873016_2021_林森生物_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 林森生物 NEEQ:873016 山东林森生物制品股份有限公司 Shandong Linsen Biological Products Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 4、基因重组三型类人胶原蛋白研发成功并申报发明专利中。5、1400 平方护肤品全自动流水线车间设计完成，工程建设陆续开工。1、设立生物创新中心，新建万级冻干粉净化车间。2、植物源透明质酸生产中心建立。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3、生物工程菌发酵、纯化车间建立。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .131131 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于景堂、主管会计工作负责人马少龙及会计机构负责人（会计主管人员）马少龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 截至报告期末，于景堂和吕丽红合计持有公司 92.48%的股份，为公司共同控制人，公司股份较为集中。于景堂任公司董事长兼总经理，吕丽红为公司董事，能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的共同控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用共同控制人地位，对公司股东大会和董事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响。公司将采取如下措施：建立和完善能给所有股东提供合适保护的公司治理机制，包括投资者关系管理、关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度等；同时公司将继续加大实际控制人在公司治理和规范运作等方面的培训，使得公司“三会”运作更加规范有效，切实履行防止控股股东、实际控制人侵占公司资产的相关制度。?公司治理风险和内部控制风险 企业经营过程中，由于融资困难，存在与关联方交易问题，内部控制比较薄弱，在公司整体变更为股份公司后，逐步建立5 健全了法人治理结构，完善了内部控制管理体系。随着公司经营规模的扩大，对公司治理将提出更高的要求。目前公司董事、员工学历结构偏低，亦存在一定的公司管理风险。因此，公司未来经营中存在因公司治理、管理不适应公司发展需要，影响公司持续、稳定、健康发展的风险。公司将采取如下措施：公司一方面将通过制度建设不断完善内部控制体系，另一方面将加强股东、公司治理层和管理层对相关法规和监管制度的学习，避免相关风险的发生。未按规定缴纳社会保险、住房公积金的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司共有职工 38 人，其中为 22位员工缴纳社会保险，2 名员工自行缴纳社会保险。其余 14 人按各自户籍所在地的规定参保新型农村合作医疗、新型农村社会养老保险，均自愿放弃公司为其缴纳社会保险，公司尚未给员工缴纳住房公积金。公司面临未为全部员工缴纳社会保险、住房公积金而可能带来的补缴或者罚款等风险。公司将采取如下措施：实际控制人于景堂、吕丽红承诺，将敦促公司全面执行法律、行政法规及规范性文件所规定的社会保障制度和住房公积金制度，为全体在册员工建立社会保险金和住房公积金账户，缴存社会保险金和住房公积金。公司若因在报告期内未为全体员工缴纳、未足额缴纳或未及时缴纳五险一金受到政府主管部门或其他有权机构对其予以追缴、补缴、收取滞纳金或处罚；或发生员工因报告期内公司未为其缴纳、未足额缴纳或未及时缴纳五险一金向公司要求补缴、追索相关费用、要求有权机关追究的行政责任或就此提起诉讼、仲裁等情形，于景堂、吕丽红承担因此遭受的全部损失以及产生的其他全部费用，且在承担相关责任后不向公司追偿，保证公司不会因此遭受任何损失。市场竞争日益加剧的风险 化妆品行业是一个充分竞争的行业，品牌数目众多，市场较为分散，行业不断细分。目前国内化妆品市场，尤其是中高端市场主要被外资企业所占据。本土品牌除了面临国际大品牌的竞争压力外，本土品牌之间尤其是新兴品牌间也形成了激烈的竞争态势。化妆品行业竞争加剧可能导致公司的产品售价降低或者销量减少，从而影响公司的财务状况和经营业绩。公司将采取如下措施：公司将进一步发挥植物护肤品领域的行业经验及研发优势，丰富产品线，提高产品档次及品牌影响力，同时招聘和培养更为优秀的业务团队，进一步提升公司竞争能力。公司经营场所租赁风险 公司经营场所均通过租赁方式取得。公司租赁实际控制人于景堂、吕丽红 379.05 平方米房屋一处，新租赁自然人许飞121.9 平方米房屋一处，作为林森生物办公场所。租赁临淄区皇城镇人民政府、卫固村村民委员会共计 4 处土地作为生产、经营场所，公司均与上述出租房签订租赁合同，约定了双方的权利、义务，并且租赁期限较长，但如果在租赁期间发生政府规划、政策变更等事项导致公司在租赁期间不能续租，将给公司经营带来一定的影响。6 公司将采取如下措施：对于租赁于景堂、吕丽红、许飞房屋作为办公场所，因该两处房屋租赁导致林森生物的一切经济损失由于景堂、吕丽红二人全部承担；公司租赁的 4 处土地分别在不同的区县、地域，存在同时不能租赁的风险较小；并且公司的生产设备容易搬迁重设，在短时间内可以恢复生产；对于公司生产所需的原材料玫瑰、香草等，报告期内通过市场进行采购部分原材料，并不完全依靠种植基地供应，减少了租赁土地对原材料供应的风险。同时，公司根据发展需要，将适时购买工业用地，完善公司的土地所有权及房屋所有权，最大限度降低因租赁生产经营场所带来的风险。宏观经济波动的风险 作为日常消费品，化妆品行业的发展与国民经济发展和居民人均可支配收入具有较高的正相关关系。未来若中国经济状况发生重大不利变化，如经济增长放缓或者停滞，消费者对化妆品的消费意愿和消费能力将会受到一定影响，进而会影响化妆品整体行业及公司财务状况和经营业绩。