871097_2021_三合股份_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 三合股份 NEEQ:871097 广东顺德三合工业自动化设备股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .7474 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘晖、主管会计工作负责人罗秋焕及会计机构负责人（会计主管人员）刘晖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 存货跌价风险 报告期内，公司非标准化产品占比较高，公司获取订单后一般先要进行图纸设计，而后安排采购和生产。通常而言，生产周期在三个月左右（部分非标准化产品的安装调试周期可达 1 年以上），导致报告期内存货余额居高不下，2020 年12 月31 日、2021 年 12 月 31 日公司存货余额分别为 88,559,650.41 元、75,980,858.04 元，占当期期末总资产的比重分别为 45.3%、33.08%。由于非标准化产品专用性强，如果生产技术未达到客户要求和客户不按照合同约定收货，公司产品将无法实现销售，导致存货存在跌价风险。应收账款不能及时回收的风险 公司客户主要为格力、美的集团旗下的企业，其市场地位较为强势，且付款审批流程较长，导致公司应收账款余额居高不下。截至 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别占当期期总资产的比例分别为 17.59%、15.64%。目前宏观经济环境继续恶化，行业发展前景发生不利变化或客户财务状况出现恶化，可能导致公司不能及时收回或无法收回销售款项，从而对公司资金周转产生负面影响。4 市场与客户较为集中的风险 报告期内，公司及其子公司市场较为集中，其营业收入大部分来自于华南地区、尤其是广东省内。公司及其子公司对美的、格力两大集团的下属企业客户存在较为明显的依赖现象。如果公司市场区域的经济环境或行业需求情况出现变化、公司于主要客户的合作关系出现变动、或公司主要客户对公司产品的需求出现下降，公司经营将受到不利影响。人才与技术流失的风险 公司所处行业是典型的技术与人才密集型行业，行业内高端人才较为稀缺，对先进技术与高端人才的占有是行业内企业维持其市场竞争力的重要途径。如果公司的核心技术出现流失，其竞争力将受到影响。而高端人才流失不仅会削弱公司的竞争力，还可能导致核心技术流失等不良后果。宏观经济与下游行业波动的风险 公司面对的下游行业是电机制造业。电机被广泛应用于机床、汽车、家电、通用机械、工业控制等多个领域，电机的生产和销售与国家的宏观经济环境、固定资产投资规模、经济结构调整等因素密切相关。目前，我国经济增速有所放缓，正处于经济结构调整、产业转型升级的关键阶段。改革过程中制造业的相对疲软将对电机的需求量产生不利影响，这也将直接影响到电机生产专用设备的市场需求。因此，公司所处行业正面临宏观经济波动与下游行业萎缩所导致的市场需求下降风险。政策变动 随着我国节能减排工作的进一步推行，国家发布了一系列政策促进节能电机的推广，并将提升电机能效列入重点任务，强调要提高电机的运行效率，推广高效电机、淘汰低效电机、加快高效电机技术研发及应用示范。以上政策发生变化，公司所处行业的发展前景可能会受到不利影响。市场竞争加剧的风险 我国电机生产专用设备制造业的高端市场主要被国外的知名品牌所占据。除少数大型企业外，国内大多数企业的自主创新能力较弱，主要集中在中低端产品市场，市场竞争激烈，存在无序竞争和低价竞争的情况。近年来，在我国产业结构转型升级的背景下，电机生产专用设备制造业拥有良好的发展前景，这吸引了大量国内企业进入市场，部分外资企业也不断在华增加投资，向中低端市场延伸。因此，公司所处行业的市场竞争预计将持续加剧，这对公司的未来经营提出了挑战。实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人为刘晖、邵学彬，二人持有公司 4725万股，占公司股份 74.3626%；二人合计持有佛山市顺德区锦上技术咨询合伙企业（有限合伙）87.5%的股份，合计持有佛山市顺德区维彤企业管理咨询合伙企业（有限合伙）87.5%的股份，因此二人可以控制的三合股份的股权合计为 89.3768%。刘晖和邵学彬于 2016 年 6 月 20 日签订了一致行动协议，且刘晖在公司担任董事长、总经理，能够对公司经营决策施加决定性影响。若公司控股股东利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。