870172_2021_创高股份_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

公告编号：2022-004 1 证券代码：证券代码：870172 870172 证券简称：创高股份证券简称：创高股份 主办券商：申万宏源承销保荐主办券商：申万宏源承销保荐 2021 年度报告 创高股份 NEEQ:870172 重庆创高装饰工程股份有限公司 CHONGQING TOPGO DECORATION ENGINEERING CORP.公告编号：2022-004 2 公司年度大事记 2021 年 12 月，创高股份被认定为重庆市“专精特新”中小企业，公司获得认定是对公司在主营业务、竞争力、成长性、创新能力等方面优势和实力的肯定及认可，有利于公司更好地通过政府的引导和企业的参与，专注核心业务，提高专业化服务及精细化管理，进一步提升公司的核心竞争力，将对公司的持续发展起到积极的作用。报告期内，公司取得发明专利 1 项，实用新型专利 2 项。截止报告期末，公司已拥有装配式装修相关专利 35 项，公司在装配式装修领域的研发持续取得成果。2021 年 1 月，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室 关于重庆市 2020 年第一批高新技术企业备案的复函（国科火字2020226 号），公司通过了高新技术企业认定，证书编号：GR202051100590。经认定的高新技术企业自 2020 年 1 月 1 日起享受国家高新技术企业所得税等优惠政策。根据国家对高新技术企业的相关税收规定，2021 年 3 月，公司获得了龙湖集团授予的“龙湖集团 2021 年度集团战略供方”荣誉证书，公司在产品质量、供应服务、技术创新等维度得到了龙湖集团的高度认可。公告编号：2022-004 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .11116 6 公告编号：2022-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶铠、主管会计工作负责人江祖平及会计机构负责人（会计主管人员）唐廷廷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 一、实际控制人不当控制的风险 公司第一大股东叶铠持有公司 55.27%股份，并通过大辰咨询间接拥有公司 12.28%股份的表决权；罗雪与叶铠系一致行动人，持有公司 9.78%股份，为公司共同实际控制人。叶铠系公司董事长、总经理，能够对股东大会、董事会、公司的经营决策等事项施加重大影响。若共同实际控制人对公司的经营方针、投资计划、董事和监事选举、利润分配等重大事项进行不当控制,可能给公司经营带来风险、损害公司及其他股东的利益。应对措施：公司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、信息披露事务管理制度、总经理工作细则等内部控制制度，提高公司治理水平，降低控股股东和实际控制人控制不当的风险。此外，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东和实际控制人遵照相关法规规范经营公司，忠实履公告编号：2022-004 5 行职责。二、宏观经济波动风险 公司所处的行业为建筑装饰业，虽然建筑装饰行业受益于建筑物装饰的周期性更新，但新增建筑所带来的业务机会、现有建筑装饰更新周期的长短和预算水平与宏观经济发展水平相关，宏观经济的周期性波动对建筑装饰行业有一定影响。近年来，国民经济增速放缓，经济下行压力较大，2018 年至 2021年，我国 GDP 增长率分别为 6.6%、6.1%、2.3%和 8.1%。如若未来几年我国宏观经济出现较大波动，将对建筑装饰行业的整体需求产生影响，进而对公司经营环境造成一定影响。此外，2010 年以来，由于宏观经济不景气及国家和各级政府出台了调控和规范房地产市场的一系列政策，房地产行业的发展受到一定的冲击，进而影响到公司所处的建筑装修装饰行业。一旦房地产行业在未来一段时间内出现景气度回落的情况，将直接影响公司扩张速度，对公司业务造成负面影响。应对措施：针对房地产业增速可能回落的风险，公司推出了“华宸汇”整体装修服务，并布局装修后市场服务产业链，力争通过新的商业模式吸引新的用户，从而创造更多的社会价值。同时，公司将在未来把更多精力投入到如商业公寓、经营性场所等服务业客户，从而降低公司对于房地产行业的依赖程度。三、原材料价格波动及劳务成本上升的风险 建筑装修装饰企业处于行业产业链的中端，上游石材、木制品等原材料供应商因规模较大，议价能力强。公司施工所需原材料主要为石材、铝型材、玻璃制品、瓷砖、木制品等，其中石材、瓷砖、木制品的价格在总成本中的占比较高，如果未来主要原材料价格发生较大幅度波动，将很可能影响公司盈利水平。此外，随着我国近年人力成本逐渐上升，公司的劳务分包成本也将持续上升。应对措施：公司生产所使用的原材料替代性较高，市场上有多家供应商，公司能够通过询价得到最高性价比的原材料。同时，公司自成立以来所承接业务在行业内积累了较好的声誉，受到了客户的认可，也使公司取得了一定的议价能力，有助于公司在原材料价格上涨时将成本转移给客户。四、工程质量与施工安全风险 公司承接的建筑装饰工程大部分为大型住宅精装修、商业综合体工程，投资规模大，施工质量要求高，若公司施工工程质量不能达到业主的要求，可能存在不能按时收回工程款甚至被业主索赔的情况。同时建筑装修装饰工程施工业务中的部分细分工程需在露天、高空作业，存在一定危险性，如防护不当可能出现人员伤亡。若公司在施工过程中发生责任事故，将对公司的声誉和业绩产生一定影响。应对措施：报告期内，公司未发生过重大工程质量与施工安全事故。公司制定了与安全施工相关的管理制度，并在业务开展时得到了有效的执行。五、新业务拓展不力风险 公司目前主要客户为房地产开发商。根据规划，公司将大力开拓中高端住宅、批量精装修业务以及豪宅装修业务。如果公告编号：2022-004 6 公司不能有效地提升管理能力、运营能力和适应高端客户的定制化要求，将对公司的整体运营效率、盈利能力产生负面影响。应对措施：公司将紧跟政策和市场步伐，利用自身的技术优势、团队优势，有序推进中高端住宅，全装修成品住宅，装配式装修住宅产品的打造和推出，用具有竞争力的产品满足客户需求。