871181_2021_嘉缘花木_2021年年度报告_2022-03-20.pdf

公告编号：公告编号：2 2022022-003003 1 2021 嘉缘花木 NEEQ：871181 云南嘉缘花木绿色产业股份有限公司 年度报告 公告编号：公告编号：2 2022022-003003 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年 6 月,公司“金蝶云星空、云之家”案例成功入选为国家工业和信息化部 2020 年企业上云 80 家典型案例名单。金蝶云星空、云之家系统覆盖公司所有业务和部门，实现了公司制度化、流程化、标准化、信息化的四化管理，提升了公司内控管理，对公司经营管理效益方面具有积极的促进作用。2、2021 年 6 月 28 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的受理通知书（文件号：GF2021060021），对公司报送的股票公开发行并在精选层挂牌申请文件进行审查，经审查符合全国中小企业股份转让系统精选层挂牌审查细则（试行）的相关要求并予以受理。2021 年 11 月 15 日全国中小企业股份转让系统精选层挂牌已平移至北交所上市审核。3、2021 年 8 月 19 日，公司与中建地下空间有限公司签订新海河滨河带状公园工程项目二标段园林绿化及景观工程专业分包合同，合同金额130,937,829.02 元(含税)。4、2021 年 10 月 8 日，公司与云南盛商房地产开发有限公司签订建设项目工程勘察设计施工总承包（EPC）合同，合同金额 156,836,888.00 元，其中，建安费 150,706,824.00 元。公告编号：公告编号：2 2022022-003003 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .4444 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .5050 第八节第八节 行业信息行业信息 .5353 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6565 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .7070 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .171171 公告编号：公告编号：2 2022022-003003 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈登喜、主管会计工作负责人李卫春及会计机构负责人（会计主管人员）李成江保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 一、实际控制人不当控制的风险 截至 2021 年 12 月 31 日,李卫春直接持有公司股份25,615,000 股,占公司总股本的 50.45%；同时，李卫春通过云南骏腾间接控制公司2,190,000股,通过云南嘉美间接控制公司4,353,000 股,合计控制公司的股份 32,158,000 股,占公司总股本的 63.34%，为公司控股股东及实际控制人。目前,李卫春先生在公司担任董事、总经理,李卫春可利用其控制地位,通过行使表决权或其他方式对公司的重大人事、发展战略、经营决策、利润分配等方面产生重大影响。股权的相对集中削弱了中小股东对公司管理决策的影响力,有可能影响中小股东的利益。二、宏观经济波动及政策风险 目前,公司主要从事园林绿化工程项目施工、规划设计、养护和苗木培育与销售等业务,其中园林工程施工业务为公司的公告编号：公告编号：2 2022022-003003 5 主要收入来源。公司的园林工程施工项目主要涉及市政园林绿化工程。因此,未来宏观经济政策及走势、地方政府财政状况、行业的整体景气度和调控措施,会对本公司市场开拓、业务规模扩大、日常运营等方面构成一定影响。三、市场竞争风险 公司在市场竞争方面面临以下风险：一方面,园林绿化行业整体集中度较低,任何一家园林绿化施工企业占整个行业的市场份额均不高,行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型企业,行业整体处于高度竞争状态。同时,园林工程所采用的苗木植物受地区气候差异等因素影响,各地区品种、质量不均,造成施工与养护难度偏大,加之园林行业技术与管理人才的缺乏,限制了园林企业的发展,且这种情况在短期内不会发生变化。另一方面,各区域市场内,已经出现了一些具有较高知名度的行业领先企业,有实力开展大型项目并跨区域经营。园林企业市场竞争的激烈以及大型企业逐步跨区域拓展的趋势将使公司面临竞争加剧的风险。四、原材料价格波动风险 工程施工成本是公司营业成本的主要构成，其中主要包括建筑材料、劳务分包、苗木、机械租赁等。公司所需的原材料主要为乔木、灌木、绿篱和地被等苗木以及沙石、水泥、石材、有机肥、种植土、五金工具等园建材料,公司自身的苗木基地只满足了公司部分原材料的需求,公司仍需对外采购原材料,目前公司合作的供应商主要为当地苗木专业合作社和民营苗木种植基地等。原材料采购价格的波动,将影响公司的原材料供给,进而影响盈利水平。由于苗木的供应受区域限制,作为园林工程施工项目中最重要的原材料,苗木供应的及时性、对当地地理环境的适应程度以及苗木质量水平直接影响园林绿化施工项目的进度和质量。同时,苗木采购也面临时间长、区域广和环节多等问题,长途运输还可能造成苗木的损伤(破皮、失水、土球破损等),上述因素将导致市场上苗木价格发生波动,造成施工成本增加。此外,劳务分包、机械租赁等相关成本的采购价格波动也有可能公告编号：公告编号：2 2022022-003003 6 增加工程成本从而对公司的业务经营、财务状况和经营成果造成不利影响。