839109_2021_赛若福_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021年度报告 赛若福 NEEQ:839109 上海赛若福信息科技股份有限公司 SHANGHAI THRIVE INFORMATION TECHNOLOGY LTD 2 致投资者致投资者的信的信 尊敬的投资者：感谢您对公司的关注！感谢您此刻在这些文字面前停留观阅！赛若福成立于 2009 年，2016 年挂牌新三板，到今年已经走过了 12 个年头。这期间赛若福始终扎根于为公立教育行业提供信息化系统集成，人工智能解决方案，坚持科技改变教育的信念，不断锐意创新，探索信息化集成及人工智能科技的各种方案和产品。公司全体员工努力拼搏，锐意进取，成功为上海海洋大学，上海师范大学等众多高校院所提供数字化多媒体综合服务教学系统，受到用户一致认可。2021 是公司史上磨难的一年，外有疫情反复，国家宏观政策面调整，内有公司人事动荡，兼为开发新项目加大研发，成本费用增加，内外交困，但公司员工上下拼尽全力，交出了一份困境中的最好考卷。虽然与往年数据相比，2021 的数据受到冲击，但公司已经在这条少有人走过的路上，摸索到了前进的方向。大浪淘沙，也沉淀下来公司真正的主力团队。IT 科技领域作为 21 世纪最具成长性的行业之一，我们坚持专注与深耕这一领域，坚信信息化集成与人工智能将为我国基础与高等教育行业带来更高的效率和公平性，公司励志于促进基础教育公平发展和教育质量的提升，扩大优质教育资源覆盖面、提升智能化教学水平、提高边远贫困地区、薄弱学校教学质量、推进城乡教育高位均衡发展。在这个领域，国内二三线城市仍是蓝海市场，公司已经部署力量，并且结合自身资源核心技术，大力迎合新兴市场需求。2022，我们已拨开迷雾，投入更甚往昔的热血激情，回归到“筚路蓝缕，以启山林”的精神。我们恳请各位投资者，坚定对中国经济和公立教育行业发展的信心，坚定对赛若福发展的信心，一起迎接新一轮的增长周期。再次感谢您对赛若福的关心与支持，也谨代表全体赛若福人祝广大投资者身体健康、阖家幸福！请广大投资人继续关注我们，静待花开！苟相托，定不负君望！上海赛若福信息科技股份有限公司 董事会 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .123123 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林志国、主管会计工作负责人林志国及会计机构负责人（会计主管人员）林志国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审亚太会所”）接受上海赛若福信息科技股份有限公司（以下简称“赛若福公司”）的委托，对公司 2021 年度财务报表进行审计，并出具了中审亚太审字（2022）001735 号带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，并且同时出具了中审亚太审字(2022)004627 号关于上海赛若福信息科技股份有限公司 2021 年度财务报告非标审计意见的专项说明。公司董事会根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的相关要求，就相关事项说明如下：一、审计报告中非标准无保留意见的主要内容 与持续经营相关的重大不确定性段落内容为：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注 2.2 所述，赛若福公司 2021 年归属于母公司的净利润为-689.17 万元，于 2021 年 12 月 31 日，赛若福公司累计未分配利润-504.33 万元，资产负债率为52.75%。上述事项或情况表明存在可能导致对赛若福公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。5 该事项不影响已发表的审计意见。二、董事会对带有持续经营重大不确定性段落无保留意见的说明 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告是为了提醒审计报告使用者关注公司的持续经营能力，我们同意审计机构对审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段落的说明。针对公司目前经营情况，公司董事会将积极采取有效措施，消除审计机构对上述事项的疑虑。公司将采取如下措施改善公司的持续经营能力：1、吸引新股东支持发展 公司必要时通过增资扩股的方式寻求新股东的加入，积极支持公司业务发展。2、夯实基础，优化管理，大力发展主营业务，提高主业竞争力（1）扩大存量业务市场份额的同时寻找新的商机，稳固现有市场，通过推行业务信息化以提高运营效率及寻找新收入来源。拓展新业务思路，针对软件服务项目开拓新业务方向，例如：由为高校提供业务转变为向政府部分提供信息服务。（2）公司持续开展全方位激励机制。实行针对国内业务高管奖罚分明的聘用方案及问责制度；推出针对业务执行人员与业绩目标相关联的奖励制度；制定有关职能部门及突出贡献员工的其他奖励制度；积极探讨股权激励等相关奖励措施。此外，公司将持续加强企业文化建设，提升企业发展软实力。（3）公司还将进一步加强集团层面的运营管理，严控软件安装工程项目。通过前期研判、过程追踪等措施，及时评估风险、调配资金，确保相关业务良性发展。此外，公司还将通过定期审计规范内部控制，严控成本费用支出。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收账款余额较大的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 8,407,171.52元，占总资产比例为 25.52%。报告期内，公司未发生大额应收账款无法收回的情况，但无法排除未来应收账款发生坏账的风险，如果出现部分客户无法支付货款，公司财务状况将会受到影响。应对措施：公司将持续完善应收账款管理制度，加大对销售人员应收账款催收绩效的考核。为有效降低应收账款催回风险，公司将继续深度开拓知名机构客户，从而从源头降低应收账款回款风险。市场竞争加剧风险 信息化集成和人工智能行业处于高速成长期，市场需求快速增长，技术不断升级。随着公立院校智慧化程度的不断提升，其他软件企业将不断进入这一领域，随着需求快速增长和新竞争者的不断进入，未来行业竞争或渐渐加剧。