870957_2021_侨森医疗_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 1 2021 年度报告 侨森医疗 NEEQ:870957 淄博侨森医疗用品股份有限公司（Zibo Qiaosend Medical Articles Co.,Ltd.）淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月和 2021 年 4 月公司的一次性使用精密过滤输液器 带针（III类医疗器械）和一次性使用避光配药用注射器（II 类医疗器械）产品注册证分别通过国家药监局审批通过。淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.20 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.24 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.29 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.32 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.91 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人窦雪锋、主管会计工作负责人王晴晴及会计机构负责人（会计主管人员）王晴晴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析（一）质量控制风险 报告期内公司产品主要针对国外市场。国外对医疗器械市场准入有严格的标准。公司已经制定了与质量管理和质量控制有关的控制制度和措施，但如果公司不能持续有效的执行相关控制制度和措施，产品出现质量问题，将对公司信誉造成损害，从而影响公司的经营。应对措施：公司将进一步加强质量控制，公司已经设立体系管理部和质控部，持续关注产品质量及内部控制制度和措施，规避质量控制风险。（二）客户流失风险 目前公司产品主要采用 OEM 生产模式，即根据海外客户订单进行生产，直接销售给国外客户。如果公司未来在产品的质量控制、交货时间等方面不能满足客户需求，将导致客户流失，可能对公司的经营产生不利影响。应对措施：公司现已构建严格的产品质量控制体系，质量管理和控制贯穿于研发、采购、生产、销售全过程。公司拥有独立的生产车间和检验场所，生产检验仪器设备齐全。公司设置专职质量管理机构，配备专职检验人员，定期组织内部审核，淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 5 不断完善公司生产检验管理制度，保证产品生产质量和服务质量。此外，基于对市场需求的审慎分析，公司拟通过新购入拉管机、注塑机、组装机等设备，提高员工待遇，提升自动化作业水平以缓解产能压力，形成规模优势并提升行业地位。（三）市场竞争加剧风险 我国常规一次性医疗器械的生产技术已比较成熟，由于生产企业众多，市场处于充分竞争状态，随着行业的发展，未来市场竞争将进一步扩大；同时，国外大型一次性医疗器械企业凭借技术和品牌优势，可以通过在我国新建、收购企业或国内企业 OEM 的方式降低生产成本，对本公司也可能构成一定的威胁，公司可能面临着市场竞争不断增加的风险。应对措施：针对上述风险，公司一方面从改进技术及专业服务入手，不断优化产品性能和质量，并为客户提供个性化定制产品、技术指导等服务，保持公司产品信誉度；另一方面，公司通过一定方式降低产品成本，包括引进自动化生产设备、提高管理水平等措施，从而提高公司市场竞争力。（四）对外担保的风险 公司以房屋建筑物和土地使用权，为山东侨牌集团有限公司提供抵押担保，对外担保最高额余额为 1,300 万元。公司已经履行决策程序对上述担保进行了审议，如果被担保公司财务状况发生不利变化，不能及时归还银行借款，公司将会产生承担担保责任的风险，进而使公司的利益遭受损失，对公司生产经营产生不利影响。应对措施：公司会密切关注被担保方山东侨牌集团有限公司的债务履行能力和信用水平。公司实际控制人及关联方已经提供了有效的承诺“一旦山东侨牌集团有限公司无法偿还银行贷款而导致需要以侨森医疗提供的抵押财产承担债务清偿责任，本人及本人控制的企业将及时代山东侨牌集团有限公司偿还不能清偿的债务本息，避免抵押权人处置抵押物，保证侨森医疗的生产经营活动不会受到影响”。公司对外担保虽然近期无法消除，但不会影响持续经营能力。（五）税收政策的风险 根据财政部国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知财税20027 号、关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知财税2012第 39 号文件的规定，本公司出口货物实行免抵退税办法。报告期内，公司的增值税出口退税率为 13%，如果未来国家调整本公司产品的出口退税率，可能对公司的业务、经营成果、财务状况与流动性产生不利影响。应对措施：公司会随时关注税收政策变化，并积极开拓市场，增加收入及利润，逐步减小出口退税对公司利润的影响。（六）汇率波动的风险 公司国外销售主要以美元结算，汇率波动对会对公司的经营活动产生一定程度的影响。