870238_2021_吉林一机_2021年年度报告_2022-06-29.pdf

吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 1 证券代码：证券代码：870238870238 证券简称：吉林一机证券简称：吉林一机 主办券商：恒泰长财证券主办券商：恒泰长财证券 2021 年度报告 吉林一机 NEEQ:870238 吉林省一机分离机械制造股份有限公司（Jilin Yiji Separation Equipment Co，Ltd.）吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司未发生重大事件。吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.1010 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1212 第四节第四节 重大事件重大事件.2525 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3131 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3535 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .116116 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人朱生、主管会计工作负责人徐晓东及会计机构负责人（会计主管人员）徐晓东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.市场竞争风险 我国滤油机行业中小企业居多，主要集中在安徽、重庆、江苏、吉林等地，比较大的滤油机厂家主要是吉林一机、重庆渝能、泰州宏泰等，部分企业主要在国内中低端市场展开竞争，市场竞争激烈。另外，国外麦克菲尔（MICAFIL）ABB、日本加藤等外资企业主要在高端滤油机领域与国内滤油机厂家竞争。若公司不能保持自己的竞争优势，不断更新产品性能，提高服务质量，在不断加剧的竞争中，公司存在产品落后、市场份额萎缩的风险。应对措施：公司采取更积极的生产经营措施，紧密跟踪行业发展趋势和前沿创新技术，不断提供竞争力更强的产品。同时，通过积极参加电力行业的招投标，建立与行业客户的直接吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 5 联系，扩大公司产品的市场占有率。2.季节性波动导致的经营风险 公司的客户主要是变压器厂、电网公司、送变电工程公司及电建公司等，以国有企业为主，这些单位对产品的采购一般遵守较为严格的预算管理制度。通常在上期末制定下一年度的采购计划，需要通过预算、审批、招标、合同签订等流程，采购周期相对较长，第一季度基本上没有招投标活动，实质上的招投标一般在第二季度开展，第一、二季度通常是采购淡季。公司第一、二季度投标较少，导致该期间的营业收入和利润较少，业绩存在季节性波动。同时较少的现金流入可能导致公司在部分时段存在资金紧张的风险，进而影响公司业务的拓展。应对措施：本年度，公司加强资金预算管理，为应对季节性资金周转困难做好了准备。通过规范化运作，进入资本市场，拓宽了公司的融资渠道，缓解了公司部分时段的资金紧张。3.公司总体规模较小、抗风险能力较弱的风险 截 至 报 告 期 末，公 司 总 资 产 和 净 资 产 分 别 为18,909,027.18 元、6,130,008.12 元，公司资产规模较小。2021年，公司营业收入为 18,838,243.95 元，公司收入金额较小。公司资产和收入规模较小，导致公司抵御市场风险的能力较弱。应对措施：公司采取符合企业自身的生产经营模式，调整销售策略，使公司产品市场竞争力更强。公司将进一步加大市场开拓力度、提高市场占有率以及公司整体规模。4.应收账款账面价值较大的风险 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值分别为 9,864,362.58 元、6,402,330.48 元，占相应期末资产总额的比例分别为 44.23%、33.86%。公司应收账款账面价值占资产总额的比例较大，给公司带来回款压力，一旦公司的应收客户款项由于行业系统性风险等原因无法收回，可能引起公司发生大额坏账的风险。应对措施：本年度，公司加强对客户的信用管理，采取积极有效的信用风险监控手段；销售部门和财务部门加强信息沟吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 6 通，定期与客户对账；加大对到期款项催收力度，对账龄较长的款项积极与客户协商收款方案，分析可收回的可能性。5.公司偿债能力风险 截至报告期末，母公司资产负债率为 40.31%，合并报表资产负债率为 67.58%，资产负债率偏高。未来公司若有大量应收账款不能及时收回，或者银行压缩贷款额度，可能造成公司短期流动资金紧张，从而给公司的经营业绩产生较大不利影响。应对措施：公司与银行建立了良好的合作关系，各项短期借款均由回收良好的应收款项做质押，故银行偿付风险得以防范。报告期内，公司注重提高资金利用率，加强公司资产及业务管理，母公司及合并资产负债率较上年同期略有降低。6.主营业务依赖单一市场的风险 公司主要客户为变压器厂、电网公司、送变电工程公司及电建公司。