375,490.93 21.05%20.84%存货 10,246,665.89 38.62%11,035,133.35 42.31%-7.15%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 85,544.97 0.32%85,217.76 0.33%0.38%固定资产 679,699.94 2.56%528,903.74 2.07%28.51%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 15,930.65 0.06%63,716.81 0.25%-75.00%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应收款项融资 2,635,281.68 9.93%889,536.00 3.48%196.25%其他流动资产 0.00 0.00%2,424,064.30 9.49%-100.00%应付票据 1,950,000.00 7.35%0.00 0.00%100.00%应付账款 6,322,224.16 23.83%6,733,016.27 26.37%-6.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金与上期同比下降 55.64%，主要原因是应收账款承兑回款（即应收款项融资）相比上期增加196.25%，用于银行理财的资金增加了 40.15%（本期银行理财通过交易性金融资产核算，金额为 339.74万，上期银行理财通过其他流动资产核算，金额为 242.41 万，同比增长 40.15%），导致货币资金同比下降。应收账款与上期同比增长 112.02 万，增长 20.84%，主要原因是本期新冠疫情好转，市场行情好转，销售订单增加，营业收入同比增长了 83.82 万。另外期末大客户已确认收入尚未回款金额比较大，按合同约定次年才能回款。这是导致应收账款增长的主要原因。固定资产与上期同比增长 28.51%，主要是因为增加了模具固定资产，随着公司对新品研发投入的增加，新品模具也随之增加导致固定资产随之增加。无形资产与上期同比下降 75.00%，本期没有新增无形资产，下降金额为本年摊销金额。应收款项融资与上期同比增长 196.25%，增长主要原因是本年最大的客户营业收入同比增长 69.56%，根据合同约定，客户回款方式为承兑回款，导致应收款项融资同比增长。其他流动资产与上期同比下降 100%，本年其他流动资产转交易性金融资产核算，导致同比下降。应付票据与上期同比增长 100%，本期末有已拆分及背书未到期的应付票据合计 1950000.00 元，上期末没有，导致同比增长。15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 29,203,586.69-28,365,368.87-2.96%营业成本 21,657,576.06 74.16%21,191,818.61 74.71%2.20%毛利率 25.84%-25.29%-销售费用 668,444.73 2.29%674,716.67 2.38%-0.93%管理费用 3,528,671.63 12.08%3,574,663.99 12.60%-1.29%研发费用 1,608,720.23 5.51%1,479,143.12 5.21%8.76%财务费用 39,272.2 0.13%134,593.40 0.47%-70.82%信用减值损失-113,760.55-0.39%-840,587.35-2.96%-86.47%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%其他收益 33,156.76 0.11%427,429.96 1.51%-92.24%投资收益 39,926.64 0.14%7,319.21 0.03%445.50%公允价值变动收益 30,409.84 0.10%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 1,538,429.46 5.27%752,496.29 2.65%104.44%营业外收入 6,000.00 0.02%48,114.16 0.17%-87.53%营业外支出 3,418.00 0.01%12,900.00 0.05%-73.50%净利润 1,534,323.53 5.25%806,707.17 2.84%90.20%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入同比增长 2.96%，新冠疫情好转，市场行情好转，销售订单增加，营业收入随之增长。研发费用同比增长 8.76%，市场竞争激烈，公司对新品研发投入相比上期有所增加。财务费用同比下降 70.82%，上期有贷款利息支出（2019 年 4 月至 2020 年 4 月 300 万贷款），本期贷款及利息支出同比减少，这是财务费用同比下降的主要原因。信用减值损失同比下降 86.47%，上期对五家起诉客户做了坏账准备专项计提，本期无新增专项计提客户，这是同比下降的主要原因。其他收益同比下降 92.24%，其他收益主要组成为政府补助，同比减少差异为上期政府补助比本期多。投资收益同比增长 445.50%，上述货币资金已分析，本期银行理财同比上期增长 40.15%，本期确认的投资收益也相应增长。