汇率波动对公司的不利影响主要表现在两个方面：第一，若人民币持续大幅升值，公司产品在国际市场的价格优势将被削弱，从而影响公司的经营业绩；第二，公司销售以海外销售为主，出口业务主要以美元结算，汇兑损益对公司业绩影响较大。若未来人民币汇率不稳定，将可淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 6 能会因汇率波动而使公司产生较大的汇兑损失。应对措施：公司会时刻关注国际汇率趋势，尤其关注人民币兑美元的汇率走势。在出口销售中，尽量选取有利的计价货币，同时采取及时结汇制度。（七）关联交易占比较高以及对关联方客户依赖的风险 公司对关联方 BD Switzerland Sarl 存在较为依赖的风险。如果关联方的生产经营情况发生重大不利变化，或者关联方终止与公司的合作关系，将对公司的营业收入带来不利影响。为了降低可能存在的不利影响，公司一方面积极开拓其他境外客户，另一方面也积极开始国内产品注册申请工作，其中国内产品注册目前已取得 6 个，其他的处于受理审核阶段，目前进展正常。应对措施：2013 年底，全球知名企业美国康尔福盛公司收购西班牙森德尔医疗器械有限公司，2014 年 10 月，世界最大的医疗技术及医疗设备公司之一美国 BD 公司收购康尔福盛公司，2016 年 2 月公司成为 BD 公司的合格供应商。在公司成为 BD公司的合格供应商之后，2016 年 8 月 BD 公司开始直接向公司下达订单。随着公司成为 BD 公司的合格供应商，BD 公司的订单大量增加，公司的知名度以及业绩也将随之提高，这将更加有利于公司开发新客户。此外，公司正积极办理产品注册证，开拓国内市场，公司未来将有效降低下游客户依赖程度。在日后的生产经营过程中，公司将严格按照已制定的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等关于关联交易的规定,确保履行关联交易决策程序,最大程度保护公司及股东利益。（八）新产品取得注册证不确定风险 公司专注的产品领域为一次性使用无菌医疗器械，目前公司准备拓展国内医疗器械市场，并申请医疗器械注册证，由于医疗器械注册证需取得国家药监局或相关部门的批准，期间需经过产品设计、工业化制作、产品检测、临床试验、申报注册等主要环节，整个周期较长。如果公司不能获得医疗器械注册证或逾期获得医疗器械注册证，将会影响公司新产品的推出，对公司未来经营业绩产生一定的影响。应对措施：公司将继续严格执行质量管理制度及流程，遵守公司产品相关的国家法律、法规及行业标准，引进及培养优秀技术人才，以保证公司产品质量、临床使用有效性及资质合法合规性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 公司、本公司、侨森医疗 指 淄博侨森医疗用品股份有限公司 有限公司、侨森有限 指 淄博侨森医疗用品有限公司 股东大会 指 淄博侨森医疗用品股份有限公司股东大会 董事会 指 淄博侨森医疗用品股份有限公司董事会 监事会 指 淄博侨森医疗用品股份有限公司监事会 锦久投资 指 淄博锦久投资有限公司，系公司股东，持有公司 75%股份 西班牙森德尔、森德尔 指 西班牙森德尔医疗器械有限公司（SENDAL,S.L.U.），系公司股东，持有公司 25%股份 BD 公司 指 Becton,Dickinson and Company 类医疗器械 指 具有较高风险，需要采取特别措施严格控制管理以保证其安全、有效的医疗器械，由国务院食品药品监督管理部门实行注册管理 十万级净化区域 指 符合十万级空气洁净等级标准，并对温度、湿度和含菌浓度严格控制的生产区域。根据我国医药工业洁净厂房设计规范，所谓十万级空气洁净等级，要求每立方米的空间内粒径0.5m 的尘粒数应3,500,000 个，粒径5m 的尘粒数应20,000 个，并且要求所含沉降菌浓度10 个（10cm 碟 h0.5cm），浮游菌含菌浓度500 个/m3 OEM 指 Original Equipment Manufacture 的缩写，原厂设备生产，即生产商完全根据客户的设计和质量要求进行产品生产，产品以客户的品牌进行销售 元、万元 指 人民币元、人民币万元 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 淄博侨森医疗用品股份有限公司 英文名称及缩写 Zibo Qiaosend Medical Articles Co.,Ltd.证券简称 侨森医疗 证券代码 870957 法定代表人 窦雪锋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郭文龙 联系地址 山东省淄博市高青县田横路 90 号 电话 0533-6985977 传真 0533-6985932 电子邮箱 公司网址 http:/www.qs- 山东省淄博市高青县田横路 90 号 邮政编码 256300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省淄博市高青县田横路 90 号公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 3 日 挂牌时间 2017 年 8 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-专用设备制造业(C35)-医疗仪器设备及器械制造(C358)-其他医疗设备及器械制造(C3589)主要业务 公司主营一次性使用无菌注输类医疗器械及其配件的研发、生产和销售。