公司将采取如下措施：公司未来将以植物护肤品为主线，增加产品种类、提高产品档次及技术水平，并延伸产业链条，努力发展护肤品智能定制机业务，增加公司的盈利增长点，并由此带动公司相关产品的销售，通过公司业务量的提升从而抵御宏观经济波动风险。产品质量问题引起的诉讼、处罚和品牌受损风险 化妆品虽然是一种安全风险较低的时尚类消费品，但是化妆品生产质量安全准入门槛不断提高，近几年推行的一系列制度，进一步提高了产品质量标准。如果公司采购的原材料出现质量问题，且公司在生产过程中未能检测出相关问题，消费者使用此类产品，可能诱发过敏或其他不适现象，进而引起消费者投诉；或公司在生产过程中未能按审批及标签标示的成份或其他法律法规的要求生产，存在被监管部门处罚的风险。如公司未能及时、妥善处理上述问题，从而引发媒体负面报道，将导致公司品牌形象受损，进而对公司业绩造成不利影响。公司将采取如下措施：公司继续加强产品质量控制，完善质量控制标准制度建设，严格按照相关规定进行产品的检查、备案；对公司相关产品的说明书继续完善，减少由此引起的纠纷和争议，杜绝公司产品因质量问题被处罚的情形。技术泄密风险 公司经过多年在护肤品方面的经验积累，拥有丰富的开发经验和配方储备，在智能定制机方面或得了许多专利技术，并且与相关机构进行技术合作研发，虽然公司十分重视对核心技术的保密工作，并及时将研发成果申请专利，但如果公司技术保密措施的执行不严以致技术泄密，或者专利保护措施不力，可能削弱公司的技术优势，对公司的竞争力产生不利影响。公司将采取如下措施：公司将继续完善技术保护工作，减少非研发人员与非项目人员对技术资料和文档的接触，并对核心技术及时申请专利保护。公司将完善薪酬制度和激励机制，便于公司吸引和留住人才，增加员工对公司的认同感，采取多种手段防止核心技术泄露。7 资产负债率较高的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产负债率为 85.51%。虽然公司资产负债率较高主要是由于前期固定资产构建及本年度业务规模持续扩大向股东拆借资金尚未偿还所致，但是由于公司规模较小，抵御市场风险的能力不强，较大规模的债务增加了公司的偿债风险，可能对公司的运营产生不利影响。公司将采取如下措施：公司一方面专注主营业务，提高销售收入，开源节流，另一方面积极拓宽融资渠道，进行股权融资，增加公司资本，降低资产负债率。流动资金紧张的风险 公司目前融资渠道较为有限，主要依靠业务滚动发展、向股东借款获得资金，在公司生产经营过程中，构建固定资产、购买原材料资金投入较大。如果公司经营中资金管理出现问题，公司将面临流动资金周转困难的风险。公司将采取如下措施：公司在扩大业务规模、开拓市场以提高公司盈利水平的同时，使得规模扩张速度和企业实际的资金状况相适应。另外，公司将增加新的融资渠道，将引入一定数量外部投资者，补充公司的流动资金，降低公司在营运资金方面的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、林森生物 指 山东林森生物制品股份有限公司 有限公司、林森有限 指 淄博林森生物制品有限公司 美因生物 指 淄博美因生物科技有限公司 香溪农业 指 淄博香溪农业发展有限公司 美莱国际 指 山东美莱国际贸易有限公司 北琪食品 指 山东北琪食品科技有限公司 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 会计师、会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东林森生物制品股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Linsen Biological Products Co.,Ltd.-证券简称 林森生物 证券代码 873016 法定代表人 于景堂 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 马少龙 联系地址 山东省淄博市张店区柳泉路汇金大厦 702 电话 0533-3181180 传真 0533-3181180 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省淄博市张店区柳泉路汇金大厦 702 邮政编码 255000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 30 日 挂牌时间 2018 年 10 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料及化学制品制造业-C268 日用化学产品制造-C2682 化妆品制造业 主要业务 护肤类化妆品生产、销售，化妆品及原料、植物提取物、生物制剂、生物油脂、植物化学品、功能蛋白肽等研发、生产、销售；智能定制机研发、生产、销售。主要产品与服务项目 护肤类化妆品生产、销售，化妆品及原料、植物提取物、生物制剂、生物油脂、植物化学品、功能蛋白肽等研发、生产、销售；智能定制机研发、生产、销售。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 9 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为于景堂 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（于景堂、吕丽红），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913703057774149826 否 注册地址 山东省淄博市临淄区皇城玫瑰谷玫瑰大道南首路东 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）江海证券 主办券商办公地址 哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）江海证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李艳生 陈春雷 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健商务大厦 20 层2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 122,044,229.71 31,723,005.40 284.72%毛利率%15.32%29.