839484_2021_联合同创_2021年年度报告_2022-04-20.pdf

深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 1 证券代码：839484 证券简称：联合同创 主办券商：华创证券 c 2021 联合同创 NEEQ：839484 深圳市联合同创科技股份有限公司 United Creation Technology Corp.,Ltd.年度报告 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 6 月，公司通过国际质量管理体系认证。公司获中国银行（深圳）股份有限公司授信人民币 200 万元。公司延续获玉山银行（中国）有限公司授信人民币 1000 万元。深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 3 目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重重要提示、目录和释义要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3434 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3939 第八节第八节 行业信息行业信息 .4242 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4747 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .5151 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .122122 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴怡然、主管会计工作负责人史艳丽及会计机构负责人（会计主管人员）李芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 产品质量风险 公司主要产品为移动通讯类终端产品，产品直接面对最终消费 者，因此产品的稳定性、可靠性、安全性等是公司生产过程中 关注的重点。目前，公司产品委托外部加工厂商生产，存在一 定外协加工风险，质量控制问题始终是公司重点关注的问题，如果发生产品重大质量问题可能对公司信誉造成严重影响，并对公司业务、财务状况及经营业绩产生不利影响。报告期内，公司尚未出现重大产品质量纠纷以及与产品责任相关的重大索赔，但如果公司在未来的经营过程中出现重大产品质量问题，将对生产经营带来不利影响。境外经营风险 报告期内，公司海外市场销售收入占公司主营业务收入比重为 88.64%，公司产品主要依靠出口，主要出口地区为东南亚、南 亚、欧洲、南美、非洲等国家。目前，公司出口地区经济发展 迅速，社会较为稳定，蕴藏着大量潜在的经济发展和贸易机会，但存在一定的政治、经济不稳定性，如果公司客户所在地区发 生不利于公司产品销售的政治环境、经济发展、行业政策、贸 易政策、汇率政策以及消费者偏好等方面变化，将会对公司业 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 5 绩造成不利影响。汇率波动风险 由于公司主要产品的最终客户主要为海外客户，公司的香港全资子公司与海外客户之间的销售使用美元计价，同时，公司除 主要原材料主板向海外采购以美元计价外，其他材料的采购和 加工均使用人民币结算。2021 年汇率变动未对公司的盈利能力造成重大不利影响。如果未来人民币汇率出现重大不利于公司的变动，公司的业绩可能会受到影响。技术进步、科研人员流失风险 公司是从事移动通信终端产品的设计、研发、生产及销售的高 新技术企业，移动通信终端产品具有更新换代快、产品生命周 期短、消费需求多样化等特点，如果公司在新技术和新产品研 究及开发领域未达到预期，对技术、产品及市场发展趋势的把 握出现偏差，将会造成公司现有竞争力的下降，在一定程度上 影响公司的发展速度。客户集中风险 公司现阶段前五大客户占收入比重较大，报告期内公司对前五 大客户的销售收入占营业收入的比例 71.85%。公司客户集中可以为公司带来稳定的销售订单，降低生产成本维持良好的客户关系，同时降低销售费用。如果未来公司主要客户订单减少，而公司未能及时开拓新的客户，将会对公司的经营业绩造成不利影响。目前，公司正在积极开拓新客户，拓展业务范围，减少对重要客户的依赖，降低客户集中的风险。主要原材料价格波动风险 公司在产品生产过程中主要采购主板组件、LCD 屏、TP、摄像 头、电池、充电器等手机零部件，所用材料种类繁多。公司采 用订单式生产，在与客户签订销售合同后采购相关手机零部件，并向加工厂提供模具和 BOM 单委托加工厂生产，采购的原材料直接运送至加工厂，加工厂进行加工、组装、包装等。公司主要成本中，材料成本占比超过 95%以上，如果公司采购的主板组件、LCD 屏等手机零部件价格出现较大波动，将直接影响公司采购成本，造成公司业绩大幅波动。公司收入下滑、利润为负、累计未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的经营风险 公司 2021 年度营业收入 63,855,929.68 元，较上年同期减少52.05%，净利润-13,458,951.38 元，截至 2021 年 12 月 31 日，公 司 经 审 计 合 并 报 表 期 末 未 分 配 利 润 累 计 金 额 为-17,147,374.47 元,母公司报表期末未分配利润累计金额为-13,998,097.80 元；根据公司章程 的相关规定，公司未弥补亏损已达到并超过实收股本总额 31,500,000.00 元的三分之一。