公司治理风险 公司在 2016 年 5 月变更为股份有限公司，由于股份有限公司和有限治理上存在较大的不同，特别是公司现有规模比较小的5 情况下，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在相关制度的执行中尚需要理解、熟悉，公司治理存在风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、三合股份 指 广东顺德三合工业自动化设备股份有限公司 有限公司 指 广东顺德三合工业自动化设备有限公司 三兄弟、三兄弟公司 指 佛山市顺德区三兄弟机械制造有限公司 三合软件 指 佛山市顺德区三合软件科技有限公司 芜湖三合 指 芜湖三合智能装备有限公司 锦上技术 指 佛山市顺德区锦上技术咨询合伙企业（有限合伙）维彤咨询 指 佛山市顺德区维彤企业管理咨询合伙企业（有限合伙）远思达咨询 指 佛山市远思达信息咨询合伙企业（有限合伙）远思达股权 指 佛山市远思达股权投资合伙企业（有限合伙）珠海凌达 指 珠海凌达压缩机有限公司 威灵（芜湖）指 威灵（芜湖）电机制造有限公司 合肥凌达 指 合肥凌达压缩机有限公司 安徽美芝 指 安徽美芝精密制造有限公司 淮安威灵 指 淮安威灵电机制造有限公司 郑州凌达 指 郑州凌达压缩机有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 广东顺德三合工业自动化设备股份有限公司 公司章程 指 广东顺德三合工业自动化设备股份有限公司章程 国信证券、推荐主办券商 指 国信证券 报告期 指 2021 年度 元、万元 指 人民币元、万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东顺德三合工业自动化设备股份有限公司 英文名称及缩写 GuangDong,SanHe-Automachine Co.,Ltd 证券简称 三合股份 证券代码 871097 法定代表人 刘晖 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘晖 联系地址 佛山市顺德区大良街道办事处红岗社区居民委员城西路 18 号 C 座 电话 0757-28811918 传真 0757-28811919 电子邮箱 公司网址 办公地址 佛山市顺德区大良街道办事处红岗社区居民委员城西路 18 号 C 座 邮政编码 528399 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 财务部档案室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 20 日 挂牌时间 2017 年 3 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造-C356 电子和电工机械专用设备制造-C3561-主要业务 家用电器马达、新能源汽车马达、电池的自动化生产设备、先进制造工艺及装配技术、机械人的推广与应用 主要产品与服务项目 交流电机专用设备、直流电机专用设备、空调压缩机专用设备的研发、生产、销售和相关技术服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）63,540,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 7 控股股东 控股股东为（刘晖）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘晖），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440606776933553N 否 注册地址 广东省佛山市顺德区大良街道办事处红岗社区居民委员会城西路 18 号 C 座 C01-1、C02、C03-1、D 座 0101 否 注册资本 63,540,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国信证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 周义兰 赵娟娟 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区福华路北深圳国际交易写字楼1401-1406 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 170,189,741.65 138,053,739.00 23.28%毛利率%35.61%35.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,761,963.11 11,985,812.10 31.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,796,772.97 12,253,943.95 28.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.98%17.4%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.03%17.79%-基本每股收益 0.25 0.19 31.58%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 229,699,350.06 195,492,036.09 17.50%负债总计 138,590,556.94 115,968,729.63 19.51%归属于挂牌公司股东的净资产 91,108,793.12 75,145,346.88 21.