871140_2021_雅图股份_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

1 2021 年度报告 雅图股份 NEEQ:871140 浙江雅图传媒环艺股份有限公司 Zhejiang Yalta Media&Environment artZhejiang Yalta Media&Environment art 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司建筑装修装饰工程专业承包公司建筑装修装饰工程专业承包贰贰级级、城市及道路照明工程专业承包贰、城市及道路照明工程专业承包贰级延期级延期至至 20222022 年年 1212 月月 3131 日。日。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.23 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.27 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.30 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.34 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴德、主管会计工作负责人吴德及会计机构负责人（会计主管人员）章川梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司治理及实际控制人控制不当风险 公司共同实际控制人股东吴德、章川梅二人合计持公司 87.46%的股份,形成对公司的实际控制，公司股权集中，如果控股股东利用其控制地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司及其他股东利益。为避免控股股东不当控制，公司已制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等制度，但股份公司成立时间较短，公司制度的执行情况尚需经过实践检验，公司存在控股股东控制不当的风险。应对措施：公司将加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人员对公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行公司法、公司章程及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。5 公司规模较小风险 报告期内,公司主要从事商务服务、建筑装修装饰与广告传媒业务。由于细分市场有限,公司逐渐在绍兴市外市场拓展,企业业务逐渐向市外布局,公司财务状况得到改善。但公司整体净资产规模仍偏低和业务总量较小,抗风险能力不足。公司规模偏低可能对公司未来业务扩展带来不利影响。应对措施：公司主动接触资本市场，引进投资者并配合开拓省外市场。未来公司将在资本市场中主动融资，改变现在融资难的被动局面，通过引入新的外部股东扩充自身资本金实力。另一方面，公司将加强自身盈利能力，加强与优质客户的合作，实现自我“造血”能力。劳务用工风险 由于建筑施工行业的经营特点,公司除在册员工外,通过劳务分包进行施工作业。根据建筑企业资质管理规定住房城乡建设部关于印发的通知等相关法律法规规定,取得施工总承包资质的企业可以对所承接的施工总承包工程内各专业工程全部自行施工,也可以将专业工程依法进行分包,将劳务作业分包时,应分包给具有施工劳务资质的企业。对设有资质的专业工程进行分包时,应分包给具有相应专业承包资质的企业。取得专业承包资质的企业应对所承接的专业工程全部自行组织施工,劳务作业可以分包,但应分包给具有施工劳务资质的企业。若专业分包商提供的专业工程或劳务分包商提供的劳务及辅助性技术未能达到本公司或者合同约定的业务标准,则项目的质量和进度可能会受到影响,从而损害本公司的声誉,并可能使本公司承担诉讼及损害赔偿风险。应对措施：公司未来将建立严格的施工管理制度规范从事施工活动，通过与具有相应资质的劳务公司严格签订合同，规定双方的权利和义务，从而避免发生上述风险所带来的影响。政策变化风险 公司致力于为客户提供展览陈设、广告传媒、数字影像、城市照明等相关视觉艺术的设计制作服务。主要业务覆盖广告传媒、建筑装修装饰与商务服务。公司现有客户中政府及下辖机关单位占据一定的比例,主要系由于目前政府及主管单位注重文化建设,对公司的发展有明显的推动作用,公司业务的扩张与政府政策密切相关,随着文化活动建设的逐渐饱和,可能产生公司在特定地域范围内的特定时期,无法获取足量的政府订单的情况,进而对公司业务扩张造成一定影响。应对措施：短期内，政府机关对于文化建设的政策不会发生变化；另外公司在进行多区域布局的同时，也积极创新广告发布形式，注重为企业提供优质的商务服务，开拓新空间市场，2021 年，公司广告业务继续提高6 设计与制作水平，增强商务服务多元化。企业资质到期无法通过年检的风险 公司具有安全生产许可证、装修装饰工程专业承包贰级资质、城市及道路照明工程专业承包贰级资质以及古建筑工程专业承包三级资质,上述资质许可均对相关种类技术人员数量有明确要求,根据 2015 年 10 月,住房和城乡建设部印发关于建筑业企业资质管理有关问题的通知,将建筑业企业资质管理规定和资质标准实施意见规定的资质官方调整为简单换证,资质许可机关取消对企业资产、主要人员、技术装备指标的考核,企业按照建筑业企业资质管理规定确定的审批权限及建市【2015】20 号文件规定的对应换证类别和登记要求,持旧版建筑业企业资质证书到资质许可机关直接申请换发新版建筑业企业资质证书。公司已于 2021 年 3月 3 日办理了简易换证手续，延期至 2022 年 12 月 31日。根据住房和城乡建设部 2016 年 10 月发布的建市2016226 号文件,住房城乡建设部关于简化建筑业企业资质标准部分指标的通知,要求“除各类别最低等级资质外,取消关于注册建造师、中级以上职称人员、持有岗位证书的现场管理人员、技术工人的指标考核。”公司所持有的装修装饰工程专业承包贰级资质系该类别最低等级资质,仍然需要对相关技术人员进行指标考核,因此公司有企业资质到期无法通过年检的风险。