主要产品与服务项目 公司主要产品分为输液器类、输血器类、延长管、其他配件等四大系列。普通股股票交易方式 集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）39,999,999 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（淄博锦久投资有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（赵纪文、赵泽函），无一致行动人 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370300793905933K 否 注册地址 山东省淄博市高青县高苑东路 2 号 否 注册资本 39,999,999 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 沈延红 唐红雨 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 510 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2022 年 1 月 18 日，公司实际控制人发生变更，赵纪文、赵泽函通过协议方式，使得公司实际控制人发生变更，由赵纪文、赵泽函变更为赵泽函，不存在新增的一致行动人。具体内容详见公司于 2022 年 1 月 18 日披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（http:/）上的淄博侨森医疗用品股份有限公司实际控制人变更公告（公告编号：2022-002）。淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 107,861,993.65 87,820,596.28 22.82%毛利率%17.61%22.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,422,121.26 7,280,349.09 1.95%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,523,543.30 6,030,267.29 8.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.94%12.04%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.62%9.97%-基本每股收益 0.19 0.18 5.56%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 84,980,526.55 76,296,180.69 11.38%负债总计 13,440,684.06 12,178,459.46 10.36%归属于挂牌公司股东的净资产 71,539,842.49 64117721.23 11.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.60 11.88%资产负债率%（母公司）15.82%15.96%-资产负债率%（合并）-流动比率 3.42 3.52-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,801,314.34 14,113,442.58-2.21%应收账款周转率 5.48 5.03-存货周转率 8.22 7.00-淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.38%22.97%-营业收入增长率%22.82%10.07%-净利润增长率%1.95%-6.49%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,999,999 39,999,999 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,062,386.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,235.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,057,150.54 所得税影响数 158,572.58 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 898,577.96 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 公司自 2021 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的企业会计准则第 21 号淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 12 租赁（财会201835 号）（简称“新租赁准则”）。