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.18 21.19%资产负债率%（母公司）58.90%60.09%-资产负债率%（合并）60.34%59.32%-流动比率 1.51 1.62-利息保障倍数 11.05 20.11-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,470,432.52-19,685,385.71 117.63%应收账款周转率 4.84 4.07-存货周转率 1.33 1.07-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.50%40.38%-营业收入增长率%23.28%44.93%-净利润增长率%5.63%85.36%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 63,540,000 35,300,000 80%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-870,074.29 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）1,738,756.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-940,682.62 非经常性损益合计非经常性损益合计-72,000.32 所得税影响数-12,462.32 少数股东权益影响额（税后）-24,728.14 非经常性非经常性损益净额损益净额-34,809.86 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 2 2、会计政策、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 重要会计政策变更重要会计政策变更 新租赁准则新租赁准则 财政部于 2018 年发布了企业会计准则第 21 号租赁（修订），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、27 和 28。对于首次执行日前已存在的合同，本公司在首次执行日选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日之后签订或变更的合同，本公司按照新租赁准则中租赁的定义评估合同是否为租赁或者包含租赁。新租赁准则中租赁的定义并未对本公司满足租赁定义的合同的范围产生重大影响。作为承租人作为承租人 新租赁准则要求承租人对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外，并分别确认折旧和利息费用。新租赁准则允许承租人选择下列方法之一对租赁进行衔接会计处理：按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定采用追溯调整法处理。根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本公司按照新租赁准则的规定，对于首次执行日新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整入 2021 年年初留存收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。对于首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并对于所有租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，本公司按照附注五、19 对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。11 本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁执行新租赁准则对准则对 2021 年年 1 月月 1 日合并资产负债表日合并资产负债表项目的影响如下：项目的影响如下：项项 目目 调整前账面金额调整前账面金额（2020年年12月月31日）日）重分类重分类 重新计量重新计量 调整后账面金额调整后账面金额（2021年年1月月1日）日）资产：使用权资产-4,696,355.74 4,696,355.74 资产总额 195,492,036.09-4,696,355.74 200,188,391.83 负债：一年内到期的非流动负债-610,601.39 610,601.39 租赁负债-4,085,754.35 4,085,754.35 负债总额 115,968,729.63-4,696,355.74 120,665,085.37 对于 2020 年度财务报表中披露的重大经营租赁尚未支付的最低租赁付款额，本公司按照2021 年 1 月 1 日作为承租人的增量借款利率，将原租赁准则下披露的尚未支付的最低经营租赁付款额调整为新租赁准则下确认的租赁负债的调节表如下：2020 年 12 月 31 日重大经营租赁最低租赁付款额 5,477,821.73 2021 年 1 月 1 日经营租赁付款额现值 4,696,355.74 2021 年 1 月 1 日租赁负债 4,696,355.74 其中：一年内到期的非流动负债 610,601.39 2021 年 1 月 1 日使用权资产的账面价值构成如下：项目项目 2021.01.01 使用权资产：使用权资产：对于首次执行日前的经营租赁确认的使用权资产 4,696,355.74 执行新租赁执行新租赁准则对准则对 2021 年度财务报年度财务报表项目的影响如下：表项目的影响如下：12 合并资产负债表项目合并资产负债表项目 