应对措施：目前公司积极招聘引入具有相关资质的技术人员，另外，公司日常经营活动中注重员工培训，鼓励老员工不断学习专业技术与理论知识，并取得相关业务资质证书，不断丰富壮大技术人员的队伍，引进新的具有资质的人员，以此来应对企业资质到期无法通过年检的风险。人才流失风险 公司拥有一支经验丰富的高级管理团队和核心技术人员,公司业务开拓极大地依赖于公司核心团队的行业资源、行业经验与专业技术,行业内对人才的争夺也日趋激烈,公司能否继续吸引并留住人才,对公司未来的发展至关重要,所以公司面临一定的人才流失的风险。应对措施：针对人才流失风险，公司将进一步加强对管理人员、核心技术人员的激励，通过建立完善的绩效考核机制，为员工提供良好的发展平台，使其自身利益与公司利益高度一致，从而充分提高其积极性、凝聚力，更好的稳定公司现有管理人员以及核心技术人员。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、雅图股份 指 浙江雅图传媒环艺股份有限公司 雅图网络科技、全资子公司 指 绍兴市雅图网络科技有限公司 艺格环境艺术、全资子公司 指 杭州艺格环境艺术有限公司 雅图文旅发展、全资子公司 指 绍兴雅图文旅发展有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 信息披露规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规 则 公司章程 指 浙江雅图传媒环艺股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 新三板、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江雅图传媒环艺股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yalta Media&Environment art Co.,Ltd.证券简称 雅图股份 证券代码 871140 法定代表人 吴德 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 章鑫 联系地址 绍兴市上虞区百官街道人民中路 323 号 电话 0575-82135380 传真 0575-82211600 电子邮箱 公司网址 办公地址 绍兴市上虞区百官街道人民中路 323 号 邮政编码 312300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 8 月 2 日 挂牌时间 2017 年 3 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L-72-729-7292 会议及展览服务 主要业务 公司业务主要包括向有文化创意需求的客户提供优质、专业的广告传媒、建筑装修装饰与商务服务。主要产品与服务项目 公司业务主要包括向有文化创意需求的客户提供优质、专业的广告传媒、建筑装修装饰与商务服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,580,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（吴德）9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴德、章川梅），一致行动人为（吴德、章川梅）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913306041461276968 否 注册地址 浙江省绍兴市上虞区百官街道人民中路323 号 否 注册资本 10,580,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 臧其冠 刘伟 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 46,277,662.52 31,560,707.12 46.63%毛利率%25.83%29.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,969,506.70 3,202,897.86 55.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,284,670.89 2,830,017.40 51.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.06%12.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.71%11.30%-基本每股收益 0.47 0.30 56.67%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 53,202,072.76 43,655,358.10 21.87%负债总计 21,612,421.81 17,017,496.98 27.00%归属于挂牌公司股东的净资产 31,589,650.95 26,637,861.12 18.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.99 2.52 15.65%资产负债率%（母公司）50.84%50.32%-资产负债率%（合并）40.62%38.98%-流动比率 2.29 2.51-利息保障倍数 19.27 84.42-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,302,746.58 1,373,656.67-413.23%应收账款周转率 3.76 2.79-11 存货周转率 21.96 11.66-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%21.87%28.51%-营业收入增长率%46.63%-13.98%-净利润增长率%55.16%-42.03%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,580,000.00 10,580,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）402,680.21 委托他人投资或管理资产的损益 416,619.95 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,345.45 非经常性损益合计非经常性损益合计 823,645.61 所得税影响数 138,809.