截至报告期末，公司前 5 名客户中电力行业销售收入占当期营业收入的比例为 60.08%，公司来自电力行业的收入占比较高。虽然公司在细分行业的市场份额较为稳定，客户忠诚度较高，由于公司对电力建设项目投入规模存在较大依赖，存在客户市场相对单一的风险。电力行业属于国家战略性基础行业，受国家宏观经济政策及产业政策导向影响较大。如果由于政策变化等原因导致公司主要客户的订单减少，将对公司的销售收入产生不利影响。应对措施：公司产品具有一定的通用性，只要有油净化需求的行业，公司产品都有相应的市场，如钢铁、化工、炼油、食品等。公司产品在净化油方面有较强的技术优势，如果未来电力市场发生不利变化，公司产品销售可以很快转向其他市场，并在产品质量上占有一定的优势。目前公司产品已在钢铁、食品领域有一定的销量。同时，通过挂牌公司宣传效应扩大市场知名度，以便公司开拓市场。7.业绩依赖退税及税收优惠的风险 本公司的全资子公司云瀚电力属于安置残疾人单位。报告期内，根据关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知（财吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 7 税200792 号），实际安置的每位残疾人每年可退还的增值税的具体限额，由县级以上税务机关根据单位所在区县适用的经省级人民政府批准的低工资标准的 6 倍确定，但最高不得超过每人每年 3.5 万元，单位支付给残疾人的实际工资可在企业所得税前据实扣除，并可按支付给残疾人实际工资的 100.00%加计扣除。根据财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知（财税201652 号），从 2016 年 5 月1 日起，安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额，由县级以上税务机关根据纳税人所在区县适用的经省人民政府批准的月低工资标准的 4 倍确定。国家税务总局财政部于 2021 年 10 月 29 日发布了 2021 年第 30 号 关于制造业中小微企业延缓缴纳 2021 年第四季度部分税费有关事项的公告，延缓制造业中小微企业 2021 年第四季度部分税费至次年七月份缴纳。报告期内，由于上述政策享受的增值税退税金额为82,981.50 元；2020 年度由于上述政策享受的增值税退税金额为 1,111,036.07 元，占当期利润总额比例为-42.87%，占比较高，根据往期数据分析得出，公司业绩对增值税退税存在较大的依赖。若上述税收优惠政策发生变化或公司所安置的残疾人员达不到税收优惠政策的要求，将会对公司的业绩造成不利影响。应对措施：公司取得的税收优惠主要为发挥税收政策促进残疾人就业的作用，公司有意愿为残疾人持续提供就业机会；公司大部分岗位有劳动能力的残疾人都可以胜任，通过普及手语等方式为残疾人创造良好的工作环境。因此公司的税收优惠具有持续性。8.公司实际控制人不当控制风险 公司股东朱生、朱珊系兄弟关系，朱生与李春梅之间系夫妻关系，朱珊与高育红之间系夫妻关系，朱虹烨为朱珊与高育吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 8 红的儿子。上述五人于 2016 年 1 月 31 日签订了为期五年的一致行动人协议，是公司的实际控制人。截至报告期末实际控制人朱生、朱珊、李春梅、高育红和朱虹烨共持有公司71.86%的股份，朱生担任公司董事长，朱珊担任公司总经理，朱虹烨担任公司董事会秘书。实际控制人在公司经营决策、财务、人事管理等方面有重大影响，如果其利用对公司的实际控制权对公司的经营决策、财务、人事管理等方面进行不当控制，公司和少数权益股东将面临实际控制人不当控制的风险。2022 年 1 月 31 日，朱生、朱珊、李春梅、高育红和朱虹烨已续签为期五年的一致行动人协议。应对措施：股份公司成立后，公司设立了股东大会、董事会、监事会，选任了总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员，“三会”决议能够得到有效执行，实际控制人不当控制的风险可以得到有效控制。公司定期组织董监高及实际控制人学习全国股转公司、恒泰长财证券提供的学习资料，以避免相关人员违反规范。9.新型冠状病毒肺炎疫情引发的风险 自新型冠状病毒肺炎疫情爆发以来，全国各地不定期出现疫情反复的情况，政府积极组织疫情防控，发起局部封城等措施，有效阻止了疫情蔓延。因公司客户以国有企业为主，在上述前提下，客户发布的招标信息较少，对公司业务产生了一定的影响。截至报告期末，公司营业收入为 18,838,243.95 元，较上年同期减少 1,594,649.52 元，降低 7.80%，在新型冠状病毒肺炎疫情常态化的趋势下，公司将面临市场长期萎缩的风险。应对措施：公司在严格执行政府有关防疫指示的同时，努力克服各种不利影响，加大与客户的沟通联系，及时掌握市场动态，在维护现有客户关系的同时，开拓新的客户资源。