根据新租赁准则的衔接规定，公司对于首次执行日前已存在的合同选择不再重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。执行新租赁准则对公司 2021 年 1 月 1 日财务报表无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 自成立以来，公司一直立足于一次性医疗器械行业，专注于为社会提供安全、有效的一次性使用无菌医疗器械。公司占地 15,406 平方米，员工近 300 人，已获得山东省食品药品监督管理局颁发的医疗器械生产许可证，淄博市食品药品监督管理局颁发的医疗器械经营许可证，并通过了欧盟 CE 体系及产品认证。公司拥有先进的注塑机、导管双层共挤成型机、超声波焊接机、清洗机、环氧乙烷灭菌器等生产设备以及十万级净化间。同时公司在自身研发和生产活动中，通过集成创新及引进消化吸收再创新，积累了一系列核心技术，包括 12 项核心生产工艺（注塑模具优化技术、管类产品零部件机械化生产和流水线装配技术、导管粘合剂控制技术、导管双层共挤成型技术、注、挤塑工艺参数验证平台、超声波熔焊技术、医用配件清洗技术、灭菌预处理技术、环氧乙烷灭菌技术、灭菌解析技术、工艺用水制取技术、工艺用气制取技术），2 项核心检测技术（产品漏堵检验工艺平台、软管直径壁厚检测平台），6 项新开发产品技术（一次性使用自排气自止液精密过滤输液器、一次性使用 TPE 精密过滤输液器、一次性使用无菌药液转移器、一次性使用配药用注射器、一次性使用精密过滤输液器 带针（III 类医疗器械）和一次性使用避光配药用注射器（II 类医疗器械），1 项专利技术（正压持续给液装置以及静脉留置针、中心静脉导管）。公司拥有独立的生产车间和检验场所，生产检验仪器设备齐全。公司设置专职质量管理机构，配备专职检验人员，定期组织内部审核，构建严格的产品质量控制体系，质量管理和控制贯穿于研发、采购、生产、销售全过程。综合上述关键资源要素，公司研发、生产及销售一次性使用无菌注输类医疗器械及其配件，主要产品分为输液器类、输血器类、延长管、其他配件等四大系列，产品远销欧洲和中南美，与 BD Switzerland Sarl、CHIRANA T.INJECTA A.S.、美国 BD 公司等大型医疗器械生产及销售公司建立了战略合作关系，成为其在中国的重要合作伙伴。公司与客户合作主要采用 OEM 出口模式，即根据客户下达的订单进行生产，产品直接销售给客户，由客户进行最终海外销售。详细销售流程如下：1、客户与公司签订合作协议，并注明所需产品的规格型号。客户对自身下年度所需产品型号及对应数量信息进行评估后，根据产品需求缓急情况，制定采购计划，下达 OEM 订单至公司。2、公司根据 OEM 订单进行生产。根据 OEM 模式下的行业规则，公司产品不使用公司商标，产品由客户进行最终海外销售。但公司作为生产厂家，公司信息须印制在产品包装上。公司计划以现有生产布局为基础，逐步扩大产能，持续提升产品技术水平和产品附加值，在坚持外销为主的同时加大力度拓展内销市场，不断加强和完善内部管理，形成完整统一、协调发展的一次性使用医疗器械研发、生产和销售体系，向同行业领军企业看齐，以优质的产品、高效周到的服务为人类的健康事业做出更大贡献。报告期初至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于 2019 年 11 月 28 日经山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合认定为高新技术企业，取得了高新技术企业证书（证书编号 GR201937001839）。淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 14 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,907,383.98 15.19%12,116,500.16 15.88%6.53%应收票据 应收账款 19,663,011.75 23.14%17,251,658.41 22.61%13.98%存货 11,067,209.81 13.02%10,211,017.92 13.38%8.38%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 35,619,842.80 41.92%18,779,147.89 24.61%89.68%在建工程 672,566.35 0.79%13,364,617.97 17.52%-94.97%无形资产 1,091,579.56 1.28%1,124,571.28 1.47%-2.93%商誉 短期借款 长期借款 预付账款 1,212,469.00 1.43%1,969,529.62 2.58%-38.44%其他应收款 760,399.95 0.89%其他流动资产 336,862.23 0.40%1,277,814.46 1.67%-73.64%长期待摊费用 1,051,376.15 1.24%应付账款 9,479,369.87 11.15%8,610,609.81 11.29%10.09%合同负债 55,688.40 0.07%18,953.66 0.02%193.81%应付职工薪酬 2,291,251.78 2.70%2,513,752.77 3.29%-8.85%应交税费 577,482.03 0.68%80,341.43 0.11%618.78%其他应付款 1,032,060.12 1.21%954,801.79 1.25%8.09%淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、预付账款期末余额较上年期末减少 75.71 万元，降幅 38.44%，主要系报告期末未到结算期的预付款项较上期末较少。