2020 年初以来，新型冠状病毒疫情爆发对中国及全球经济造成不利影响，公司及上游供应商、下游客户的生产经营活动均受到不同程度的影响。目前国内疫情已得到有效控制，复工复产情况良好，境外疫情不容乐观，境内外沟通及物流效率较低。未来若疫情恶化或者境内外疫情政策差异导致进出口通道狭窄，将持续对公司的市场开拓、客户需求带来不利影响，对公司收入和利润带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内新增公司收入下滑、利润为负、累计未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的经营风险。深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 6 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/联合同创 指 深圳市联合同创科技股份有限公司 同创投资 指 深圳市联合同创投资管理企业（有限合伙）联怡投资 指 深圳市联怡投资管理企业（有限合伙）UCT 国际 指 UCT 国际有限公司，公司的全资子公司 联合同创供应链 指 深圳市联合同创供应链管理有限公司，公司的全资子公司 代森眼镜 指 代森眼镜（深圳）有限责任公司，联合同创供应链的全资子公司 主办券商/华创证券 指 华创证券有限责任公司 会计师/天健 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市联合同创科技股份有限公司公司章程 智能手机/智能机 指 具有独立的操作系统，可以由用户自行安装软件、游戏等第三方服务商提供的程序，通过此类程序来不断对手机的功能进行扩充，并可以通过移动通讯网络来实现无线网络接入的这一类手机的总称 MADA/GOOGLE MADA 指 Mobile Application Distribution Agreement，即移动应用软件分发协议，简称 MADA，是谷歌跟使用Android 系统的厂商签定的一个协议。根据这项协议，手机厂商在推出采用 Android 系统的设备前，必须预装所有的 Google 应用，而且要把 Google Search、Google Play 放在手机的首屏里，并以 Google Search 作为默认的搜索引擎。Android/安卓 指 Android 是一种基于 Linux 的自由及开放源代码的操作系统。主要使用于移动设备，如智能手机和平板电脑，由 Google（谷歌）公司和开放手机联盟领导及 开发。ODM 指 Original Design Manufacturer,中文译为“原始设计制造商”。受托方（ODM 厂商）根据委托方的要求，设计和生产产品，受托方拥有自主设计能力和技术水平 4G 指 第四代移动电话行动通信技术，该技术包括 TD-LTE 和 FDD-LTE 两种制式 5G 指 全称第五代移动电话行动通信标准，也称第五代移动 通信技术,是最新一代蜂窝移动通信技术。BOM 指 Bill of Material,是描述企业产品组成的技术文件。在加工资本式行业，他表明了产品的总装件、分装件、组件、部件、零件直到原材料之间的结构关系以及所需数量 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 8 IoT 指 英语：Internet of Things，(缩写 IoT),即物联网，是互联网、传统电信网等信息承载体，让所有能行使独立功能的普通物体实现互联互通的网络。报告期/本期/本年 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上期/上年 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年期末 指 2020 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/人民币万元 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市联合同创科技股份有限公司 英文名称及缩写 United Creation Technology Corp.,Ltd UCT 证券简称 联合同创 证券代码 839484 法定代表人 吴怡然 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 史艳丽 联系地址 广东省深圳市南山区西丽街道曙光社区茶光路南侧深圳集成电路设计应用产业园 105 电话 0755-26889800 传真 0755-26888191 电子邮箱 公司网址 办公地址 广东省深圳市南山区西丽街道曙光社区茶光路南侧深圳集成电路设计应用产业园 105 邮政编码 518057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 17 日 挂牌时间 2016 年 10 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（C）制造业-（C39）计算机、通信和其他电子设备制造业-（392）通信设备制-（3922）通信终端设备制造 主要产品与服务项目 移动通信终端产品-移动 2G/3G/4G 