公司豪宅装修业务聚集了重庆地区行业内最顶尖的团队，并已有过成功案例。公司也计划通过与住宅开发商合作，由公司装修样板房的方式给潜在客户直观感受，增强潜在客户对公司的信心，提升公司销售能力。六、应收账款回收风险 2021 年末，公司应收账款净额 292,674,681.26 元，占资产总额的比例为 64.90%。尽管公司大部分客户信用较好，且公司不断加强客户信用管理，但若宏观经济环境或房地产市场发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到较大影响。应对措施：公司制定了严格的客户开发与应收账款管理控制程序，主要包括：（1）在客户开发前，由公司多个部门共同对客户价值进行评审，包括其信用、征信情况；（2）对于不能按期回款的客户，加大项目管理人员的催收责任，将未按期回款的金额与项目管理人员的业绩挂钩；（3）对超期付款客户，积极通过法律程序进行清收，最大限度的降低呆坏账带来的损失。七、对房地产开发企业类客户依赖度较高的风险 报告期内，公司前五大客户中，其中四家为房地产开发企业类客户，占当期收入的比例分别为 40.60%、12.00%、9.88%和 6.27%。下游客户受宏观经济形势及政府调控政策影响较大，若下游客户出现经营困难，将给公司经营带来较大风险。应对措施：公司将积极开拓中高端住宅精装修业务，努力发展长租公寓、经营性场所等服务业客户，并针对住宅业主推出装修后服务，降低对房地产开发客户的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2022-004 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、创高股份 指 重庆创高装饰工程股份有限公司 创高有限 指 重庆创高装饰工程有限公司 大辰咨询 指 重庆大辰企业管理咨询合伙企业（有限合伙）创世华宸 指 重庆创世华宸家居系统集成有限公司 全宅优选 指 全宅优选（重庆）科技有限公司 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2021 年度 治理规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则 公司章程 指 重庆创高装饰工程股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 装配式装修 指 由预制部品部件在工地装配而成的装修方式 公告编号：2022-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆创高装饰工程股份有限公司 英文名称及缩写 CHONGQING TOPGO DECORATION ENGINEERING CORP.TOPGO 证券简称 创高股份 证券代码 870172 法定代表人 叶铠 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 云刚 联系地址 重庆市渝北区黄山大道中段 5 号水星科技大厦北翼 B5 区一、二楼 2#电话 023-63942571 传真 023-63942571 电子邮箱 公司网址 办公地址 重庆市渝北区黄山大道中段 5 号水星科技大厦北翼 B5 区二楼2#邮政编码 401121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 12 月 2 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业（E）-建筑装饰和其他建筑业（E50）-建筑装饰业（E501）-建筑装饰业（E5010）主要业务 建筑装饰装修服务 主要产品与服务项目 建筑装饰装修服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）36,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为叶铠 公告编号：2022-004 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为叶铠、罗雪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 915001072031028673 否 注册地址 重庆重庆市九龙坡区科园一路 2 号 22-2 号 否 注册资本 36,800,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 谢栋清 段理 2 年 4 年 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号 1907 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-004 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 492,351,269.73 514,728,072.13 -4.35%毛利率%12.08%14.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,539,102.21 26,001,296.01 -47.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,613,868.42 25,761,727.70 -54.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.73%29.15%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.92%28.89%-基本每股收益 0.37 0.71-47.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 450,933,207.75 445,219,965.37 1.28%负债总计 338,993,546.21 344,526,407.72 -1.61%归属于挂牌公司股东的净资产 111,968,425.28 100,693,557.65 11.