营业外收入同比下降 87.53%，营业外支出同比下降 73.50%，本期材料采购质量比上期有所提高，质量罚款同比减少；产品质量也明显提高，客户质量扣款也相对减少；导致营业外收入及支出同比下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 29,121,794.24 28,365,368.87 2.67%16 其他业务收入 81,792.45 0.00 100.00%主营业务成本 21,657,576.06 21,191,818.61 2.20%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%车辆座椅总成 17,627,594.60 12,090,426.30 31.41%12.72%12.50%0.42%座椅骨架总成 3,603,299.35 2,881,052.38 20.04%-32.81%-31.73%-5.97%座椅机构件总成 7,890,900.29 6,686,097.38 15.27%7.16%7.40%-1.27%合计 29,121,794.24 21,657,576.06 25.63%2.67%2.20%1.35%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内 26,938,584.08 20,442,987.80 24.11%1.21%1.31%-0.33%出口 2,183,210.16 1,214,588.26 44.37%24.87%19.77%5.64%合计 29,121,794.24 21,657,576.06 25.63%2.67%2.20%1.35%收入构成变动的原收入构成变动的原因：因：营业收入：同比增长了 2.96%，新冠疫情好转，市场经济恢复，销售订单增加，营业收入随之增长。销售类别：新冠疫情好转，汽车改装市场对产品需求增加，尤其座椅总成订单增加明显，对应的营业收入也随之增加。销售区域：同上因疫情好转，国外汽车市场对座椅及零配件需求量加大，国外销售订单也明显增长。国外营业收入也随之增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆金冠汽车制造股份有限公司 6,154,507.10 21.07%否 2 上海伟昊汽车技术股份有限公司 5,612,105.69 19.22%否 3 苏州中航车辆部件有限公司 1,887,475.63 6.46%否 17 4 上海雅升汽车制造有限公司 1,714,840.75 5.87%否 5 常州华阳万联汽车附件有限公司 1,583,305.39 5.42%否 合计合计 16,952,234.56 58.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 湖北航嘉麦格纳座椅系统有限公司 3,114,300.02 17.37%否 2 苏州宇佳驰精密机械有限公司 2,277,199.65 12.70%否 3 江苏鼎控电子科技有限公司 1,842,698.01 10.28%否 4 苏州沃可达精密机械科技有限公司 890,330.84 4.97%否 5 胜华波汽车电器（滁州）有限公司 826,097.79 4.61%否 合计合计 8,950,626.31 49.93%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,441,285.69 6,723,037.44-78.56%投资活动产生的现金流量净额-1,640,196.91-1,337,151.59-22.66%筹资活动产生的现金流量净额-2,500,999.01-3,566,659.71 29.88%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比下降 78.56%，主要是因为应收账款承兑回款相比上期增加196.25%。期末大客户已开票未回款金额比较大，按合同约定次年才能回款，导致销售商品、提供劳务收到的现金下降 8.80%；因本期营业收入增长，材料采购量加大，购买商品、接受劳务支付的现金同比增长 10.05%。以上是导致经营活动产生的现金流量净额下降的主要原因。投资活动产生的现金流量净额同比下降 22.66%，主要原因是投资理财与上期同比减少，投资收益也相对减少，导致投资活动产生的现金流量净额同比下降。筹资活动产生的现金流量净额同比增长 29.88%，主要原因是本期贷款利息支出相比上期有所减少以及股东分红的影响，导致筹资活动产生的现金流量净额同比增长。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 苏州合创汽车控股子公销售:汽车零部件、汽300,000.00 592,957.81 359,804.87 385,716.85-271,212.92 18 内饰有限公司 司 车座椅及配件 苏州安赛新材料科技有限公司 参股公司 销售:炉衬、陶瓷、耐火、电子零配件等材料 400,000.00 372,557.91 250,706.47 795,508.87 884.38 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 苏州安赛新材料科技有限公司 无关联性 优化公司战略布局，增强公司业务拓展能力，开拓新的盈利空间，巩固并提升公司的综合竞争力公司 苏州合创汽车内饰有限公司 有 优化公司战略布局，增强公司业务拓展能力，开拓新的盈利空间，巩固并提升公司的综合竞争力公司 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化