手机及手机配件，智能穿戴产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）31,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 10 控股股东 控股股东为杜小鹏 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为杜小鹏，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403007892016344 否 注册地址 广东省深圳市南山区西丽街道曙光社区茶光路南侧深圳集成电路设计应用产业园 105 是 注册资本 31,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华创证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 朱中伟 梁瑛琳 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 63,855,929.68 133,176,875.69-52.05%毛利率%7.61%9.80%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,458,951.38-9,941,811.21-35.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-14,414,909.71-6,141,727.15-134.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-44.42%-23.69%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-47.57%-14.64%-基本每股收益-0.43-0.32-34.38%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 48,826,304.45 74,448,984.17-34.42%负债总计 25,253,353.85 37,417,082.19-32.51%归属于挂牌公司股东的净资产 23,572,950.60 37,031,901.98-36.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.75 1.18-36.44%资产负债率%（母公司）47.95%43.04%-资产负债率%（合并）51.72%50.26%-流动比率 1.95 1.97-利息保障倍数-170.34-35.43-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,149,161.68-858,759.10-499.60%应收账款周转率 35.23 60.57-存货周转率 3.32 4.50-深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-34.42%-6.47%-营业收入增长率%-52.05%-40.67%-净利润增长率%-41.41%50.02%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 31,500,000 31,500,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-19,368.91 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）395,901.20 委托他人投资或管理资产的损益-608,079.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,355,423.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,478.12 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,128,354.61 所得税影响数 172,396.28 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 955,958.33 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 13 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 无 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司自 2021 年 1 月 1 日（以下称首次执行日）起执行经修订的企业会计准则第 21 号租赁（以下简称新租赁准则）。对本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。具体处理如下：对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。在首次执行日，公司按照本财务报表附注三(十七)的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。(1)执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。