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司、本公司、吉林一机、股份公司 指 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 子公司、全资子公司、云瀚电力 指 吉林市云瀚电力设备科技开发有限公司 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 信永中和、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）重庆渝能 指 重庆渝能滤油机制造有限公司 泰州宏泰 指 泰州市宏泰电力设备有限公司 日本加藤 指 日本加藤（KATO）公司 麦克菲尔（MICAFIL）ABB 指 瑞士麦克菲尔（Micafil）真空技术有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书及董事会认定的其他高级管理人员 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 本期期末 指 2021 年 12 月 31 日 上期期末 指 2020 年 12 月 31 日 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin Yiji Separation Equipment Co.,Ltd.证券简称 吉林一机 证券代码 870238 法定代表人 朱珊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 朱虹烨 联系地址 吉林省吉林市永吉经济开发区工业园区长春街 6 号 电话 0432-64206277 传真 0432-64205533 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 吉林省吉林市永吉经济开发区工业园区长春街 6 号 邮政编码 132000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 吉林省一机分离机械制造股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造（C346）-气体、液体分离及纯净设备制造（C3463）主要业务 油净化相关设备的研发、生产、销售 主要产品与服务项目 滤油机、真空机组、干燥空气发生器 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）6,220,000 优先股总股本（股）0 控股股东 公司无控股股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（朱生、朱珊、李春梅、高育红、朱虹烨），无其他一致行动人。吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 912202217295477720 否 注册地址 吉林省吉林市永吉经济开发区工业园区长春街号 否 注册资本 6,220,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张宗生 谢淑影 3 年 3 年 会计师事务所办公地址 长春市南关区东南湖大路 998 号金鼎大厦 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,838,243.95 20,432,893.47-7.80%毛利率%30.39%41.57%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,981,655.40 426,140.40-799.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,973,902.12-575,246.04-416.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-39.13%4.79%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-39.02%-6.46%-基本每股收益-0.48 0.07-785.71%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 18,909,027.18 22,303,972.54-15.22%负债总计 12,779,019.06 13,192,309.02-3.13%归属于挂牌公司股东的净资产 6,130,008.12 9,111,663.52-32.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.99 1.46-32.72%资产负债率%（母公司）40.31%50.25%-资产负债率%（合并）67.58%59.15%-流动比率 0.98 1.19-利息保障倍数-2.67 1.80-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 320,785.85 3,421,737.39-90.63%应收账款周转率 2.05 1.72-存货周转率 3.75 3.78-吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-15.22%-15.12%-营业收入增长率%-7.80%-14.60%-净利润增长率%-799.69%-55.38%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,220,000 6,220,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,480.00 计入当期损益的政府补助 88,700.