五、自然灾害等不可抗力的风险 恶劣天气及自然灾害对园林工程施工和绿化苗木种植均会造成威胁。由于绿化苗木种植具有农业生产的特点,易受干旱、洪涝、冻害、雪压、风灾、滑坡、冰雹、霜冻、森林火灾、泥石流、病虫害等多种自然灾害的影响。苗木种植面积较大、分布地区较广,若苗木生产基地区域发生严重自然灾害,将会对正常的苗木种植生产经营活动产生较大影响,因而存在生物性资产减值的风险。另外,园林工程施工项目大多在户外作业,不良天气状况(如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等)及自然灾害(如地震、滑坡或泥石流等)可能影响项目施工进展,导致不能按时完成工程项目,会增加相应的成本费用。六、租赁土地使用权不合规风险 公司 867.81 亩的大坪坝苗木基地是租赁划拨用地。出租方可能存在被相关主管部门认定为不符合中华人民共和国城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例有关划拨用地的相关规定，从而导致土地租赁合同存在被相关部门认定为无效合同的风险，但出租方已说明，其严格按照法律规定和监管要求对租金进行使用和支配。七、应收账款坏账风险 受园林工程施工业务特点影响,报告期内,公司保持着较高水平的应收账款余额。2021 年年初和 2021 年年末,公司应收账款净额分别为 262,466,828.62 元和 279,891,435.70 元,占总资产的比例分别为 48.89%和 45.84%。公司应收账款余额较高,主要是由于公司业务规模持续增长和园林工程施工业务工程款项结算方式所致。公司应收账款账龄大部分在 2 年以内,其中账龄在 1 年以内的,占比稳定在 50%以上,且公司严格按照相关政策对应收款项计提坏账准备,同时公司客户主要为地方政府机构或地方基础设施建设投资主体,客户信誉状况总体较好。但如果公司短期内应收账款出现大幅上升,客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将会使公司面临坏账损失的风险,对资金公告编号：公告编号：2 2022022-003003 7 周转和利润水平产生不利影响。八、工程项目占用流动资金的风险 2020 年度和 2021 年度,公司经营活动产生的现金流量净额分别为-4,613,561.41 元和-14,565,389.75 元。公司主营业务收入主要来源于园林绿化工程施工,客户主要是政府机关和国有企事业单位,工程结算周期相对较长。根据行业特点,公司在项目施工过程中需要垫付大量的款项,且工程结算期相对较长,导致实际收款时间相应滞后。随着公司业务持续增长,公司营运资金需求较大,若客户无法按期结算,导致公司经营活动产生的现金流量净额出现持续大幅下滑将对公司营运资金的安排使用造成不利影响,并使公司面临偿债风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 不适用 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、嘉缘花木、股份公司 指 云南嘉缘花木绿色产业股份有限公司 云南骏腾 指 云南骏腾企业管理合伙企业(有限合伙)云南嘉美 指 云南嘉美企业管理合伙企业(有限合伙)碧美市政、子公司 指 云南碧美市政环境工程有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 云南嘉缘花木绿色产业股份有限公司股东大会 董事会 指 云南嘉缘花木绿色产业股份有限公司董事会 监事会 指 云南嘉缘花木绿色产业股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人及公司章程规定的其他高级管理人员 公司章程 指 云南嘉缘花木绿色产业股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期/本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 上年同期/上期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 本期期初 指 2021 年 1 月 1 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2 2022022-003003 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南嘉缘花木绿色产业股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 嘉缘花木 证券代码 871181 法定代表人 陈登喜 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 谭芳洁 联系地址 云南省昆明市官渡区关上街道民航路融城金阶 D 座 21 楼 电话 0871-63158683 传真 0871-63187992 电子邮箱 jyhm_ 公司网址 办公地址 云南省昆明市官渡区关上街道民航路融城金阶 D 座 21 楼 邮政编码 650031 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 3 月 25 日 挂牌时间 2017 年 3 月 28 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业(E)-土木工程建筑业(E48)-其他土木工程建筑(E489)-其他土木工程建筑(E4890)主要产品与服务项目 