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 684,835.81 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，由于其属于低价值租赁，本公司选择采取简化处理方法，不确认使用权资产和租赁负债，而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。（2）重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2021 年 1 月公司设立全资子公司绍兴雅图文旅发展有限公司并取得营业执照。本报告期内，合并报表范围增加一家全资子公司，该子公司已发生实际经营。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于商务服务业中的广告业和展览展示细分行业，具有装修装饰工程专业承包贰级资质与城市、道路照明工程专业承包贰级资质以及古建筑工程专业承包三级资质，公司致力于为客户提供展览陈设、广告传媒、数字影像、城市照明等相关视觉艺术的设计制作服务。公司作为绍兴市最早从事广告传媒行业的公司之一，所提供的商务服务富有多样化，目前涵盖了艺术设计、品牌策划、广告传媒、展览展厅的设计与装修装饰等领域。作为广告商，公司根据客户的需求进行广告设计与创作，租入广告牌并购买配件以提供广告服务；作为展厅工程商，公司主要通过招投标途径获取订单，采购材料与配件，根据客户需求与施工场地的实际情况进行工程设计与布局，并在现场进行装饰装修等施工，提供良好的系统性的展厅工程服务，以获得收入、利润和现金流。经过多年积累，公司共具有 5 项知识产权，分别为 2 项商标权，1 项域名证书，2 项作品著作权。公司在浙江省内的广告行业与展厅工程行业具有一定的地位，主要客户包括需品牌策划与宣传的企业、博物馆、展览馆、有文化宣传需求的政府及下辖机关单位等。报告期内，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产占总资产14 的的比重比重%的的比重比重%货币资金 1,615,429.97 3.04%5,450,692.73 12.49%-70.36%应收票据 应收账款 15,786,049.74 29.67%8,860,274.97 20.30%78.17%存货 3,125,539.45 5.87%-投资性房地产 长期股权投资 固定资产 358,501.70 0.67%536,795.05 1.23%-33.21%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 5,000,000.00 9.40%8,000,000.00 18.33%-37.50%长期借款 预付款项 887,519.11 1.67%131,442.52 0.30%575.21%其他应收款 3,013,055.36 5.66%6,583,956.29 15.08%-54.24%合同资产 16,250,269.37 30.54%6,733,934.42 15.43%95.55%其他流动资产 8,877,508.02 16.69%15,000,000.00 34.36%-40.82%长期待摊费用 2,992,752.96 5.63%31,746.03 0.07%9,327.17%递延所得税资产 213,163.95 0.40%226,516.09 0.52%-5.89%应付账款 11,561,679.22 21.73%6,031,106.21 13.82%91.70%预收款项 0 0%0 0%0%合同负债 3,082,278.89 5.79%1,007,111.18 2.31%-100%应付职工薪酬 1,337,190.10 2.51%1,318,788.84 3.02%1.40%应交税费 532,685.57 1.00%411,164.08 0.94%29.56%其他应付款 98,588.03 0.19%188,900.00 0.43%-47.81%其他流动负债 0.00 0.00%60,426.67 0.14%-100%资产总计 53,202,072.76 43,655,358.10 21.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金与上年同比变动-70.36%，主要是本年年末应收账款回款率较低，且在年末归还了短期借款 300 万元。2、应收账款与上年同比变动 78.17%，主要原因是由于本年营业收入比上年上升 46.63%，所以应收账款与上年同比变动较大。3、存货本年增加 312.55 万元，主要是本年提前购入了下一年初开工项目需要的材料。4、短期借款与上年同比变动-37.50%，原因为本年 12 月份归还上年度借款 300 万元。5、其他应收款与上年同比变动-54.24%，主要原因是公司上一年度参与竞拍政府的地块投标保证金花费 523 万元（此笔投保保证金在 2021 年初已收回），但本年只有常规的项目保证金，故下降较多。6、合同资产与上年同比变动 95.55%，主要原因是本年营业收入比上年上升 46.63%，按现行收入准则确定建造合同形成的已完工未结算资产本年增幅较大；7、其他流动资产与上年同比变动-40.82%，主要原因是本年底公司购买结构性存款的余额为 880 万元，加上母公司留抵增值税额为 7.75 万元，而上年同期公司购买结构性存款的余额为 1500 万元，故下降较多。15 8、应付账款与上年同比变动 91.7%，主要原因是本年营业收入比上年上升 46.63%，对应营业成本也相应增加，相关款项尚未到付款账期。