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-92,172.78 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,952.087,952.08 所得税影响数-198.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-7,753.287,753.28 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 14 2018 年度，财政部颁布了修订后的企业会计准则第 21 号-租赁（财会【2018】35 号）。根据财政部要求，本公司自 2021 年 1 月 1 日起施行上述租赁准则，本财务报表按照执行新租赁准则编制，并按照有关的衔接规定进行了处理，执行新租赁准则对本公司 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表项目无影响。本报告期无重要会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 吉林一机是一家以滤油机、真空机组和干燥空气发生器为主要产品的通用设备制造企业，拥有中国质量认证中心颁发的ISO9001质量管理体系认证证书。公司以自主研发和合作研发的方式进行产品开发和工艺优化，并通过投标等方式进行油净化设备销售，以及为客户提供售后服务，从而获得持续性收入。公司的商业模式可分解为研发模式、采购模式、生产模式和销售模式。1.研发模式 公司专注于电力行业油净化处理设备、真空处理设备的研发生产，通过自主研发、设计净化处理设备结构形式，最大限度满足客户需求。在公司总体发展规划统一部署下，紧跟客户需求进行产品研发，使成熟、可靠的技术应用到产品生产制造当中。公司研发与生产部门相互协作，将研发、设计、加工紧密联系在一起。生产部门在加工、检测中积累的技术经验及时向研发部门反馈，对优良的技术经验研发部门予以吸收，对于未成熟的技术经验研发部门予以改进。2.采购模式 公司生产所需的原材料、辅料、包装材料、五金配件及其他物资均通过采购部门集中统一采购。公司严格规范采购行为，确保产品品质和供应及时性，降低采购成本和采购风险。同时，公司持续进行供应商管理，目前已与几大主要供应商建立了稳定、良好的合作关系。3.生产模式 生产部门根据月度销售计划及库存情况制定生产计划，按计划安排生产。公司严格执行ISO9001生产管理标准，按照标准操作规程、质量标准进行生产。质检人员对原辅料、半成品、产成品的质量进行检测，确保产品质量。同时，公司严格执行库存管理制度，以保证产品存量能够满足市场合理需求。4.销售模式 公司主要客户为变压器厂、电网公司、送变电工程公司及电建公司。公司通过招投标方式取得定单，以定制生产的方式，快速响应客户最新需求。通过客户需求的变化捕捉市场发展趋势，扩展产品种类，完善产品功能。公司紧紧围绕客户特定的产品使用环境和技术要求开展研发、生产工作，积极拓展产品应用领域、开拓市场空间，通过核心工艺积累、研发能力储备、精益科学生产管理等措施，强化自身产品的品牌效应，扩大油净化产品市场占有率，与客户建立长期稳定的合作关系。报告期内及报告期后至报告出具日，公司商业模式未发生重大变化。吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 16 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,148,108.42 6.07%2,035,851.46 9.13%-43.61%应收票据-应收账款 6,402,330.48 33.86%9,864,362.58 44.23%-35.10%存货 3,972,909.31 21.01%3,013,806.11 13.51%31.82%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 5,764,796.00 30.49%5,960,363.83 26.72%-3.28%在建工程-无形资产 482,904.01 2.55%496,867.57 2.23%-2.81%商誉-短期借款 8,200,000.00 43.37%8,720,000.00 39.10%-5.96%长期借款-其他流动资产 83,306.98 0.44%167,641.18 0.75%-50.31%长期待摊费用 91,509.43 0.48%183,018.91 0.82%-50.00%应付账款 2,393,494.15 12.66%3,177,933.85 14.25%-24.68%应付职工薪酬 245,188.33 1.30%496,992.37 2.23%-50.67%应交税费 843,019.05 4.46%48,074.90 0.22%1,653.55%其他应付款 446,392.50 2.36%568,990.58 2.55%-21.55%吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 17 递延所得税负债 124,989.24 0.66%178,357.32 0.80%-29.92%预付款项 641,990.05 3.40%134,603.37 0.60%376.95%其他应收款 126,033.00 0.67%215,500.00 0.97%-41.52%预收款项-1,960.00 0.01%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 截至报告期末，货币资金较上年同期减少 887,743.04 元，降低 43.61%，造成降低的主要原因为：（1）报告期内，由于公司营业总收入较上年同期减少 7.80%，直接导致货币资金减少；（2）报告期内，公司支付其他应付款，其他应付款较上年同期减少 122,598.08 元；上述原因系货币资金降低的主要原因。