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,822,237.94 4,547,513.62 72.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,392,775.00 3,952,201.88 87.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）53.97%55.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）51.01%48.44%-基本每股收益 0.78 0.45 73.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 127,858,872.96 62,368,364.36 105.01%负债总计 109,337,309.06 51,785,705.07 111.13%归属于挂牌公司股东的净资产 18,521,563.90 10,582,659.29 75.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.06 74.53%资产负债率%（母公司）85.10%83.30%-资产负债率%（合并）85.51%83.03%-流动比率 1.04 0.88-利息保障倍数 19.00 11.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,983,901.54 1,631,961.10 205.39%应收账款周转率 5.43 5.16-存货周转率 2.36 1.00-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%105.01%39.06%-营业收入增长率%284.72%-53.59%-净利润增长率%72.01%360.88%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 505,250.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 505,250.52 所得税影响数 75,787.58 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 429,462.94 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 12 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。经本公司董事会于 2021 年 6 月 8 日决议通过，本公司于 2021 年 1 月1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 固定资产 22,098,322.79 22,077,587.92 21,263,423.38 21,242,688.51 使用权资产 1,974,378.06 1,974,378.06 一年内到期的非流动负债 443,348.37 443,348.37 521,407.83 521,407.83 租赁负债 1,102,851.31 1,102,851.31 长期应付款 41,432.12 41,432.12 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务包括护肤类化妆品生产、销售，化妆品及原料、植物提取物、生物制剂、生物油脂、植物化学品、功能蛋白肽等研发、生产、销售；智能定制机研发、生产、销售。公司依靠研发和核心原料生产，多年来积累了植物提取、玫瑰综合利用技术等多项技术，截至目前已获得十余项专利授权。公司主要客户为化妆品生产商、贸易商、工业企业、终端消费者等客户。主要收入来源为化妆品及原料、植物提取物、生物制剂、功能蛋白肽的销售。具体商业模式如下：1、采购模式 公司的原材料、包装材料的采购模式为“生产计划+订单式按需采购”模式，这种方式既能保证满足市场需求又不会导致过量生产造成产品积压。公司制定了较完善的采购管理制度，以保证原料和包装材料的采购符合产品质量要求。采购部一般会根据库存情况、销售计划制定采购计划。2、生产模式 公司主要采用自主生产模式，严格执行生产各环节质量控制制度和操作流程，并配备原料、技术、检验等环节的负责人员，实现生产全流程控制。公司的生产模式分为两种，一是按月或季度预测生产，二是根据订单需求生产。在预测生产模式下，公司市场部门将本月或本季度的销售情况进行统计并制作销售预测表，生产部门根据销售预测结合现有库存进行生产，领用物料进行生产。订单模式下，公司市场部门接到客户订单后，将订单流转至生产部，生产部门根据客户的要求进行产品的生产、灌装、包装，或与研发部共同完成客户产品的设计、配方设计、功能设计等策划方案后进行生产安排，然后根据客户的要求进行交货。3、销售模式 公司销售模式主要分为直销和经销。直接销售模式指公司将产品直接销售给化妆品生产商、贸易商、工业企业、终端消费者等客户。经销模式指公司将化妆品类产品以买断式方式销售给会员。报告期内公司商业模式未发生重大变化，报告期后至报告披露日，商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2019 年 11 月 28 日，公司荣获山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR201937000632。2021 年 4 月 7 日，公司入选山东省科技型中小企业，科技型中小企业入库登记编号：202137030508005813，有效期 2021-04-07至 2021-12-31。