园林绿化工程的施工与养护服务；风景园林设计；市政公用工程施工总承包；环境保护工程设计与施工；绿化苗木、果苗、花卉的种植、销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,770,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 控股股东为（李卫春）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（李卫春），无一致行动人 公告编号：公告编号：2 2022022-003003 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915323317194586616 否 注册地址 云南省楚雄彝族自治州禄丰市金山镇龙缘路金诚花园小区6幢7楼 否 注册资本 50,770,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）太平洋证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 方自维 王芸 4 年 5 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌东湖路 169 号众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2 2022022-003003 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 249,944,838.63 271,031,645.92-7.78%毛利率%32.03%28.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,513,953.24 31,308,654.62-2.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,929,834.83 32,850,590.26-18.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.16%11.80%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.97%12.38%-基本每股收益 0.60 0.63-4.76%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 610,557,598.30 536,847,882.07 13.73%负债总计 295,107,260.13 251,911,497.14 17.15%归属于挂牌公司股东的净资产 315,450,338.17 284,936,384.93 10.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.21 5.61 10.70%资产负债率%（母公司）44.16%42.30%-资产负债率%（合并）48.33%46.92%-流动比率 2.09 2.21-利息保障倍数 13.85 12.94-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-14,565,389.75-4,613,561.41-215.71%应收账款周转率 0.78 0.83-存货周转率 0.81 1.26-公告编号：公告编号：2 2022022-003003 11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.73%-1.11%-营业收入增长率%-7.78%21.40%-净利润增长率%-2.54%89.80%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,770,000 50,770,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-33,518.43 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）328,231.74 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 3,464,521.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-110,632.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,648,602.33 所得税影响数 64,483.92 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,584,118.41 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 公告编号：公告编号：2 2022022-003003 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司通过招投标、商务谈判等方式承接各种类型的园林绿化建设项目，提供工程设计、工程施工、后期的养护管理以及苗木销售等产品和服务，从而获得收入、利润和现金流。报告期内，公司的业务收入主要来源于园林工程施工。园林工程施工的业务流程主要可以分为：信息收集、组织投标、中标后合同签订、组织施工、项目竣工验收及项目结算等相关阶段。在与客户签订合同后，公司合理安排人力物力提供设计、施工等服务，并根据业务类型采取相应的收入确认原则来确认当期营业收入。报告期内公司业务模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1.