6 应对措施：公司加大与同类企业进行业务合作，利用各自优势进行市场推广。同时通过在上海以外地区设立控股子公司，开拓二、三线城市蓝海市场。人才流失风险 核心技术人员是企业核心竞争力资源之一，核心技术人员掌握着公司的技术信息资源和产品软件代码等关键资源。如果核心技术人员流失，将会给公司带来一定的风险。应对措施：公司完善了薪酬体系和绩效管理体系，规范招聘流程，提供弹性福利，重视研发人员职业生涯管理等应对措施。同时通过员工持股加强员工凝聚力和对员工的吸引力。控股股东、实际控制人股权质押风险 2019 年 6 月 12 日公司控股股东、实际控制人林志国质押4,000,000 股，占公司总股本 25.00%，质押期限为 2019 年 6 月12 日起至 2021 年 6 月 12 日止。后经林志国与出借人进一步沟通协商后，达成口头约定借款时间延期至 2021 年 12 月 11 日。2022 年 1 月 7 日，嘉兴市融晟典当有限责任公司与林志国达成书面约定，双方同意将质押合同到期日延长至 2022 年 7 月 31日，原合同内其他条款不变。质押权人为嘉兴市融晟典当有限责任公司，如果上述全部在质股份被行权可能导致公司控股股东、实际控制人发生变化。经营业绩波动 报告期内，公司实现营业收入 26,805,733.81 元，同比下跌54.56%，归属于挂牌公司股东净利润为-7,006,893.91 元，大幅亏损。主要原因系公司部分员工离职，分出去一部分业务，同时受疫情的影响，客户需求量下降，公司营业收入大幅下跌。本期公司为开发新的业务，加大了研发力度，产生大额研发费用，造成报告期亏损，公司存在经营业绩波动风险。应对措施：公司将继续推动在教育信息化综合解决方案与服务提供商的战略布局，利用各种途径加大市场开发力度，实现研发成果的转化，并完善采购及销售各环节的管理体系，严格审核把关各个流程中可能出现的风险，及时预防防范风险。持续经营风险 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）接受上海赛若福信息科技股份有限公司（以下简称“赛若福公司”）的委托，对公司 2021 年度财务报表进行审计，并出具了中审亚太审字（2022）001735 号带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，并且同时出具了中审亚太审字(2022)004627号关于上海赛若福信息科技股份有限公司2021年度财务报告非标审计意见的专项说明。带持续经营相关的重大不确定性段落的涉及事项是赛若福公司 2021 年归属于母公司的净利润为-689.17 万元，于 2021 年12 月 31 日，赛若福公司累计未分配利润-504.33 万元，资产负债率为 52.75%。上述事项或情况表明存在可能导致对赛若福公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。针对公司目前经营情况，公司董事会将积极采取有效措施，消除审计机构对上述事项的疑虑。本期重大风险是否发生重大变化：是，新增持续经营风险 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、赛若福 指 上海赛若福信息科技股份有限公司 赛若福有限、有限公司 指 上海赛若福信息科技有限公司，公司整体变更前的名称 控股子公司、商丘赛若福 指 商丘赛若福教育科技有限公司，公司控股子公司 全资子公司、赛若福智能 指 上海赛若福智能科技有限公司，公司全资子公司上海赛若福智能科技有限公司的控股子公司 孙公司、至鸿教育 指 上海至鸿教育科技有限公司，公司控股孙公司 参股公司、超升合伙 指 上海超升信息科技发展合伙企业（有限合伙）报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期初、期初 指 2021 年 1 月 1 日 控股股东、实际控制人 指 林志国 董事会 指 除有前缀外，均指上海赛若福信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 除有前缀外，均指上海赛若福信息科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部 2006 年发布的，由 1 项基本准则、38 项具体准则和应用指南构成的企业会计准则体系 公司章程 指 上海赛若福信息科技股份有限公司公司章程 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 本报告 指 上海赛若福信息科技股份有限公司 2021 年年度报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海赛若福信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANGHAI THRIVE INFORMATION TECHNOLOGY LTD THRIVE 证券简称 赛若福 证券代码 839109 法定代表人 林志国 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 林志国 联系地址 上海市静安区沪太支路 566 弄 D1 楼 4F 电话 021-54188969 传真 021-36536329 电子邮箱 thrive_ 公司网址 www.thrive- 办公地址 上海市静安区沪太支路 566 弄 D1 楼 4F 邮政编码 200436 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市静安区沪太支路 566 弄 D1 楼 4F 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 6 日 挂牌时间 2016 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业（I65）-信息系统集成服务（I652）-信息系统集成服务（I6520）主要业务 公司是一家专业从信息化系统集成和智能化整体解决方案、多媒体及 IT 系统集成与运维、提供基于 SaaS 应用互联网软件、教育智能装备产业相关部件销售，同时提供行业相关信息化设备、机电电子相关产品贸易等集技术研发、集成应用、产品推广的高新技术型公司 主要产品与服务项目 公司产品和集成类业务主要通过承接和实施信息化建设项目形式，为客户提供系统的设计、采购、安装、调试、维护等全程服务及研发相关软件产品及配套的硬件产品和后续技术服务实现盈利。