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.04 2.74 11.20%资产负债率%（母公司）74.72%76.91%-资产负债率%（合并）75.18%77.38%-流动比率 1.25 1.20-利息保障倍数 3.00 7.52 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 -20,387,856.08 -31,661,607.48 35.61%应收账款周转率 1.66 2.30 -存货周转率 6.53 10.01 -公告编号：2022-004 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.28%80.62%-营业收入增长率%-4.35%67.69%-净利润增长率%-48.59%179.35%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,800,000 36,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 126,356.00 计入当期损益的政府补助 426,828.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,711,208.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,264,392.7 所得税影响数 338,799.58 少数股东权益影响额（税后）359.33 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,925,233.79 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2022-004 12 会计政策变更会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），对首次执行日前已存在的合同，公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁，对首次执行本准则的累积影响，调整 2021 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：1）假设自租赁期开始日即采用新租赁的账面价值（采用首次执行日的承租人增量借款利率作为折现率）；2）与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对首次执行日之前的经营租赁，本公司采用以下简化处理：1）将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理。2）计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；3）存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；4）作为使用权资产减值测试的替代，根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产。5）首次执行日前的租赁变更，根据租赁变更的最终安排进行会计处理。对首次执行日前经营租赁的上述简化处理未对 2021 年 1 月 1 日的留存收益产生重大影响。对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。按照新租赁准则重分类为融资租赁的，将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。对于首次执行日前已存在的售后租回交易，本公司在首次执行日不重新评估资产转让是否符合企业会计准则第 14 号收入作为销售进行会计处理的规定。对于首次执行日前应当作为销售和融资租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他融资租赁相同的方法对租回进行会计处理，并继续在租赁期内摊销相关递延收益或损失。对于首次执行日前应当作为销售和经营租赁进行会计处理的售后租回交易，本公司按照与首次执行日存在的其他经营租赁相同的方法对租回进行会计处理，并根据首次执行日前计入资产负债表的相关递延收益或损失调整使用权资产。执行新租赁准则对本年年初资产负债表相关项目的影响列示如下：公告编号：2022-004 13 合并财务报表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 影响数 使用权资产 785,768.92 785,768.92 租赁负债 13,624.72 13,624.72 一年内到期的非流动负债 772,144.20 772,144.20 母公司财务报表 项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 影响数 使用权资产 785,768.92 785,768.92 租赁负债 13,624.72 13,624.72 一年内到期的非流动负债 772,144.20 772,144.20 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本公司于 2021 年 1 月 27 日投资设立子公司全宅优选（重庆）科技有限公司（以下简称全宅科技公司），初始设立时，本公司认缴比例为 60%，2021 年 7 月 26 日，本公司从第二大股东重庆宜庆装饰设计有限公司受让其持有全宅优选公司 30%股权。股权转让后，该股东退出，本公司累计持有全宅优选公司 90%股权。公告编号：2022-004 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑幕墙工程专业承包贰级、建筑装饰工程设计专项乙级等资质的建筑装修装饰工程企业，以办公、住宅、商业、金融、餐饮、娱乐空间及高档别墅设计、施工为主营业务。公司属于建筑装饰行业，通过承接各类建筑装饰工程获取利润。公司根据收集到的项目信息选择投标项目，中标后签订工程合同。公司签订的合同通常为总价合同，约定合同总价、施工范围、施工期限、质量要求等。公司按照合同的要求，提供深化设计、材料采购、施工等服务，客户依据合同约定的阶段或进度向公司支付工程款，形成现金流。