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 46,277,662.52-31,560,707.12-46.63%营业成本 34,324,137.42 74.17%22,223,253.18 70.41%54.45%毛利率 25.83%-29.59%-销售费用 2,200,446.29 4.75%2,259,363.00 7.16%-2.61%管理费用 4,548,540.49 9.83%3,723,860.44 11.80%22.15%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 292,101.94 0.63%68,275.48 0.22%327.83%信用减值损失-192,391.63 106,309.30 0.34%-280.97%资产减值损失 0.00 0.00 0.00%其他收益 429,005.96 0.93%435,337.62 1.38%-1.45%投资收益 416,619.95 0.90%191,902.31 0.61%117.10%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 5,376,415.20 11.62%3,875,105.17 12.28%38.74%营业外收入 4,345.45 0.01%0.00 0.00%-营业外支出 0.00 0.00%21,026.00 0.07%-100%净利润 4,969,506.7 10.74%3,202,897.86 10.15%55.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与上年比上升了 46.63%，主要原因为本年度建筑装修业务及商务服务的收入较上年有大幅上升。2、营业成本与上年比上升 54.45%，主要是因为本年度建筑安装成本、商务服务成本、公司设计部人工成本较上一年度均有所上升。3、管理费用与上年比上升 82.47 万元，上升率为 22.15%，主要原因是 2021 年管理人员工资上升 130.23 万元，因此使管理费用与上年相比上升。4、营业利润同去年相比上升 38.74%，主要原因是建筑装修装饰收入较上年同期增加1,545.51 万元，增幅 91.11%；商务服务收入较上年同期增加 121.97 万元,增幅 11.19%；广告传媒收入较上年同期减少 204.59 万元,减幅 55.35%，虽然此项收入减少幅度增加，但不影响整年的营收大幅增长；因此营业利润还是大幅增加；5、本年净利润比上年上升 55.16%，主要是建筑装修装饰收入同期增加 1,545.51 万元，增幅 91.11%,报告期内并无营业外支出发生额，所得税费用比上年同期减少 36.84%，故本期净利润比上年同期有所上升；16 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 46,189,553.60 31,560,707.12 46.35%其他业务收入 88,108.92-100%主营业务成本 34,277,887.42 22,223,253.18 54.24%其他业务成本 46,250.00-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%建筑装修装饰 32,419,237.96 25,661,880.58 20.84%91.10%101.63%-4.13%商务服务 12,119,922.47 7,603,337.26 37.27%11.19%6.97%2.47%广告传媒 1,650,393.17 1,012,669.58 38.64%-55.35%-57.60%3.25%合计 46,189,553.60 34,277,887.42 25.79%46.35%54.24%-3.80%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%华东 46,189,553.60 34,277,887.42 25.79%46.35%54.24%-3.80%合计合计 46,189,553.60 34,277,887.42 25.79%46.35%54.24%-3.80%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司营业收入较上年上升的主要原因：随着地方政府对当地乡贤文化建设和青瓷文化项目的投入增加，当地增建了多所名人展馆和青瓷布展，故相关建筑装修收入较上年增加 1,545.51 万元，上升 91.10%，2、商务服务收入较上年收入增加 121.97 万元，主要是各展馆的设计费比上年增加 63 万，高速公路相关通车仪式服务费增加 58.97 万元，所以使商务服务收入整体上升 11.19%；3、广告传媒收入较上年收入下降 204.59 万元，下降 55.35%，主要受房地产行情影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 17 1 浙江三上文化旅游投资开发有限公司 9,920,572.64 21.44%否 2 绍兴市上虞区教育体育局 4,993,202.05 10.79%否 3 绍兴上虞覆卮山旅游开发有限公司 4,514,435.78 9.76%否 4 浙江省春晖中学 1,497,836.70 3.24%否 5 绍兴市上虞区曹娥街道办事处 1,436,183.48 3.10%否 合计合计 22,362,230.65 48.33%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 绍兴市上虞区梁湖镇广达装修服务部 2,732,957.62 3.71%否 2 绍兴锦航装饰材料有限公司 1,971,876.27 2.99%否 3 苏州普利特展览展示工程有限公司 1,530,585.63 2.81%否 4 宁波旭晟空间设计工程有限公司 1,476,405.96 2.57%否 5 杭州杰宸建筑劳务有限公司绍兴分公司 1,417,475.73 2.55%否 合计合计 9,129,301.21 14.63%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,302,746.58 1,373,656.67-413.23%投资活动产生的现金流量净额 3,762,052.47-14,843,581.76-125.34%筹资活动产生的现金流量净额-3,294,568.65 7,953,796.66-141.42%现金流量分析现金流量分析：1、本年经营活动产生的现金流量净额与上年相比下降了 413.23%，主要为销售商品收到的现金有所减少而购买商品、接受劳务支付的现金有所增加所致；2、投资活动产生的现金流量净额与上年相比下降了 125.34%，主要是本年我司购买银行理财产品总计 9,410 万元，至年末已收回 8,530 万元，尚有持仓的理财产品为 880 万，而上年至年末持有理财产品为 1,500 万元，故与去年相比投资活动产生的现金流量净额会增加。