2021.12.31报表数报表数 假设按原租赁准则假设按原租赁准则 增加增加/减少（减少（-）资产：使用权资产 3,853,634.35-3,853,634.35 资产总计 229,699,350.06 225,845,715.71 3,853,634.35 负债 一年内到期的非流动负债 875,421.22-875,421.22 租赁负债 3,165,322.51-3,165,322.51 负债总计 138,590,556.94 134,549,813.21 4,040,743.73 续:合并利润表项目合并利润表项目 2021年年度度报表数报表数 假设按原租赁准则假设按原租赁准则 增加增加/减少（减少（-）营业成本 109,592,246.13 109,753,819.82-161,573.69 管理费用 10,265,097.36 10,158,505.29 106,592.07 财务费用 2,631,861.74 2,389,770.74 242,091.00 首次执行首次执行新租赁准则新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项项 目目 2020.12.31 2021.01.01 调整数调整数 流动资产：非流动资产：使用权资产-4,696,355.74 4,696,355.74 非流动资产合计 10,862,826.71 15,559,182.45 4,696,355.74 资产总计 195,492,036.09 200,188,391.83 4,696,355.74 流动负债：一年内到期的非流动负债-610,601.39 610,601.39 流动负债合计 113,797,684.79 114,408,286.18 610,601.39 非流动负债：租赁负债-4,085,754.35 4,085,754.35 非流动负债合计 2,171,044.84 6,256,799.19 4,085,754.35 负债合计 115,968,729.63 120,665,085.37 4,696,355.74 负债和股东权益总计 195,492,036.09 200,188,391.83 4,696,355.74 母公司资产负债表 项项 目目 2020.12.31 2021.01.01 调整数调整数 流动资产：非流动资产：使用权资产-4,213,347.57 4,213,347.57 13 非流动资产合计 11,312,075.92 15,525,423.49 4,213,347.57 资产总计 179,169,790.29 183,383,137.86 4,213,347.57 流动负债：一年内到期的非流动负债-548,612.54 548,612.54 流动负债合计 105,806,339.47 106,354,952.01 548,612.54 非流动负债：租赁负债-3,664,735.03 3,664,735.03 非流动负债合计 1,856,658.90 5,521,393.93 3,664,735.03 负债合计 107,662,998.37 111,876,345.94 4,213,347.57 负债和股东权益总计 179,169,790.29 183,383,137.86 4,213,347.57 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年合并报表范围因为出售子公司三兄弟而发生了变化，2021 年合并报表范围是 1 月至 11 月。14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及子公司一直致力于电机生产专用设备等非标自动化生产设备的研发、生产、销售和相关技术 服务，拥有多项专利与软件著作权、完善的技术研发团队与生产团队等关键资源要素，并利用以上要素 向客户销售电机生产设备等自动化生产设备，同时也可根据客户需求研发并制造非标自动化生产设备，为客户提供完整的自动化解决方案。公司及其子公司的具体商业模式如下：（一）盈利模式 报告期内，公司及其子公司主要通过向客户销售电机生产专用设备等自动化设备，并收取相应合同 款的方式获取利润。此外，公司及其子公司也可根据客户对生产设备在生产效率、使用寿命、生产稳定 性等方面的特殊要求，进行非标自动化生产设备的研发、生产与销售，并从中盈利。（二）研发模式 公司研发由设计开发部负责，通常为客户委托研发，研发需求（如生产设备的生产效率、使用寿命、生产稳定性等参数）由客户指定。此外，公司也有部分自主研发，自主研发的研发需求由公司研发人员根据市场部提供的市场调研反馈以及行业与市场的最新发展趋势制定。确定研发需求后，研发人员将对产品的生产工艺、产品尺寸、生产过程中的注意事项、设备使用地点的技术参数等相关事项进行研讨，拟定设备方案，并由研发骨干人员和客户代表组成的审核组对方案进行审核。研发人员会对审核过程中发现的问题进行整改，并由客户确定最终的设计方案。确定方案后，研发人员将申请研发立项，并提交总经理审批。立项通过后，生产计划部将组织设计开发部和采购部召开项目启动会议。生产计划部将按照合同期制定项目工作计划（即明确研发各阶段的任务、职责、人员、资源配置和进度安排），并根据计划开展各项工作。设计开发部安排研发人员进行研发设计、绘制设备装配图与零件图、挑选执行机械件与电气件、并列出零件清单和标准件请购单。