根据云南省工业和信息化厅 2022 年 1 月 13 日发布的关于云南省级专精特新“小巨人”企业拟入库名单省级专精特新“成长”企业拟入库名单的公示，公司入选云南省省级专精特新“小巨人”企业名单，公示时间自 2022 年 1 月 13 日至 2022 年 1 月 19 日，公示程序结束后公司取得相关证书，有效期为 2022 年 2 月 1 日至2025 年 1 月 31 日。2.根据云南省科学技术厅、云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局关于印发云南省 2021 年认定高新技术企业及更名高新技术企业名单的通知公司通过高新技术企业认定，发证日期为2021 年 12 月 3 日，有效期为 3 年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 公告编号：公告编号：2 2022022-003003 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）经营成果 报告期内公司实现营业收入 249,944,838.63 元，较上年同期减少 7.78%；营业成本 169,898,596.13元，较上年同期减少 12.37%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 30,513,953.24 元，较上年同期减少2.54%。报告期末，公司资产总额 610,557,598.30 元，较期初增加 13.73%；负债总额 295,107,260.13元，较期初增加 17.15%；净资产总额 315,450,338.17 元，较期初增长 10.71%。报告期内，本期经营活动产生的现金流量净额-14,565,389.75 元，本期投资活动产生的现金流量净额-1,324,328.33 元，本期筹资活动产生的现金流量净额 5,845,719.62 元。（二）业务拓展情况 公司立足于云南，深耕云南及周边省市园林市场，稳固目前承接的优质项目，同时积极拓展市政绿化市场，以客户为中心，打造多个产品线和产品解决方案，创作高质量的项目，构建可持续发展的能力，保障公司健康稳健的发展。“十四五”时期生态文明建设的主要目标是，“生态文明建设实现新进步，国土空间开发保护格局得到优化，生产生活方式绿色转型成效显著，能源资源配置更加合理、利用效率大幅提高，主要污染物排放总量持续减少，生态环境持续改善，生态安全屏障更加牢固，城乡人居环境明显改善”，而 2035 年的远景目标则是，“广泛形成绿色生产生活方式，碳排放达峰后稳中有降，生态环境根本好转，美丽中国建设目标基本实现”，园林绿化行业进入高速发展通道提供了有利的条件及政策保障，公司积极响应国家政策号召致力于园林绿化工程的创新和发展，公司将以园林绿化工程业务为核心，生态修复业务为支撑，密切关注国家在城乡人居环境、生态环境修复方面的政策动向和趋势，探索 EPC 等新型行业模式在园林生态领域的发展动向，不断拓展住宅、度假、公共园林、湿地等多种园林类型，实现各业务品类均衡发展。公告编号：公告编号：2 2022022-003003 14 (二二)行业情况行业情况 1、我国绿色发展迈上新台阶 国务院于 2021 年 2 月 22 日发布了关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见（国发20214 号），提出通过改善城乡人居环境加快基础设施绿色升级，具体指导措施包括：建立“美丽城市”评价体系，开展“美丽城市”建设试点；大力发展绿色建筑；加快推进农村人居环境整治等。在国家大力推进城乡建设的背景下，园林行业在城市绿化提升、农村环境整治方面的发展空间日益广阔。2、国土绿化高质量发展提供新指导 国务院办公厅于 2021 年 6 月 2 日发布了关于科学绿化的指导意见（国办发202119 号）（以下简称“指导意见”），指导意见提出的主要任务包括：（1）科学编制绿化相关规划；（2）合理安排绿化用地；（3）合理利用水资源；（4）科学选择绿化树种草种；（5）规范开展绿化设计施工；（6）科学推进重点区域植被恢复；（7）稳步有序开展退耕还林还草；（8）节俭务实推进城乡绿化；（9）巩固提升绿化质量和成效；（10）创新开展监测评价。指导意见旨在增强生态系统功能和生态产品供给能力，提升生态系统碳汇增量，推动生态环境根本好转，为建设美丽中国提供良好生态保障。指导意见对园林绿化行业的发展有着重要指导意义，强调了园林绿化行业须走科学、生态、节俭的绿化发展之路。3、共同富裕示范区建设迎来新机遇 中共中央、国务院于 2021 年 5 月 20 日发布了关于支持浙江高质量发展建设共同富裕示范区的意见（以下简称“意见”），赋予浙江重要示范改革任务，先行先试、作出示范，为全国推动共同富裕提供省域范例。意见提出了“践行绿水青山就是金山银山理念，打造美丽宜居的生活环境”的重大举措，明确了高水平建设美丽浙江、全面推进生产生活方式绿色转型的目标。随着我国对园林绿化行业的重要指导意见和相关政策的陆续发布，生态文明建设的战略地位不断提升，为行业发展提供了良好的宏观政策环境，园林绿化企业也将迎来新的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%公告编号：公告编号：2 2022022-003003 15 货币资金 24,919,040.51 4.08%34,991,038.97 6.52%-28.78%应收票据 807,548.37 0.13%4,000,000.00 0.75%-79.81%应收账款 279,891,435.70 45.84%262,466,828.62 48.89%6.64%存货 40,972,436.31 6.71%38,580,068.57 7.19%6.20%合同资产 202,105,355.09 