9 公司软件业务主要通过直接销售和授权使用两种方式。技术服务主要针对产品类、集成类和软件产品满保修期后通过收取技术服务费、软件升级等方式获取应得的服务利润，客户向公司支付服务费的方式，获得技术服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（林志国）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（林志国），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913100006972051010 否 注册地址 上海市宝山区月罗路 599 号 K-75 否 注册资本 16,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华安证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 董娟 朱智鸣 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,805,733.81 58,997,745.38-54.56%毛利率%35.17%8.24%-归属于挂牌公司股东的净利润-7,006,893.91-2,806,340.84-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,208,978.66-2,894,600.42-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-35.40%-11.33%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-36.43%-11.69%-基本每股收益-0.44-0.18-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 32,942,594.56 40,686,056.88-19.03%负债总计 17,378,314.44 18,094,763.72-3.96%归属于挂牌公司股东的净资产 16,219,913.08 23,362,082.41-30.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.46-30.82%资产负债率%（母公司）42.53%38.13%-资产负债率%（合并）52.75%44.47%-流动比率 1.16 1.57-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,081,928.50-1,426,305.48-应收账款周转率 3.29 5.82-存货周转率 11.45 9.97-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-19.03%-12.44%-营业收入增长率%-54.56%60.38%-净利润增长率%-799.47%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,000,000 16,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）299,240.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-53,293.63 非经常性损益合计非经常性损益合计 245,946.77 所得税影响数 36,892.02 少数股东权益影响额（税后）6,970.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 202,084.75 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 使用权资产 0 1,016,723.86-租赁负债 0 613,598.41-一年内到期的非流动负债 0 403,125.45 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累积影响，调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：（1）假设自租赁期开始日即采用新租赁的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；（2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对首次执行日之前的经营租赁，本公司采用以下简化处理：（1）将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理。（2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；（3）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；（4）作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产。（5）首次执行日前的租赁变更，根据租赁变更的最终安排进行会计处理。对首次执行日前经营租赁的上述简化处理未对 2021 年 1 月 1 日的留存收益产生重大影响。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司租赁资产租赁期为 1 年，周期较短。按照新租赁准则适用于简化会计处理原则。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专业从事公立教育行业信息化集成和智能化整体解决方案、多媒体及 IT 系统集成与运维、提供基于 SaaS 应用互联网软件等产业相关部件销售，同时提供行业相关信息化设备、机电电子相关产品贸易等集技术研发、集成应用、产品推广的高新技术型公司。公司产品和集成类业务主要通过承接和实施信息化系统集成建设项目形式，为客户提供系统的设计、采购、安装、调试、维护等全程服务及研发相关软件产品及配套的硬件产品和后续技术服务实现盈利。