设计完成后，由公司研发骨干人员组成的审核组将对设计图纸进行内部审核，主要审核内容包括机构配合是否合理（从功能性、稳定性、安全性、人性化等角度考虑）、产品设计及生产效率是否符合客户需求、产品是否易于调试维修、零件选用是否合理和机器造价等。内部审核通过后，研发项目进入试产生产阶段。在试产阶段，采购人员将按照采购清单购买料；加工和装配人员将参照零件图和装配图进行设备的生产和安装，并对其质量进行检测；售后服务人员对设备在客户处的试运行情况进行跟踪。试生产的产品通过客户验收后，研发项目方告完成。若研发项目为公司自主研发，则上述流程可不需要客户参与。（三）采购模式 公司采购由生产计划部和采购部负责（采购负责非外协采购、生产计划部负责外协采购，子公司三 兄弟也有专门的采购人员），采取按需采购模式。采购人员根据销售合同要求制定物料计划、形成所需 采购物料清单，并根据物料清单执行采购。所有采购物料均需经过公司质量部质管人员的质量检验方可 入库。公司及其子公司的采购内容可分为非外协采购和外协采购。其中，非外协采购内容主要为钢材、型 材、气缸、轴承、皮带轮、同步带、伺服电机、变频器等常用原材料及元器件。其中，钢材、型材、气 缸等原材料在市场上的供应商较多，货源充足、渠道畅通、价格透明，产品质量和供给状况均能满足公 司需求，但伺服电机等高端设备依然被国外知名品牌所垄断。公司及其子公司已建立合格供应商库，与 主要原材料供应商建立了长期稳定的合作关系。公司每年会对供应商进行综合考评，并确保针对每种主 要原材料都储备了足够数量的供应商，以便进行价格对比，降低采购成本，同时也可以降低对单一供应 商的依赖程度，保证物料供应的及时性与稳定性。公司的外协采购内容主要为喷粉、线割、滚齿、发黑等简单的机械加工。上述外协加工的技术门槛 相对较低，公司可较为容易地在市场上寻找到符合公司要求的外协厂商。此外，报告期内公司外协采购 15 金额较低，公司不存在对外协加工商的依赖情况。公司在业务中自行完成的环节和工作包括：研发、采购、销售、售后服务，以及生产过程中涉及核 心技术及设计的主要环节。公司仅将生产过程中部分不涉及核心技术及设计的简单机械加工交给外协厂 商完成。公司于外协厂商通常以市场价为基础，通过商业谈判确定外协加工服务的价格。外协厂商不需 要取得相应的业务资质。公司已建立了严格的外协供应商管理制度，在首次接触外协厂商时，公司会考察其资金实力、生产 规模等指标，并对其生产的样品进行质量检验，以上考核通过后方可将其列为合格的外协供应商。对于 已确立合作关系的外协供应商，公司会不定期派员工进行现场考察。公司外协采购的所有产品均需通过 公司质管人员的质量检验方可入库，若某一外协供应商的产品多次未通过公司质量检验，公司将取消其合格外协供应商资格。公司通常会就近选择佛山市及其周边市区的外协加工厂商进行采购。目前，公司已与多家外协供应商建立了长期稳定的合作关系。此外，具备公司核心技术的机械部件均由公司加工部生产，因此外协生产导致公司核心技术泄露的风险相对较低。（四）生产模式 公司及其子公司采取以销定产的生产模式。签订销售合同后，生产计划部人员会根据销售合同的具 体条款及客户.单需求合理编制生产计划。公司加工部、装配部的加工和装配人员会根据生产计划进行 零件生产和整机装配（子公司三兄弟也有专门的生产人员），并记录生产数量、产能、物料使用、物料 损耗等数据。设备部人员负责进行设备仪器的调试。质量部质管人员会对原材料、半成品、成品进行严 格的质量检验，保证产品的品质，产品通过质量检验后方可发货。（五）销售和售后服务模式 因公司产品技术性较强，公司销售主要由技术开发部负责，采取直销的模式。公司销售人员会随时 跟踪全国潜在客户的情况，并通过主动接触客户、了解客户需求等方式拓展市场。报告期内，公司的销 售对象主要为电机生产企业。当客户是美的、格力等规模较大的集团企业的下属公司时，公司通常需要 通过参与招投标的方式完成销售。在其他情况下，公司主要通过商业谈判的方式完成销售。报告期内，公司的销售具体内容主要为电机生产专用设备（如绑线机、绕线机、焊接机等）、其他 非标自动化生产设备和机械手。公司与客户采用票据或银行转账方式进行结算。公司通常通过参与客户 招投标或与客户进行商业谈判等方式，确定产品的销售价格。公司及其子公司建立了完善的售后服务体系。在销售完成、设备验收合格后，公司通常会提供为期 1年的整机免费保修服务。保修期内，如设备出现故障，公司需在接到客户故障报修通知后 24 小时内（省外为 48 小时）派出合格技术人员到客户现场进行维修处理、排除故障，在保修范围内产生的一切 费用由公司承担。保修期内，若因火灾、水灾、地震、磁电串入等不可抗拒原因及客户人为破坏因素造 成设备损坏，公司应将维修所需材料清单交由客户确认并免费维修，经客户确认的设备材料费用由客户 承担。保修期满后，若设备出现故障需要维修，公司将在接到客户故障报修通知后 2 天内派出合格技 术人员至客户现场处理，维修费用由客户承担。维修结束后，公司会保证设备有 6 个月的保用期，保 用期内设备如再次损坏，公司将免费进行修理。