(2)对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理 1)对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；2)公司在计量租赁负债时，对具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；5)首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述简化处理对公司财务报表无显著影响。2.公司自 2021 年 1 月 26 日起执行财政部于 2021 年度颁布的企业会计准则解释第 14 号，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。3.公司自 2021 年 12 月 31 日起执行财政部颁布的企业会计准则解释第 15 号“关于资金集中管理相关列报”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专注于在国际市场上与一个国家或一个地区的核心品牌商及运营商建立战略合作关系，持续为客户提供优质的研发、制造服务，不断为客户优化产品设计并提高手机产品、平板电脑和智能穿戴产品的质量、技术应用，进而提升客户在当地市场的占有率和产品的核心竞争力。由于海外尤其是新兴市场国家目前仍处于市场经济发展初期，为促进本国电子信息产业健康发展，对本土手机和智能穿戴产品品牌商及运营商会有相应的优惠政策，其本土手机、智能穿戴产品品牌商和运营商虽不具备智能终端研发、设计及制造能力，但其拥有一定品牌与渠道优势，联合同创通过联合本土手机、智能穿戴品牌商及运营商，可以更快并有效地打开当地市场。报告期内，公司收入主要来源于通过 ODM 模式为国外品牌商和运营商提供手机、平板电脑成品的研发设计、供应链整合管理及产品集成服务，公司推进了智能蓝牙眼镜的研发设计，实现量产并积极拓展海内外销售，报告期内来自智能蓝牙眼镜的销售收入为 677.29 万元，占合并报表销售收入的10.61%，尚未形成规模。公司的手机 ODM 业务首先通过自主市场调研和产品趋势分析或根据客户订制需求，结合不同产品具体情况，制定或共同制定移动通信终端的各项性能指标与功能，选择 MTK、展讯等平台的芯片，研发设计搭载芯片与实现手机各项功能控制的电路主控板（PCBA）、设计手机的结构与外观，开发出满足客户需求的产品。其次，在试制样机完成测试后，公司通过供应链公司采购进口主板，向其他供应商直接采购屏幕、存储器、电池、摄像模组等元器件，指定代工厂完成组装。最后，公司引进供应链管理公司作为进出口报关物流服务商，产品经海外客户检验合格后，向供应链管理公司交付手机成品，由供应链管理公司组织物流报关出口，最终通过公司的香港全资子公司出口至公司的海外客户。公司海外销售模式：公司销售通过各类电子展会、现场拜访客户、公司网站、线上平台及行业上下游合作方推荐等方式 获取客户资源，最终形成境外订单，客户拓展部对客户实行精细化跟踪管理，强化客户关系并跟踪确认 订单情况，公司组织供应链采购原材料、委外生产、完成出货等。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 详细情况 2019 年 12 月 9 日本公司被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书编号：GR2019442018562，有效期三年。2021 年 8 月 23 日在深圳市科技创新委员会登记入库为全国科技型中小企业，登记编号为 2021440305A8019295。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）经营情况简述 报告期内，公司实现营业收入 6,385.59 万元，较上年同期减少 52.05%；实现归属于母公司股东的利润为-1,345.90 万元，较上年同期减少 35.38%；报告期经营活动现金流量净额为-514.92 万元，较上年同期减少 499.60%。报告期末公司总资产 4,882.63 万元，较年初减少 34.42%；报告期末归属于母公司股东的净资产 2,357.30 万元，较年初减少 36.34%。报告期内，全球的经济活动受全球新冠病毒疫情影响，供应端市场出现较大波动，公司所处的外部环境受到重大影响，但在全球疫情逐步可控、全球经济生产活动逐步恢复后，公司所在的通信电子设备制造业依然面临较好的发展机遇和市场环境。（二）经营成果及财务状况分析 报告期内公司实现归属于母公司股东的净利润为-1,345.90 万元，较上年同期减少 35.38%，主要原因是一方面受世界范围内的新冠病毒疫情影响，全球经济生产活动放缓，公司原有客户的当地市场受到影响导致客户订单减少，面对市场变化公司积极调整销售策略，大力开拓新的运营商客户和新兴区域品牌客户，为疫情逐步受控后海外市场恢复经济活动做好准备；第二方面因全球新冠疫情影响，全球原材料供应波动较大，受“缺芯”影响，供应链组织较为缓慢，海外物流亦受到不利影响，综合原因导致本期收入减少，本期利润表现为亏损，具体情况分析如下：1、财务状况 2021 年度，新冠病毒疫情影响了全球经济生产活动，为准备疫情后经济生产活动的恢复，公司努力扩展销售市场，同时积极调整产品策略，并加强了企业内部管理。报告期末，公司资产总额 4,882.63万元，负债总额 2,525.34 万元，归属于母公司股东的净资产 2,357.30 万元，与上年期末相比增减比例分别为-34.42%、-32.51%、-36.34%。