行业信息行业信息 14 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,596,833.05 4.38%221,707.27 0.36%2,424.42%应收票据 应收账款 33,202,954.22 25.97%9,065,375.91 14.54%266.26%存货 58,559,808.52 45.80%26,511,118.12 42.51%120.89%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 20,254,216.37 15.84%22,098,322.79 35.43%-8.35%在建工程 无形资产 119,000.16 0.09%147,000.12 0.24%-19.05%商誉 短期借款 3,500,000.00 2.74%3,380,000.00 5.42%3.55%长期借款 647,162.89 0.51%201,378.26 0.32%221.37%应付账款 26,629,919.70 20.83%11,223,708.29 18.00%137.26%合同负债 5,012,385.58 3.92%908,230.80 1.46%451.88%其他应付款 63,685,938.33 49.81%27,246,750.46 43.69%133.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金增加 2424.42%，主要原因是公司本年度销售增长，企业盈利增长导致银行存款较上期增加。2、报告期末，公司应收账款增加 266.26%，主要原因是销售增长，收入规模大幅提高，账期内应收账款相应增加。3、报告期末，公司存货增加 120.89%，主要原因是公司销售订单增加，客户定制产品增多，采购原材15 料进行生产备货。4、报告期末，公司固定资产减少 8.35%，无形资产减少 19.05%，主要原因是计提折旧摊销。5、报告期末，公司长期借款增加 221.37%，主要原因是公司本期新增设备抵押借款。6、报告期末，公司应付账款增加 137.26%，主要原因是公司本期增加原材料采购，未付款导致。7、报告期末，公司合同负债增加 451.88%，主要原因是公司部分销售订单为客户私人订制，产品未完工达到交货标准。8、报告期末，公司其他应付款增加 133.74%，主要原因是因业务规模增大，资金需求增加，公司向控股股东、实际控制人资金拆借增加导致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 122,044,229.71-31,723,005.40-284.72%营业成本 103,343,983.22 84.68%22,441,876.26 70.74%360.50%毛利率 15.32%-29.26%-销售费用 916,237.23 0.75%801,971.89 2.53%14.25%管理费用 1,341,701.55 1.10%1,257,777.79 3.96%6.67%研发费用 6,594,506.96 5.40%2,342,018.91 7.38%181.57%财务费用 691,784.73 0.57%503,811.47 1.59%37.31%信用减值损失-1,527,800.76-1.25%-363,399.72-1.15%320.42%资产减值损失-519,641.55-0.43%-528,399.49-1.67%-1.66%其他收益 505,250.52 0.41%721,422.00 2.27%-29.96%投资收益 0 0.00%201,720.00 0.64%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 7,504,080.11 6.15%4,304,242.59 13.57%74.34%营业外收入-营业外支出 0.00 0.00%21,055.25 0.07%-100.00%净利润 7,822,237.94 6.41%4,547,513.62 14.34%72.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期末，公司营业收入较上期增加 284.72%，主要原因是本期出口销售收入较上期增加 3049 万元，受国内疫情好转影响，国内客户经营状况好转，内销收入同比增加 6009 万元。2020 年度和 2021年度，公司毛利率分别为 29.26%和 15.32%。2021 年度毛利率较 2020 年度有所降低，主要原因系 2021年度公司生产所需要的部分香草等原材料价格上涨导致，同时对部分订单大客户给予价格优惠。2、报告期末，公司营业成本较上期增加 360.50%，主要原因是本期销售收入增长，相应成本增加。3、报告期末，公司销售费用较上期增加 14.25%，主要原因是本期报关费、推广费较上期增加。4、报告期末，公司研发费用较上期增加 181.57%，主要原因是本期研发技术含量高，直接投入较上期16 增加 422 万元。5、报告期末，公司财务费用较上期增加 37.31%，主要原因是本期汇兑损益较上期增加 19 万元。6、报告期末，公司信用减值损失增加 320.42%，主要原因是本期应收账款增加，计提坏账较上期增加103 万元。7、报告期末，公司其他收益减少 29.96%，主要原因是本期收到与日常活动相关的政府补助比上期减少 22 万元。8、报告期末，公司营业利润增加 74.34%，主要原因是公司本期营业收入较上期大幅增加，同时公司积极开源节流，压缩开支，增加了本期营业利润。