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期后至本年度报告披露之日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 16 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,228,538.11 4.89%10,277,792.35 5.26%9.25%应收票据 45,038,838.71 19.61%24,609,773.49 12.59%83.01%应收账款 35,924,272.87 15.64%34,388,811.85 17.59%4.47%存货 75,980,858.04 33.08%88,559,650.41 45.30%-14.20%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,268,662.58 3.60%6,894,657.44 3.53%19.93%在建工程 3,579,415.57 1.56%无形资产 12,084,043.73 5.26%433,653.78 0.22%2,686.56%商誉 1,206,694.78 0.62%-100%短期借款 49,860,613.60 21.71%27,630,132.01 14.13%80.46%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2021 年应收票据较上年同期增加 2,042.91 万元，增幅 83.01%。主要原因：2021 年年底集中回款较多，客户普遍以承兑汇票方式结算货款；2、2021 年短期借款较上年同期增加 2223.05 万元，涨幅 80.46%。17 主要原因：本报告年度因不能终止确认的应收票据贴现额增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 170,189,741.65-138,053,739.00-23.28%营业成本 109,592,246.13 64.39%88,579,913.62 64.16%23.72%毛利率 36%-35.84%-销售费用 10,130,775.48 5.95%9,144,838.66 6.62%10.78%管理费用 10,265,097.36 6.03%8,036,961.59 5.82%27.72%研发费用 14,076,455.60 8.27%10,489,809.56 7.60%34.19%财务费用 2,631,861.74 1.55%1,905,085.85 1.38%38.15%信用减值损失-1,975,987.12-1.16%-1,875,519.22-1.36%5.36%资产减值损失-4,549,045.55-2.67%-2,663,063.47-1.93%70.82%其他收益 1,800,336.87 1.06%1,596,247.48 1.16%12.79%投资收益-1,071,055.02-0.63%0 0.00%公允价值变动收益 0 0%0 0.00%0%资产处置收益-10,826.00-0.01%1,341.55 0.00%-906.98%汇兑收益 0 0%0 0.00%0%营业利润 16,378,881.02 9.62%15,855,986.74 11.49%3.30%营业外收入 44,263.81 0.03%17,170.09 0.01%157.80%营业外支出 984,946.43 0.58%335,923.41 0.24%193.21%净利润 14,949,525.53 8.78%14,152,945.09 10.25%5.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：本年度无重大变动。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 163,134,361.40 132,866,589.14 22.78%其他业务收入 7,055,380.25 5,187,149.86 36.02%主营业务成本 105,476,331.12 85,041,447.63 24.03%其他业务成本 4,115,915.01 3,538,465.99 16.32%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上18 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%电 机 生 产专用设备 120,290,766.70 77,119,506.06 35.89%非 标 自 动化设备 33,645,825.54 26,337,082.03 21.72%其他 9,197,769.16 2,019,743.03 78.04%其 他 业 务收入 7,055,380.25 4,115,915.01 41.66%合计 170,189,741.65 109,592,246.13 35.61%23.28%23.72%1.81%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入较上期增加 36.02%，主要原因是：主营业务增长，配套的备件销售随之同步增长 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安徽美芝精密制造有限公司 26,261,946.91 15.43%否 2 广东威灵电机制造有限公司 15,999,752.22 9.40%否 3 南昌海立电器有限公司 13,798,169.90 8.11%否 4 TCL 瑞智（惠州）制冷设备有限公司 10,560,000.00 6.20%否 5 卧龙电气驱动集团股份有限公司 9,254,867.26 5.44%否 合计合计 75,874,736.29 44.58%-(4)(4)主要供应商情况主要