33.10%139,083,276.32 25.91%45.31%其 他 流 动 资产 2,429,161.32 0.40%356.01 0.00007%682,229.52%投 资 性 房 地产 4,960,946.65 0.81%4,983,290.43 0.93%-0.45%长 期 股 权 投资 0 0%0 0%0%固定资产 11,492,435.60 1.88%11,824,792.02 2.20%-2.81%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 698,037.86 0.11%940,689.89 0.18%-25.80%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 47,400,000.00 7.76%38,300,000.00 7.13%23.76%长期借款 809,523.80 0.13%0 0%100%预收款项 255,650.52 0.04%191,920.00 0.04%33.21%合同负债 791,962.45 0.13%2,649,035.10 0.49%-70.10%应交税费 6,342,268.12 1.04%4,521,052.32 0.84%40.28%其他应付款 21,743.65 0.0036%3,862,571.06 0.72%-99.44%其 他 流 动 负债 39,744,149.90 6.51%29,353,535.73 5.47%35.40%预计负债 9,938,364.18 1.63%15,033,808.20 2.80%-33.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 应收票据期末金额为 807,548.37 元，同比减少 79.81%，主要是报告期内应收票据已到期贴现所致。2 合同资产期末金额为 202,105,355.09 元，同比增加 45.31%，主要是报告期内实际完成的项目工程量增加且尚未达到收款条件所致。3 其他流动资产期末金额为 2,429,161.32 元，同比增加 682,229.52%，主要是报告期内支付的中介机构筹备上市发行费及增值税留底税额重分类至该科目所致。4 长期借款期末金额为 809,523.80 元，同比增加 100%，主要是报告期内子公司碧美市政与深圳前海微众银行股份有限公司借款 100 万元，借款期限为两年所致。5 预收款项期末金额为 255,650.52 元，同比增加 33.21%，主要是报告期内公司增加自有闲置房屋出租，预收房租所致。6 合同负债期末金额为 791,962.45 元，同比减少 70.10%，主要是报告期内部分合同已履行完毕公告编号：公告编号：2 2022022-003003 16 所致。7 应交税费期末金额为 6,342,268.12 元，同比增加 40.28%，主要是报告期内应交企业所得税增加所致。8 其他应付款期末金额为 21,743.65 元，同比减少 99.44%，主要是报告期内已背书转让的商业承兑汇票到期，应收票据义务终止所致。9 其他流动负债期末金额为 39,744,149.90 元，同比增加 35.40%，主要是报告期内合同资产增加从而待转销项税增加所致。10 预计负债期末金额为 9,938,364.18 元，同比减少 33.89%，主要是报告期内子公司碧美市政涉诉案件审结（详见“第五节 重大事件”之“二重大事件详情”之“（一）诉讼、仲裁事项”），公司冲回以前年度计提的预计负债 3,464,521.22 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 249,944,838.63-271,031,645.92-7.78%营业成本 169,898,596.13 67.97%193,877,313.89 71.53%-12.37%税金及附加 711,785.31 0.28%1,196,849.88 0.44%-40.53%毛利率 32.03%-28.47%-销售费用 600,959.37 0.24%844,222.51 0.31%-28.82%管理费用 20,794,394.70 8.32%18,997,685.84 7.01%9.46%研发费用 6,043,703.43 2.42%12,048,711.51 4.45%-49.84%财务费用 2,905,363.35 1.16%3,051,211.21 1.13%-4.78%信用减值损失-16,144,134.10-6.46%-4,040,767.91-1.49%299.53%资产减值损失-1,357,566.89-0.54%269,090.31 0.10%604.50%其他收益 6,846.01 0.0027%3,655.22 0.0013%87.29%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-33,518.43-0.01%0 0%-100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 31,461,662.93 12.59%37,247,628.70 13.74%-15.53%营业外收入 329,596.88 0.13%673,232.86 0.25%-51.04%营业外支出-3,345,677.87-1.34%2,481,182.63 0.92%-234.84%净利润 30,513,953.24 12.21%31,308,654.62 11.55%-2.54%公告编号：公告编号：2 2022022-003003 17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1 税金及附加期末金额为 711,785.31 元，同比减少 40.53%，主要是报告期内营业收入较上期减少，相应的税金及附加也较上期减少所致。