公司拥有 WEB 页面项目、PC 端项目、APP 项目开发技术、在线视频流媒体存储、直播、点播等关键技术以及计算机信息系统集成企业资质证书（四级）资质、质量管理体系认证证书。截止报告期末，公司拥有 7 项域名、33 项软件著作权、1 项发明专利、16 项注册商标。公司的采购采用不同采购类别相结合的方法，从价格分类上，公司主要采用商品询价、比价的方法，在同等质量、功效及服务质量的前提下优先选择价位较低的供应商；公司针对普通客户主要采取直接销售的销售模式，针对部分客户为学校、政府机构等企事业单位和机关，超过一定金额的项目通过政府采购平台或具备招投标资质的公司组织招投标活动。公司软件业务主要通过直接销售和授权使用两种方式。直接销售主要将开发完成成熟产品进行直接销售，客户通过一次性付清产品款的方式，获得产品使用授权。授权使用主要为授权用户使用公司软件产品，提供软件使用过程中的技术服务和支持，通过每年收取一定服务费用的方式获取收益。同时公司也承接部分软件定制化开发。技术服务主要针对产品类、集成类和软件产品满保修期后通过收取技术服务费、软件升级等方式获取应得的服务利润，客户向公司支付服务费的方式，获得技术服务。信息化系统集成产业相关部件销售与贸易方面主要是基于公司在过去多年信息化系统集成的品牌与口碑，过往合作的客户向公司采购系统集成相关的部件。公司按照客户要求向上游供应商采购产品，直接销售给客户，获取一定的价差作为利润。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “单项冠军”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,174,147.14 15.71%2,121,858.87 5.22%143.85%应收票据 0 0%2,460,820.00 6.05%-100%应收账款 8,407,171.52 25.52%7,884,524.51 19.38%6.63%存货 36,216.82 0.11%2,999,351.81 7.37%-98.79%投资性房地产 长期股权投资 8,653,126.99 26.27%8,672,421.21 21.32%-0.22%固定资产 171,000.95 0.52%241,431.88 0.59%-29.17%在建工程 无形资产 282,131.99 0.86%400,401.26 0.98%-29.54%商誉 -短期借款 2,503,819.44 7.60%12,015,536.08 29.53%-79.16%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2021 年末，公司货币资金账面金额为 5,174,147.14 元，较 2020 年末 2,121,858.87 元增幅为 143.85%，主要原因系公司于 2021 年 12 月收到上海磐霖实业有限公司 260 万应收账款回款，银行存款大幅增长。2、存货：2021 年末，公司存货账面价值为 36,216.82 元，占总资产的比例为 0.11%；较 2020 年末2,999,351.81 元减少 2,963,134.99 元，降低比例为 98.79%。主要原因系公司获得了更好的供应商支持，调整了采购部署，按项目所需即时采购，即时出货，仅留存少量库存存货备用。3、短期借款：2021 年末，公司短期借款账面金额为 2,503,819.44 元，较 2020 年末 12,015,536.08 元减少 9,511,716.64 元，主要原因系公司本期按时归还银行短期借款 11,000,000.00 元，并且不再续贷。4、应收票据：2021 年末，公司应收票据账面金额为 0 元，较 2020 年末 2,460,820 元减少 2,460,820 元，主要原因系 2020 年末在册的应收票据，于 2021 年到期取现。之后针对公司客户应收帐款收款方式发生变化，不再接受应收票据的收款方式。15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,805,733.81-58,997,745.38-54.56%营业成本 17,379,479.16 64.83%54,136,730.61 91.76%-67.90%毛利率 35.17%-8.24%-销售费用 1,247,002.39 4.65%1,615,128.67 2.74%-22.79%管理费用 2,721,223.85 10.15%3,428,999.23 5.81%-20.64%研发费用 11,239,605.48 41.93%557,269.14 0.94%1,916.91%财务费用 668,966.05 2.50%1,108,157.15 1.88%-39.63%信用减值损失-791,285.44-2.95%-1,433,053.69-2.43%-44.78%资产减值损失-154,951.95-0.58%-184,251.15-0.31%-15.90%其他收益 299,240.40 1.12%92,193.32 0.16%224.58%投资收益-19,294.22-0.07%498,048.90 0.84%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-7,213,886.87-26.91%-2,997,630.20-5.08%-140.65%营业外收入 3,788.38 0.01%2,640.00 0.00%43.50%营业外支出 57,082.01 0.21%5,280.14 0.01%981.07%净利润-6,891,737.62-25.71%-3,136,725.28-5.32%-119.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本 报告期内，公司实现营业收入 26,805,733.81 元，较上年同期减少 32,192,011.57 元,降低幅度为54.56%。主要原因系公司 2021 年智能交互一体机、发动机电动机的销售额较 2020 年同期大幅下跌，公司 2021 年智能交互一体机、发动机电动机的销售额为 7,415,994.47 元，与 2020 年同期相比销售额减少 31,481,308.43 元。报告期内，公司营业成本为 17,379,479.16 元，较上年同期减少 36,757,251.45 元,随着公司营业收入的减少，营业成本相应减少。