公司各项工程收入，扣除成本、费用、税费形成公司利润。公司拥有与企业共同成长起来的管理团队，经过不断努力发展，公司建立起了成熟的项目管理体系，为提高设计与施工工艺、保证工程质量奠定了坚实的基础。长期以来，公司以优质的服务、合理的报价完成了诸多优秀的装修装饰项目，赢得了客户的认可与支持，与许多的优质客户建立了长期的合作关系，保证了公司的业务来源。针对目前重庆地区建筑装饰企业较多的特点，公司还推出了整体装修服务，把前沿的设计理念、尖端的科技应用、高质的装饰材料、领先的施工工艺等植入到整体装饰作品之中，达到住宅智能化的目的，使居住者与住宅实现互动。另外，公司还注重在传统产业上的创新和升级，致力于智能、节能、环保的整体家居集成技术的开发利用，为客户打造“健康住宅，科技住宅”，提供健康、舒适、智慧的生活方式。同时，公司响应国家对装配式建筑的倡导和促进，着眼于装配式装修技术的开发与应用，不断创新和突破，形成了集健康、科技、高效等理念于一体的装配式装修系统，力争通过新的技术和商业模式吸引新的用户，从而创造更多的收入来源。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 重庆市中小企业技术研发中心-重庆市经济和信息化委员会 详细情况 2021 年 1 月，重庆市科学技术局发布了重庆市科学技术局关于公布重庆市 2020 年高新技术企业认定名单的通知，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室关于重庆市 2020年第一批高新技术企业备案的复函（国科火字2020226 号），公司通过了高新技术企业认定，证书编号：GR202051100590。2021 年 12 月，重庆市经济和信息化委员会近日发布了关于公布 2021 年重庆市“专精特新”中小企业名单的通知（渝经信中小202122 号），通过企业自愿申报、区县真实性审核、第三方机构评审和公示等程序，公司被认定为重庆市“专精特新”中小企业。2019 年 12 月，重庆市经济和信息化委员会发布了关于公布公告编号：2022-004 15 2019 年重庆市中小企业技术研发中心认定及复核结果的通知，根据重庆市中小企业技术研发中心认定管理办法（渝中小企201836 号）和关于开展 2019 年度重庆市中小企业技术研发中心申报和复核工作的通知（渝经信中小20199 号），经企业自愿申报、区县主管部门初审推荐、专家评审、委党组会审议、公示等程序，公司被认定为重庆市中小企业技术研发中心。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,572,061.70 1.90%11,396,208.32 2.56%-24.78%应收票据 11,456,965.21 2.54%17,400,149.32 3.91%-34.16%应收账款 292,674,681.26 64.90%302,205,138.10 67.88%-3.15%存货 77,622,058.63 17.21%55,054,150.97 12.37%40.99%投资性房地产 11,859,559.92 2.63%12,368,947.44 2.78%-4.12%长期股权投资 固定资产 34,222,736.20 7.59%36,237,943.79 8.14%-5.56%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 25,500,000.00 5.65%19,797,916.69 4.45%28.80%长期借款 17,083,352.00 3.79%17,270,000.00 3.88%-1.08%应付账款 178,020,828.00 39.48%217,567,480.71 48.87%-18.18%其他应付款 86,941,132.47 19.28%70,610,900.88 15.86%23.13%公告编号：2022-004 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据本期期末金额比上年期末金额减少5,943,184.11元，同比减少34.16%，主要原因是本报告期内，客户采用票据支付方式的金额减少。2、应收账款本期期末金额比上年期末金额减少9,530,456.84元，同比减少3.15%，主要原因是公司积极与甲方客户办理完工项目的工程结算和本期在建项目的进度结算工作，并适当加大了应收账款催收力度。3、存货本期期末金额比上年期末金额增加22,567,907.66元，同比增幅40.99%，主要原因是公司为本报告期在建工程项目预备工程物资，应对各类工程材料价格上涨趋势，及新冠疫情不断反复背景下物资流通受限，确保在建工程项目正常施工。4、应付账款本期期末金额比上年期末金额减少39,546,652.71元，同比减少18.18%，主要原因是公司本期对供应商进行的结算增加，按合同约定支付的款项相应增加。5、其他应付款本期期末金额比上年期末金额增加16,330,231.59元，同比增幅23.13%，主要原因公司本期末向非金融机构（叶铠）借款余额较上年增加了10,528,585.18元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 492,351,269.73-514,728,072.13-4.35%营业成本 432,886,115.27 87.92%440,870,503.16 85.65%-1.81%毛利率 12.08%-14.35%-销售费用 1,231,658.19 0.25%66,248.92 0.01%1759.14%管理费用 19,485,041.48 3.96%17,207,528.35 3.34%13.24%研发费用 14,175,918.76 2.88%17,831,245.27 3.46%-20.50%财务费用 7,456,214.88 1.51%4,785,689.64 0.93%55.80%信用减值损失-2,312,856.43-0.47%-4,694,461.01-0.91%-50.73%资产减值损失-160,192.90-0.03%241,942.62 0.05%-166.21%其他收益 426,828.02 0.09%356,572.90 0.07%19.70%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 126,356.00 0.03%0.00 0.00%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 12,221,770.81 2.48%27,532,042.04 5.35%-55.61%营业外收入 1,765,720.08 0.36%100,370.82 0.02%1659.20%营业外支出 54,511.40 0.01%144,570.92 0.03%-62.29%净利润 13,170,103.89 2.67%25,615,762.87 4.98%-48.