9、报告期末，公司净利润较上期增加 72.01%，主要原因是公司本期营业利润较上期增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 120,788,536.91 30,560,543.80 295.24%其他业务收入 1,255,692.80 1,162,461.60 8.02%主营业务成本 103,343,983.22 22,441,876.26 360.50%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%植 物 提 取物 3,286,637.25 2,956,745.10 10.04%-15.96%-13.43%-20.76%植 物 护 肤品 86,683,015.32 68,049,312.35 21.50%4,214.13%4,372.75%-11.45%智 能 定 制机 2,391,016.98 1,525,914.08 36.18%9,549.46%20,493.47%-48.39%功 能 蛋 白类 9,303,865.08 7,905,494.16 15.03%-48.22%-44.30%-28.50%抑 菌 类 产品 17,098,789.82 10,698,154.38 37.43%157.27%223.72%-25.56%其他 2,025,212.46 1,907,547.62 5.81%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的主要业务是护肤品、护肤品原料、植物提取物及功能蛋白肽的研发、生产、销售，以上业务合计销售额为 99,273,517.65 元，占本期销售收入的 82.19%。2021 年 3 月，公司新增消毒类产品生产卫生许可证，受国内外疫情影响，公司本期销售抑菌类产品 17,098,789.82 元，占当期销售收入的17 14.16%，对于公司多层次开展业务具有重要意义。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 山东泛诚跨境电子商务有限公司 30,778,405.92 25.23%否 2 福建骄阳贸易有限公司 12,831,292.24 10.51%否 3 新疆梅花氨基酸有限责任公司 9,256,552.19 7.58%否 4 SUNNYLIFEINTERNATIONAL SDN BHD 7,452,542.17 6.11%否 5 HONGKONG SHIXIAN TRADE 7,435,840.64 6.09%否 合计合计 67,754,633.16 55.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 洛阳宏兴新能化工有限公司 24,125,202.20 17.98%否 2 东明石油经销有限公司 19,634,453.99 14.64%否 3 淄博木槿农业发展专业合作社 16,632,010.80 12.40%否 4 淄博香溪农业发展有限公司 16,062,067.70 11.97%是 5 淄博润园生态农业发展有限公司 11,463,361.62 8.55%否 合计合计 87,917,096.31 65.54%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,983,901.54 1,631,961.10 205.39%投资活动产生的现金流量净额-698,913.36-500,000.00-39.78%筹资活动产生的现金流量净额 1,073,077.83-922,520.04 216.32%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期增加 205.39%，主要原因是公司本期收到的其他与经营活动有关的现金较上期增加 2741 万元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期减少 39.78%，主要原因是公司本期固定资产投资较上期增加 19.89 万元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 216.32%，主要原因是本期取得借款较上期增加 252 万元。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 山东北琪食品科技有限公司 参股公司 食品类相关技术咨询、服务、转让；预包装食品加工、生产、销售。3,000,000.00 0 0 0 0 山东美莱国际贸易有限公司 控股子公司 化妆品批发；化妆品零售；专用化学产品销售。10,000,000.00 4,858,778.84 738,260.52 10,285,286.90-538,739.99 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 山东北琪食品科技有限公司 公司持股 20%，未实缴出资。该公司主要从事食品类相关技术咨询、服务、生产等业务。目前尚未开展业务。进一步整合有效资源，拓展公司销售收入及营业利润。19 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司法人治理结构完善，管理体制健全，高管层有良好的行业背景和生产经营管理能力，能够充分掌握本行业生产及研发领域的最新动态，对本行业市场具有敏锐的洞察力，具有较为丰富的市场运作经验，能够及时根据市场需求和公司的实际情况准确把握商机，能够将国际国内先进企业的管理模式与民营企业灵活的运作方式紧密结合，为公司决策提供科学依据。报告期内，（1）不存在净资产评估值低于账面值的情形。（2）不存在连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大的情形。（3）不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况。（4）不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。（5）不存在主要生产经营资质缺失或者无法续期、无法获得主要生产经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情况。（6）公司不存在控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的情形，不存在大量长期未作处理的不良资产。报告期内，公司不存在重大违法经营的情形，具有持续经营记录。综上，公司管理层认为公司具备持续经营能力。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否