3、筹资活动产生的现金流量净额与上年相比下降 141.42%，主要是本年我司偿还债务 800万元且利息费用上升所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司公公司司主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 18 名名称称 类类型型 杭州艺格环境艺术有限公司 控股子公司 图书报刊、电子出版物的零售；品牌策划推广；文化艺术交流活动的策划；摄影摄像（除冲扩）；广告设计、制作、代理、发布（除 网络广告发布）；展览展示工程、环境艺术工程、室内外装饰工程、城市照明工程（除承装修、试电力设施）的承接施工（凭资质证书经营）1,080,000.00 1,841,833.28 1,790,224.18 849,056.58 359,078.56 绍兴市雅图网络科技有限公司 控股子公司 广播电视节目的策划、制作、发行（凭有效 广播电视节目制作经营许可证经营、计算机软件 的开发及应用；网页设计与开发；商务信息咨询服务（除金融、证券、期货信息外）;游戏的设计和开 发；动漫设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可1,000,000.00 10,121,863.41 9,041,991.25 7,552,132.93 2,684,622.11 19 开展经营活动）绍兴雅图文旅发展有限公司 控股子公司 一般项目:组织文化艺术交流活动;休闲观光活动:互联网销售(除销售需要许可的商品);玩具、动漫及游艺用品销售:会议及展览服务;工艺美术品及收藏品零售(象牙及其制品除外)(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:经营民宿;餐饮服务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准)。3,000,000.00 8,543,876.80 2,849,992.31 1,083,159.34 150,007.69 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 20 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司的主要服务客户为需要品牌形象策划和整合推广的各类展馆、政府机构及下辖的企事业单位等。2021 年与 2020 年，公司前五大客户销售收入占当期营业收入的比重分别为 48.33%、46.82%，报告期内，公司不存在向单个客户销售比例超过销售收入 25%的情况，不存在严重依赖单一客户的情形。公司现金流日常流入流出正常，不存在资金短缺等问题。公司具有中国一级广告企业资质，在浙江范围内属于行业领先地位。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(三)是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情重大事件详情(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 21 (三三)经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项并事项 临时公告索临时公告索引引 事项事项类型类型 交易交易/投资投资/合合并标的并标的 对价对价金额金额 是否构成是否构成关关联交易联交易 是否是否构成重构成重大资产重组大资产重组 2022-007 对外投资 委托理财-否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：为提高资金利用效率，公司 2021 年度根据现金流情况，在审议的 5,000 万元范围内循环购买，购买理财产品及结构性存款累计 94,100,000 元，取得投资收益 416,619.95 元，截止 2021 年 12 月 31 日理财产品及结构性存款余额为 8,800,000 元。以上投资公司购买理财产品的资金仅限于闲置资金，公司所购买的理财产品为银行中低风险的短期理财产品，风险可控，不会影响公司的日常经营。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结结束束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类承诺类型型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行履行情况情况 公司股东、董监高 2016 年 10月 1 日-挂牌 资金占用承诺 关于避免资金 占用的承诺函 正在履行中 公司股东、董监高 2016 年 10月 31 日-挂牌 减少和规范关联交易承诺 关于减少和规 范关联交易的承 诺函 正在履行中 公司股东、董监高 2016 年 10月 31 日-挂牌 同业竞争承诺 关于避免同业 竞争的承诺函 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 10月 31 日-挂牌 股份限售承诺 见承诺事项 详细情况“4 正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整是否完成整改改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 22 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是