2、其他流动资产期末余额较上年期末减少 94.10 万元，降幅 73.64%，主要原因是报告期末的增值税留抵税额较上年期末减少 107.35 万元。3、固定资产期末余额较上年期末增加 1,684.07 万元，增幅 89.68%，主要原因是报告期内将符合固定资产确认条件的机器设备 1,135.49 万元由在建工程转入固定资产，同时本期新购置机器设备 485.17 万元。4、在建工程期末余额较上年期末减少 1,269.21 万元，降幅 94.97%，主要原因是报告期内公司将符合固定资产确认条件的全自动输液器生产线、40 台注塑机以及智能展厅等共计 1,240.63 万元的在建工程转入固定资产科目。5、长期待摊费用期末余额 105.14 万元，为智能展厅的装修费用。6、合同负债期末余额较上年期末增加 3.67 万元，增幅 193.81%，主要原因是报告期末预收账款较上年期末增加 3.67 万元。7、应交税费期末余额较上年期末增加 49.71 万元，增幅 618.78%，主要原因是报告期末的企业所得税较上年期末增加 40.83 万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 107,861,993.65-87,820,596.28-22.82%营业成本 88,864,716.74 82.39%67,825,599.99 77.23%31.02%毛利率 17.61%-22.77%-销售费用 378,130.17 0.35%284,883.87 0.32%32.73%管理费用 4,270,344.37 3.96%4,335,595.38 4.94%-1.51%研发费用 5,596,604.78 5.19%4,965,910.93 5.65%12.70%财务费用 1,035,204.85 0.96%2,490,285.97 2.84%-58.43%信用减值损失-419,221.13-0.39%-227,188.96-0.26%-资产减值损失-665.90-101,930.01-0.12%-其他收益 254,626.20 0.24%807,749.88 0.92%-68.48%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 7,081,292.63 6.57%7,912,167.56 9.01%-10.50%营业外收入 807,932.67 0.75%664,103.59 0.76%21.66%营业外支出 5,408.33 0.01%1,169.00 0.00%362.65%净利润 7,422,121.26 6.88%7,280,349.09 8.29%1.95%淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较上年同期增加 2,103.91 万元，增幅 31.02%，主要原因系公司 2021 年度取得了一次性使用精密过滤输液器 带针（III 类医疗器械）和一次性使用避光配药用注射器（II 类医疗器械）的产品注册证，本年度新增注射器产品销售，使得本年度营业收入较上年度增长 22.82%，同时本年度毛利率较上年度有所降低。2、毛利率较上年同期减少 5.16 个百分点，主要原因为：（1）公司 95%以上为出口业务，2021 年以来受汇率影响较大，2021 年平均汇率为 6.46，2020 年平均汇率为 6.9306，销售价格以外币定价，受汇率影响相应的销售价格降低；（2）2021 年以来产品原材料采购价格持续上升，增加了单位生产成本，公司生产产品的原材料主要有 PVC 粒料、ABS 树脂，报告期内，PVC 粒料、ABS 树脂分别较上年上涨了 13.36%、30.89%。3、销售费用较上年同期增加 9.32 万元，增幅 32.73%，主要原因是本期收入增加使得销售人员奖金有所增加。4、财务费用较上年同期减少 145.51 万元，降幅 58.43%，主要原因是公司 95%以上为出口业务，本期受汇率影响较大，财务费用-汇兑损益较上年同期减少 146.50 万元。5、信用减值损失金额较上年同期增加 19.20 万元，主要系本期计提的应收款项坏账准备较上年同期增加所致。6、资产减值损失金额较上年同期减少 10.13 万元，主要系本期计提的存货跌价准备较上年同期减少所致。