2.应收账款 截至报告期末，应收账款较上年同期减少 3,462,032.10 元，降低 35.10%，造成降低的主要原因为：（1）报告期内，公司财务部门与销售部门协同加大催收账款力度，应收账款回款率良好；（2）报告期内，因受新型冠状肺炎疫情、客户需求变化等方面的共同影响，营业总收入较上年同期减少1,594,649.52 元；上述原因系应收账款降低的主要原因。3.存货 截至报告期末，存货较上年同期增加 959,103.20 元，增长 31.82%，造成增长的主要原因为：报告期内，由于公司客户以电力行业国有企业为主，客户采购通常在每年度第二季度开展，在每年度第三、第四季度较为集中，且因公司产品生产周期较长，交货期通常为两个月左右，生产订单的集中与交货期的不确定性导致报告期内库存商品、发出商品较上年同期分别增加 652,698.40 元、774,754.54元；上述原因系存货增长的主要原因。4.应交税费 截至报告期末，应交税费较上年同期增加 794,944.15 元，增长 1,653.55%，造成增长的主要原因为：报告期内，国家税务总局财政部于 2021 年 10 月 29 日发布了 2021 年第 30 号关于制造业中小微企业延缓缴纳 2021 年第四季度部分税费有关事项的公告，延缓制造业中小微企业缴纳 2021 年第四季度部分税费；上述原因系应交税费增长的主要原因。5.其他流动资产 截至报告期末，其他流动资产较上年同期减少 84,334.20 元，降低 50.31%，造成降低的主要原因为：报告期内，公司增值税无留抵税额，导致增值税留抵税额较上年同期减少 73,737.67 元；上述原因系其他流动资产降低的主要原因。吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 18 6.长期待摊费用 截至报告期末，长期待摊费用较上年同期减少 91,509.48 元，降低 50.00%，造成降低的主要原因为：2019 年度，公司预付主办券商三年持续督导费用，每年摊销，导致长期待摊费用较上年同期减少91,509.48 元；上述原因系长期待摊费用降低的主要原因。7.应付职工薪酬 截至报告期末，应付职工薪酬较上年同期减少 251,804.04 元，降低 50.67%，造成降低的主要原因为：报告期内，公司支付短期薪酬较上年同期增加 251,804.04 元；上述原因系应付职工薪酬降低的主要原因。8.预付款项 截至报告期末，预付款项较上年同期增加 507,386.68 元，增长 376.95%，造成增长的主要原因为：报告期内，公司得知主要供应商莱宝（天津）国际贸易有限公司拟计划 2022 年 1 月份上调真空泵、增压泵等其他产品的销售价格，且因真空泵及增压泵是公司产品主要构成部件之一，为节约成本，公司提前缴纳缴纳定金（合同总额的 20.00%）350,124.70 元，该供应商与公司为长期稳定合作关系，不存在财务安全风险；上述原因系预付款项增长的主要原因。9.其他应收款 截至报告期末，其他应收款较上年同期减少 89,467.00 元，降低 41.52%，造成降低的主要原因为：报告期内，由于公司客户招标时间的不确定性，导致公司因参与投标产生的应收投标保证金较上年同期减少 99,467.00 元；上述原因系其他应收款降低的主要原因。10.预收款项 截至报告期末，预收款项较上年同期减少 1,960.00 元，降低 100.00%，造成降低的主要原因为：报告期内，由于会计政策变更，导致预收款项较上年同期减少 1,960.00 元；上述原因系预收款项降低的主要原因。吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 19 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 18,838,243.95-20,432,893.47-7.80%营业成本 13,114,083.70 69.61%11,938,558.08 58.43%9.85%毛利率 30.39%-41.57%-销售费用 3,577,795.94 18.99%4,221,417.66 20.66%-15.25%管理费用 4,358,053.50 23.13%3,702,191.55 18.12%17.72%研发费用-财务费用 818,862.78 4.35%792,399.91 3.88%3.34%信用减值损失 206,302.84 1.10%4,981.43 0.02%4,041.44%资产减值损失-其他收益 88,700.70 0.47%1,118,413.71 5.47%-92.07%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-4,480.00-0.02%-100.00%汇兑收益-营业利润-2,895,718.94-15.37%696,590.35 3.41%-515.70%营业外收入 20.07 0.00%9,059.55 0.04%-99.78%营业外支出 92,192.85 0.49%70,961.92 0.35%29.92%净利润-2,981,655.40-15.83%426,140.40 2.09%-799.