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：2022-004 17 1、销售费用比上年同期增加 1,165,409.27 元，同比增长 1759.14%，主要原因是公司报告期内新增投资成立子公司全宅优选前期市场拓展所需产生新增费用。2、财务费用比上年同期增加 2,670,525.24 元，同比增长 55.80%，主要原因是公司报告期内间接融资金额增加所致。3、营业利润比上年同期减少 15,310,271.23 元，同比减少 55.61%，主要原因是公司报告期内，毛利率较上年同期下降 2.27%，系报告期内材料、人工成本上涨所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 491,711,213.01 513,866,595.64-4.31%其他业务收入 640,056.72 861,476.49-25.70%主营业务成本 431,383,958.82 440,145,715.77-1.99%其他业务成本 1,502,156.45 724,787.39 107.25%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类类别别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收营业收入比上入比上年同期年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年同毛利率比上年同期增减期增减%公共建筑装修 490,457,084.04 427,039,755.10 12.93%-3.92%-2.41%-1.34%住宅精装修 1,254,128.97 1,049,087.98 16.35%-63.12%-58.67%-9.00%合计：491,711,213.01 428,088,843.08 12.94%-4.31%-2.74%-1.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，收入构成未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 重庆龙湖企业拓展有限公司 199,886,445.27 40.60%否 2 郑州万科企业有限公司 59,082,069.05 12.00%否 3 重庆招商置地开发有限公司 48,643,622.13 9.88%否 4 金地（集团）股份有限公司 30,881,124.19 6.27%否 公告编号：2022-004 18 5 西昌月亮之上旅游发展有限公司 24,820,093.85 5.04%否 合计合计 363,313,354.49 73.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆冠高建筑工程有限公司 129,991,240.28 33.43%否 2 重庆大忠建筑劳务有限公司 37,011,711.26 9.52%否 3 九龙坡区九龙园区鸿兴石材厂 8,674,075.34 2.23%否 4 中鸿筑业（北京）建设有限公司 8,426,009.64 2.17%否 5 重庆亮渝装饰工程有限公司 5,441,398.01 1.40%否 合计合计 189,544,434.53 48.75%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-20,387,856.08-31,661,607.48 35.61%投资活动产生的现金流量净额-33,214.38-3,777,164.00 99.12%筹资活动产生的现金流量净额 17,326,481.74 40,231,471.22-56.93%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额是-20,387,856.08 元，主要原因是公司业务需垫付的项目运作资金有所增加，需要投入购买商品、接受劳务支付等所需的资金，但尚未达到进度款收款节点未办理进度结算。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额是-33,214.38 元，主要原因是报告期内，公司无重大对外投资情形，而上年同期公司购买子公司创世华宸 33%股权支出 2,521,000.00 元。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 22,904,989.48 元，主要原因是公司在报告期内归还股东（叶铠）借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 重庆创世华宸家居系统集成有限公司 子公司 建材、家具销售、安装服务 10,000,000 41,309,220.04 13,640,448.40 21,353,880.80 2,198,477.67 重庆创高装配式建筑技术有限责任公司 子公司 技术推广和应用服务业 10,000,000 29,739.03 29,739.03 0-630.86 公告编号：2022-004 19 全宅优选（重庆）科技有限公司 控股子公司 软件开发、专业设计服务、家居用品销售 10,000,000 1,120,563.63 45,906.55 757,130.66-1,604,093.45 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公告编号：2022-004 20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质