2、毛利率 报告期内，公司毛利率为35.17%，较上年度的8.24%有所增长，公司毛利率增长主要原因系：一方面公司加大了服务类的市场销售份额，服务类营收毛利率比产品类营收毛利率高；一方面公司有针对性的选择毛利率较高的产品和项目进行推广销售。3、管理费用 报告期内，公司管理费用为2,721,223.85元，较2020年度3,428,999.23元减少707,775.38元，降幅20.64%；主要原因系管理费用中公司管理人员职工薪酬由2020年的1,563,869.19元降低为2021年的1,204,757.2516 元，减少金额为359,111.94 元，减少原因是因为管理人员减少；管理费用中差旅费由2020 年的236,052.48元降低为2021 年的24,883.89 元，减少金额为211,168.59 元，减少原因是因为减少了差旅计划。4、研发费用 报告期内，公司研发费用为 11,239,605.48 元，较 2020 年度 557,269.14 元增加 10,682,336.34 元，研发费用增长率为 1916.91%，主要原因系公司因为业务发展，委托合作公司研发了课程在线培训与学业追踪一体化平台，基于互联网信息技术的教育信息化平台开发,两个系统委托研发费用支出为8,773,584.66 元；另外，公司内增加了研发人员人数配比，研发人员薪酬由 2020 年的 479,201.12元增加至 2021 年的 2,023,247.48 元，增加薪酬金额为 1,544,046.36 元。5、营业利润 报告期内，营业利润为-7,213,886.87 元，较上期-2,997,630.20 元减少-4,216,256.67 元，主要原因系本期发生大额研发费用，导致营业利润降低所致。6、净利润 报告期内，净利润为-6,891,737.62 元，较上期-3,136,725.28 元减少-3,755,012.34 元，主要原因系本期发生大额研发费用，导致营业利润降低所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,231,427.01 58,336,839.06-55.03%其他业务收入 574,306.80 660,906.32-13.10%主营业务成本 17,261,602.63 53,655,389.15-67.83%其他业务成本 117,876.53 481,341.46-75.51%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%集成类 3,034,936.22 2,378,003.03 21.65%-91.97%-93.07%12.43%产品类 7,415,994.47 5,008,640.26 32.46%-29.10%-50.38%28.96%服务类 14,856,962.33 9,433,812.09 36.50%468.95%298.67%27.12%软件类 1,497,840.79 559,023.78 62.68%-81.62%-92.43%53.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入主要来自于产品类、集成类、服务类和软件类收入。服务类营业收入同比上升 468.95%，销售占比同比上升 50.99%，主要原因系公司 2021 年接到服务类的项目较多。各产品类别毛利率均有所上升，主要原因系公司集中优势资源，着重开发推广毛利率高的产品和项目。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海网班教育科技股份有限公司 4,528,301.76 16.89%否 2 上海控创信息技术股份有限公司 2,830,188.67 10.56%否 3 上海创幸文化创意展示有限公司 2,729,203.60 10.18%否 4 上海师范大学 1,656,456.48 6.18%否 5 商丘古城旅游发展有限公司 1,588,990.83 5.93%否 合计合计 13,333,141.34 49.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海熙重科技有限公司 6,438,145.79 37.04%否 2 上海熙利信息科技有限公司 1,623,296.21 9.34%否 3 北京翰博尔信息技术股份有限公司 899,115.10 5.17%否 4 上海磐霖实业有限公司 730,619.45 4.20%否 5 上海溢元智能科技有限公司 420,371.80 2.42%否 合计合计 10,111,548.35 58.18%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,081,928.50-1,426,305.48-投资活动产生的现金流量净额-142,196.35-6,500.00-筹资活动产生的现金流量净额-9,887,443.88 2,475,672.25-499.38%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2021 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 13,081,928.50 元，本期经营活动产生的现金流量净额由 2020 年末的负数转为正数，主要原因系为 2021 年公司延长了针对采购商的付款期限，由此本期购买商品、接受劳务支付的现金大幅减少。2、投资活动产生的现金流量净额：2021年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-142,196.35 元，较 2020年公司投资活动产生的现金流量净额-6,500元减少135,696.35元，主要原因系权益法下公司长期股权投资收益。3、筹资活动产生的现金流量净额：2021年度，公司筹资活动产生的现金流量净额为-9,887,443.88元，较上年度减少12,363,116.13 元，主要原因系：2021年归还了银行借款 1100 万元，且没有再续贷。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 商丘赛若福教育科技有限公司 控股子公司 主要从事计算机软硬件研发、销售，计算机信息系统集成等业务 1,000,000.00 1,854,4