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入 报告期内，营业收入较上年同期减少 1,594,649.52 元，降低 7.80%，造成营业收入降低的主要原因为：报告期内，受抗击新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司客户发布的招标信息较少，且因公司部分客户变更中标原则为以次低价中标，导致业内价格竞争较为激烈；上述原因导致营业收入较上年同期有所降低。2.营业成本 报告期内，营业成本较上年同期增加 1,175,525.62 元，增长 9.85%，造成营业成本增长的主要原因为：（1）由于公司参与投标系响应标书技术规格，满足客户需求进行投产，客户需求产品的配置、型号不同，导致公司营业成本变化；（2）报告期内，公司立足当前，着眼长远，以“优化客户使用体验，增强产品市场竞争力，完善公司售后服务”为目标，为大部分出厂产品加装了云监控模块，并研发了“吉林一机设备在线监测平台”小程序，公司及客户可以通过小程序，远程监控或操纵指定产品吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 20 的运行状态，以实现产品使用、管理智能化；上述原因导致营业成本较上年同期有所增长。3.销售费用 报告期内，销售费用较上年同期减少 643,621.72 元，降低 15.25%，造成销售费用降低的主要原因为：（1）报告期内，公司为降本增效，采取售后团队区域承包制，以降售前技术咨询、售后技术指导、设备验收、培训等相关费用；（2）报告期内，公司降低薪资标准缩减开支，销售人员职工薪酬较上年同期减少 1,314,375.01 元；上述原因导致销售费用较上年同期有所降低。4.管理费用 报告期内，管理费用较上年同期增加 655,861.95 元，增长 17.72%，造成管理费用增长的主要原因为：报告期内，因公司厂区建成时间较长，办公楼的修缮导致装饰及维修费较上年同期增加543,000.32 元；上述原因导致管理费用较上年同期有所增长。5.其他收益 报告期内，其他收益较上年同期减少 1,029,713.01 元，降低 92.07%，造成其他收益降低的主要原因为：报告期内，公司增值税退税较上年同期减少 1,028,054.57 元，主要系国家税务总局财政部于2021 年 10 月 29 日发布了 2021 年第 30 号关于制造业中小微企业延缓缴纳 2021 年第四季度部分税费有关事项的公告，延缓制造业中小微企业 2021 年第四季度部分税费于次年七月份缴纳，增值税延缓缴纳故未退税；上述原因导致其他收益较上年同期有所降低。6.营业利润 报告期内，营业利润较上年同期减少 3,592,309.29 元，降低 515.70%，造成营业利润降低的主要原因为：（1）由于公司客户需求产品的配置、型号不同，公司相同的产品种类而产品利润率不同，从而导致公司营业利润降低；（2）报告期内，因业内产品价格竞争较为激烈，同时公司部分客户变更中标规则，以次低价中标，两点共同影响导致公司产品利润空间较小；（3）公司积极发展智能化管理平台，导致产品成本增加；（4）报告期内，公司增值税退税较上年同期减少 1,028,054.57 元；上述原因导致营业利润较上年同期有所降低。7.净利润 报告期内，净利润较上年同期减少 3,407,795.80 元，降低 799.69%，造成净利润降低的原因与营业利润降低的原因基本一致。8.信用减值损失 报告期内，信用减值损失较上年同期增加 201,321.41 元，增长 4041.44%，造成信用减值损失增长的主要原因为：报告期内，应收账款较上年同期减少 3,462,032.10 元，导致应收账款坏账损失较上吉林省一机分离机械制造股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-016 21 年同期增加 206,302.84 元；上述原因导致信用减值损失较上年同期有所增长。9.资产处置收益 报告期内，资产处置收益较上年同期减少 4,480.00 元，降低 100.00%，造成资产处置收益降低的主要原因为：报告期内，固定资产报废处置较上年同期损失 4,480.00 元；上述原因导致资产处置收益失较上年同期有所降低。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,999,309.74 15,857,227.93-24.33%其他业务收入 6,838,934.21 4,575,665.54 49.46%主营业务成本 8,882,385.56 9,942,041.28-10.66%其他业务成本 4,231,698.14 1,996,516.80 111.95%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%滤油机 8,537,256.63 6,461,805.36 24.31%33.86%56.83%-11.09%真空机组 3,243,469.04 2,297,382.04 29.17%-60.53%-54.00%-10