2 研发费用期末金额为 6,043,703.43 元，同比减少 49.84%，主要是报告期内新增研发项目较上期减少所致。3 其他收益期末金额为 6,846.01 元，同比增加 87.29%，主要是报告期内代扣代缴个人所得税手续费返还较上期增加所致。4 信用减值损失期末金额为-16,174,134.09 元，同比增加 299.53%，主要是报告期内计提坏账准备较上期增加所致。5 资产减值损失期末金额为-1,357,566.89 元，同比增加 604.50%，主要是报告期内计提合同资产减值损失较上期增加所致。6 资产处置收益期末金额为-33,518.43 元，同比减少 100%，主要是报告期内公司处置部分固定资产所致。7 营业外收入期末金额为 329,596.88 元，同比减少 51.04%，主要是报告期内计入营业外收入的政府补助较上期减少所致。8 营业外支出期末金额为-3,345,677.87 元，同比减少 234.84%，主要是报告期内子公司碧美市政涉诉案件审结（详见“第五节 重大事件”之“二重大事件详情”之“（一）诉讼、仲裁事项”），公司冲回以前年度计提的预计负债 3,464,521.22 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 249,550,511.96 270,763,263.37-7.83%其他业务收入 394,326.67 268,382.55 46.93%主营业务成本 169,559,667.48 193,656,363.08-12.44%其他业务成本 338,928.65 220,950.81 53.40%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%绿化工程 223,721,128.46 155,422,282.16 30.53%-5.16%-9.07%2.99%公告编号：公告编号：2 2022022-003003 18 绿化养护 2,880,151.42 2,540,509.85 11.79%-79.46%-64.63%-36.99%苗木销售 14,947,630.00 10,143,803.73 32.14%-9.36%-29.29%19.13%园林设计 8,001,602.08 1,453,071.74 81.84%83.37%20.20%9.54%合计 249,550,511.96 169,559,667.48 32.05%-7.83%-12.44%3.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%省内 248,485,235.96 168,667,741.55 32.12%-5.21%-9.84%3.49%省外 1,065,276.00 891,925.93 16.27%-87.64%-86.43%-7.45%合计 249,550,511.96 169,559,667.48 32.05%-7.83%-12.44%3.58%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.其他业务收入本期金额为394,326.67元,同比增长46.93%,主要是报告期内公司增加自有闲置房屋出租，房租收入增加所致。2.其他业务成本本期金额为338,928.65元,同比增长53.40%,主要是报告期内增加自有闲置房屋出租，相应增加成本所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中建地下空间有限公司 69,349,765.91 27.75%否 2 砚山宏泰房地产开发有限责任公司 17,733,554.57 7.09%否 3 金茂（丽江）置业有限公司 16,315,036.45 6.53%否 4 云南中祥新能源开发有限责任公司 14,972,663.45 5.99%否 5 昆明滇池国家旅游度假区城市管理局 13,520,230.52 5.41%否 合计合计 131,891,250.90 52.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州赢天下建筑有限公司 31,576,336.95 16.56%否 2 安宁华森苗圃场 10,627,560.90 5.57%否 3 云南升阳建筑工程有限公司 9,871,148.50 5.18%否 4 邳州昌华园林绿化工程有限公司 6,772,660.00 3.55%否 5 易门县佳恒花木有限公司 6,213,192.90 3.26%否 合计合计 65,060,899.25 34.12%-公告编号：公告编号：2 2022022-003003 19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-14,565,389.75-4,613,561.41 -215.71%投资活动产生的现金流量净额-1,324,328.33 -1,061,674.76 -24.74%筹资活动产生的现金流量净额 5,845,719.62 13,382,523.83 -56.32%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额本期数为-14,565,389.75，同比减少-215.71%，主要是报告期内项目回款较上期减少，同时公司及时结算供应商材料款、机械费、劳务费所致。2.筹资活动产生的现金流量净额本期数为 5,845,719.62，同比减少-56.32%，主要是上期公司定向发行股份募集资金 1,200 万元，而本期未发行股份所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况