7、其他收益较上年同期减少 55.31 万元，主要原因是由于本期收到用工补贴、稳岗补贴较上年同期减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 105,602,829.19 87,663,049.11 20.46%其他业务收入 2,259,164.46 157,547.17 1,333.96%主营业务成本 87,046,424.92 67,825,599.99 28.34%其他业务成本 1,818,291.82 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%输液器 66,136,472.84 57,026,698.39 13.77%-11.54%-1.91%-8.46%延长管 3,872,975.05 2,968,859.38 23.34%3.33%11.31%-5.50%输血器 4,451,814.98 3,777,316.87 15.15%2.93%7.84%-3.86%配件 6,963,310.11 5,026,346.33 27.82%41.27%42.93%-0.84%注射器 24,178,256.21 18,247,203.95 24.53%-合计合计 105,602,829.19 87,046,424.92 17.57%20.46%28.34%-5.06%按区域分类分析按区域分类分析：淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%国外 104,631,262.15 86,403,245.04 17.42%20.64%28.68%-5.16%国内 3,230,731.50 2,461,471.70 23.81%196.85%262.69%-13.83%合计合计 107,861,993.65 88,864,716.74 17.61%22.82%31.02%-5.16%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司实现主营业务收入 105,602,829.19元，较 2020年度增加 17,939,780.08元，增长 20.46%。报告期内，公司各类产品结构变动情况如下：1、目前公司的主要收入来源仍然是输液器，2021 年输液器产品实现销售收入 66,136,472.84 元，占公司主营业务收入比例为 62.63%，主要原因是本期新增注射器产品生产，受产能影响使得输液器产品销售收入略有减少。2、2021 年公司取得了一次性使用精密过滤输液器 带针（III 类医疗器械）和一次性使用避光配药用注射器（II 类医疗器械）的产品注册证，本年度新增注射器产品销售，注射器产品实现销售收入24,178,256.21 元，占公司主营业务收入的比例为 22.90%。3、本年度延长管、输血器销售收入与上年度基本持平。4、本年度其他配件销售收入较上年度增长 41.27%，但由于配件销售金额较低，因此占公司主营业务收入的比重变化不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 BD Switzerland SARL 102,024,390.71 94.59%是 2 斯洛伐克赤拉纳公司 2,431,951.73 2.25%否 3 山东侨牌医疗器械销售有限公司 377,208.00 0.35%否 4 先健科技（深圳）有限公司 315,929.20 0.29%否 5 希腊 EVO 174,919.71 0.16%否 合计合计 105,324,399.35 97.64%-报告期内公司存在对下游单一客户依赖的情况，但客户与公司开展合作时间较长，且公司产品依靠质量可靠、供应稳定、售后服务及时等优势，得到下游客户的普遍认可，为相互依赖关系。BD Switzerland SARL 为西班牙森德尔医疗器械有限公司唯一股东，既为公司客户同时又间接持有公司股份，合作关系紧密。此外，公司于 2016 年 2 月成为美国 BD 公司的合格供应商，已于 2016 年 8 月正式开展合作，而且公司目前已取得部分国内一次性医疗器械产品注册证，努力开拓国内市场，公司未来将大幅度降低下游单一客户依赖程度。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否是否存在存在关联关联关系关系 淄博侨森医疗用品股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-006 18 1 山东侨牌集团有限公司 20,548,333.19 37.18%否 山东侨牌贸易有限公司 11,813,370.05 21.37%否 2 山东尚维包装有限公司 10,012,103.52 18.13%否 3 淄博美旗工贸有限公司 3,240,721.22 5.86%否 4 纳新塑化（上海）有限公司 1,524,778.77 2.76%否 5 淄博鼎盛包装有限公司 1,219,718.50 2.21%否 合计合计 48,359,025.25 87.51%-注：山东侨牌集团有限公司与山东侨牌贸易有限公司属于同一实际控制人控制的企业。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 13,801,314.34 14,113,442.58-2.21%投资活动产生的现金流量净额-12,512,984.60-8,142,000.00-筹资活动产生的现金流量净额 0 0-现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额较上期减少 437.10 万元，主要是由于公司在本年度继续对生产线进行升级，引进全自动化输液器生产设备和注塑机，使得本年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年度增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募