公司净资产减少主要是公司报告期内合并报表形成亏损所致；负债减少主要为公司根据公司业务支付到期货款后导致应付账款相比年初减少所致。2、经营成果 报告期内，公司营业收入 6,385.59 万元，营业成本 5,899.73 万元，归属于母公司股东的净利润为-1,345.90 万元，与上年同期相比增减比例分别为-52.05%、-50.89%、-35.38%。公司营业收入减少的原因一方面受世界范围内的新冠病毒疫情影响，全球经济生产活动放缓，公司原有客户的当地市场受到影响导致客户订单减少，面对市场变化，公司积极调整销售策略，大力引进新的运营商客户和新兴区域品牌客户，为疫情逐步受控后恢复经济活动做好准备；另一方面因全球新冠疫情影响，全球原材料供应较为紧张，海外物流亦受到不利影响，综合原因导致本期收入减少,本期利润表现为亏损。3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-514.92 万元，较上年同期减少 429.04 万元，主要原因是报告期的收入减少从而收款减少所致；公司投资活动产生的现金流量净额为 543.60 万元，投资活动产生的现金流量净额为净流入，净流入较上年同期变动 1,932.10 万元，主要原因是报告期深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 16 公司出售交易性金融资产所致；公司筹资活动产生的现金流量净额为-374.89 万元，筹资活动产生的现金流量净额为净流出，主要原因是报告期内向玉山银行偿还借款所致。（三）2021 年经营计划的执行情况 2021 年公司加强自主平台的研发和核心技术的掌握，提升产品竞争力，明确产品差异化的竞争策 略，积极开拓市场，实现公司持续发展的目标。为实现经营目标，公司以利润为导向，继续深化聚焦手机业务的 ODM 核心业务，进一步拓展智能穿戴产品的研发，同时不断优化组织机构，“降费增效”，提升各业务模块间经营能力和资源整合能力；在人才的选拔任用方面实行任人唯贤，凡满足实现公司战略能力和符合公司文化要求的人才，破格重用并给予相应激励；适时与银行合作，为公司产业链的 整合提供有效的资金保障。报告期内，公司经营计划得到有效执行。(二二)行业情况行业情况 1、行业发展 2021 年在大环境的影响下，全球手机市场整体仍显得有些疲软，全年出货量约为 13 亿部未能达到预期，而据市场调研机构预测，2022 年的手机市场将逐渐回归正轨，预计全年出货量有望达到 14亿部。根据 Counterpoint Research 最新数据，2021 年全球智能手机市场收入逾 4480 亿美元。即使遭受到组件短缺和 COVID-19 限制对全球供应链的持续影响，仍然收到全年 6.6%的同比增长。其中，北美、拉丁美洲和印度等地区在 2021 年得以释放的购买消费需求推动了整个市场的复苏，除了中国和东南亚需求仍旧低迷外，大多数地区的市场都实现了同比增长。2021 年也是后新冠时期第一个年头，整个市场面临着上游供应链的问题，使得关键零部件供应短缺升级成为全球性问题。另一方面，头部品牌因体量的原因，可以略多得到上游资源的供应倾斜。对于 2022 年，随着零部件供应的缓和及全球的供应链和物流体系的秩序恢复，对全球智能手机出货的展望是持续增长，可达同比 7%。印度、拉美和亚太地区(不包括中国)都将保持高增长，欧洲持续回暖，而中国和美国两个成熟市场则会表现平缓。2021 年，全球可折叠手机出货量（包括翻盖和折叠外形尺寸）总计达到 710 万部，比去年同期增长了 264.3%，2020 年出货量为 190 万部。国际数据公司 IDC 最新预测，2025 年可折叠手机出货量将达到 2760 万部，2020 年至 2025 年的复合年增长率（CAGR）将达到 69.9%。据 Counterpoint Research 发布的 5G 旗舰智能手机芯片发展趋势白皮书显示，全球 5G 智能手机的使用率在过去两年中正呈现快速上升。展望 2022 年，Counterpoint 预计全球 5G 智能手机出货量将超过 8 亿部，取代 LTE 成为移动设备的主流无线通信技术标准。5G 在未来半导体（尤其是 SoC 芯片组）的产值增长中扮演着重要角色，因为 Counterpoint 相信在未来几年向更高级功能迁移的情况或将持续下去。根据 IDC 报告称，2021 年第四季度中国可穿戴设备市场出货量为 3,753 万台，同比增长 23.9%。2021 年中国可穿戴市场出货量近 1.4 亿台，同比增长 25.4%。其中，2021 年耳戴设备市场出货量 7,898万台，同比增长 55.4%。耳戴设备的快速发展一方面受到蓝牙耳机设备的智能化进程驱动，语音交互、健康监测及助听等功能不断发展；另一方面，市场在受到入门级市场极大推动的同时，也在通过品质提升逐渐向上拉升价位段，这一趋势在线上市场尤其明显。此外，各大手机厂商的积极布局在持续推动该市场，并对传统音频品牌提出严峻挑战。IDC 认为，2021 年是可穿戴设备市场复苏的一年，同时也是市场进行结构化调整的一年，包括产品形态、市场价格和渠道结构。2、市场竞争现状 一方面，国产手机厂商已经在全球成为了一支举足轻重的力量。中国手机企业依靠高性价比的安卓手机，已经成为全球智能手机市场的中流砥柱。另一方面，我国智能移动通信终端市场竞争较为激深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 17 烈，生产厂商较多，部分厂商随着多年竞争和经营，积累了丰富的智能通信终端和设计经验，借助技术发展的趋势和国外客户的需求，在行业中脱颖而出，一部分规模中型的厂商紧随其后，在智能手机市场上深度经营，具有完整的产业链和独立的研发体系，获得了国外品牌商认可，这部分企业的代表包括本公司和部分中型企业。除此之外，行业内还包括数量较多的技术工艺较低的生产企业，这部分厂商随着技术的迅速发展逐渐更替。公司在所处的领域处于中游地位，公司是中等规模的智能手机制造企业中的佼佼者，公司主要面向海外品牌商和海外运营商经营，主要竞争对手为国内同行业的中型公司等。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,429,729.10 25.46%18,094,322.46 24.30%-31.31%交 易 性 金 融资产 9,617,582.21 19.70%16,363,803.12 21.98%-41.23%应收票据 应收账款-0.00%3,471,440.67 4.66%-100.00%存货 13,667,419.88 27.99%21,913,792.33 29.43%-37.63%投 资 性 房 地产 长 期 股 权 投资 固定资产 469,815.44 0.96%391,217.98 0.53%20.09%在建工程 208,254.00 0.43%100%使用权资产 2,682,643.96 5.49%100%无形资产 281,056.59 0.58%231,449.05 0.31%21.43%商誉 短期借款 1,500,000.00 3.07%4,905,661.26 6.59%-69.42%应付账款 14,746,990.56 30.20%23,685,305.59 31.81%-37.74%合同负债 3,876,865.95 7.94%7,222,155.74 9.70%-46.32%长期借款 资产总计 48,826,304.45 100%74,448,984.17 100%-34.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 货币资金 货币资金本期期末为 1,242.97 万元，较上年期末减少 31.31%，主要为公司支付到期货款所致。2 交易性金融资产 交易性金融资产本期期末为 961.76 万元，较上年期末减少 41.23%，主要为公司为经营需要出售深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 18 交易性金融资产所致。3 应收账款 应收账款本期期末为 0 元，较上年期末减少 100%，主要为报告期末销售在出货前收款所致。4 存货 存货期末为 1,366.74 万元，较上年期末减少 37.63%，主要为公司在报告期生产销售导致原材料及库存商品减少所致。5 固定资产 固定资产期末为 46.98 万元，较上年期末增加 20.09%，主要为本期购进研发设备、办公设备等所致。6 在建工程 在建工程期末为 20.83 万元，主要为公司新租赁办公室装修尚未验收所致。7 使用权资产 使用权资产期末为 268.26 万元，主要为根据新租赁准则对租赁办公室进行计量所致。8 无形资产 无形资产期末为 28.11 万元，较上年期末增加了 21.43%，主要为新购入 CRM 系统所致。9 短期借款 短期借款期末为 150 万元，较上年期末减少 69.42%，主要为本期向玉山银行（中国）有限公司归还借款所致。10应付账款 应付账款期末为 1,474.70 万元，较上年期末减少 37.74%，主要为支付到期货款所致。11合同负债 合同负债期末为 387.69 万元，较上年期末减少 46.32%，主要为受新冠病毒疫情影响，客户预收款减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 63,855,929.68-133,176,875.69-52.05%营业成本 58,997,321.08 92.39%120,128,369.23 90.20%-50.89%毛利率 7.61%-9.80%-销售费用 3,159,211.52 4.95%3,097,668.05 2.33%1.99%管理费用 5,651,735.94 8.85%5,248,799.83 3.94%7.68%研发费用 10,140,954.76 15.88%9,371,587.34 7.04%8.21%财务费用 564,544.74 0.88%567,204.46 0.43%-0.47%信 用 减 值 损失 79,695.36 0.12%-337,789.84-0.25%123.59%资 产 减 值 损失-0.00%-47,211.38-0.04%-100.00%其他收益 400,379.32 0.63%1,174,847.77 0.88%-65.92%投资收益-167,778.50-0.26%-6,976,550.38-5.24%97.60%深圳市联合同创科技股份有限公司 2021 年度报告 公告编号：2022-001 19 公允价值变动收益-440,300.91-0.69%2,379,003.12 1.79%-118.51%资 产 处 置 收益-0.00%1,785.00 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润-14,827,638.78-23.22%-9,161,427.91-6.88%-61.85%营业外收入 1,404,297.73 2.20%68,239.05 0.05%1957.91%营业外支出 29,505.21 0.05%590,784.65 0.44%-95.01%净利润-13,458,951.38-21.08%-9,517,376