871008_2021_恒源洁具_2021年年度报告_2022-04-25.pdf

1 2021 恒源洁具 NEEQ：871008 浙江恒源洁具股份有限公司 Zhejiang Hengyuan Sanitary Ware Co.,Ltd 年度报告 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重大事件重大事件 .2222 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .137137 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许肖峰、主管会计工作负责人袁鲁军及会计机构负责人（会计主管人员）袁鲁军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 家族企业不当控制风险 公司控股股东、实际控制人、一致行动人许肖峰、许潇潇、许从金、许霖飞四人合计持有公司 93.79%股份，许从金曾经长期在公司担任执行董事、总经理，同时为公司的法定代表人，股份公司成立后许肖峰担任董事长兼总经理，许潇潇担任公司董事兼销售负责人，许从金担任公司的董事。若许肖峰、许潇潇、许从金利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。偿债能力风险 公司 2020 年末、2021 年末的资产负债率（母公司）分别为73.16%、60.05%，公司资产负债率较高，如果未来债权人要求公司偿还大额借款或集中偿还所欠借款，公司将面临偿债能力不足的风险。汇率、汇兑损益及出口控制风险 公司主要产品出口到国外，用外币结算，汇率波动会影响到公司收入及利润。公司出口业务占比较大，2020 年、2021 年公司汇兑损益金额分别是 5,377,467.49 元和 1,314,051.48 元，因汇率波动而增加的公司营业利润金额分别为5,377,467.49元4 和 1,314,051.48 元。公司出口的产品主要通过美元进行结算，公司从接受订单、采购原材料、到生产加工、出口及收款，存在一定的业务周期，在此期间的人民币对外币的汇率波动，可能会导致公司出现汇兑损益，公司需承担因汇率波动导致的汇兑损益的风险。报告期内公司存在通过采取远期外汇合约方式提前锁定汇率的形式来规避汇兑风险的情况，但当前国际金融市场环境不确定性因素较多，汇率风险长期存在。原材料价格波动风险 公司的主要原材料为实木、MDF、脲醛和涂料等，报告期内，公司原材料成本占总成本比重较高，各类原材料价格的波动成为影响公司生产成本，进而影响业务的重要因素。卫生洁具行业竞争激烈，供应商较多，虽然公司与下游客户保持了长期稳定的合作关系，但公司对下游客户的溢价能力有限，因而不能过多通过调整相应产品的市场销售价格将原材料价格波动风险转嫁给下游客户。若公司无法及时化解原材料价格上涨带来的压力，原材料价格的波动将直接影响公司的生产成本、导致毛利率波动，可能会给公司的经营业务带来一定的影响。市场竞争加剧的风险 卫生洁具行业竞争激烈，我国卫生洁具行业只有 30 多年的历史，以科勒为代表的国际品牌底蕴丰厚、运营体系完善且成熟，利用其强大的资金实力和较高的品牌知名度，几乎垄断了全球高端市场，影响力很大。在国内，激烈的市场竞争以及产业结构决定了整个卫浴市场的品牌份额比重分散，行业集中度低，市场上大多数为中小型企业和民间作坊，市场竞争充分。若公司不能有效的控制成本，提升产品质量和品牌，在激烈的市场竞争中将会面临被淘汰的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 5 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 恒源洁具、股份公司、公司、本公司 指 浙江恒源洁具股份有限公司 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 浙江恒源洁具股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江恒源洁具股份有限公司董事会 监事会 指 浙江恒源洁具股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员、高管 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、销售负责人 公司章程 指 浙江恒源洁具股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度、本期 指 2021 年 1 月 1 日 2021 年 12 月 31 日 ODM 指 ODM（Original Design Manufacturer）是指某制造商设计出某产品后，在某些情况下可能会被另外一些企业看中，要求配上后者的品牌名称来进行生产，或者稍微修改一下设计来生产。这样可以使其他厂商减少自己研制的时间。承接设计制造业务的制造商被称为ODM 厂商，其生产出来的产品就是 ODM 产品。MDF 指 中密度纤维板(medium density fiberboard)是以植物纤维为原料，施加脲醛树脂或其他合成树脂，在加热加压条件下压制而成的板材，也可以加入其他合适的添加剂以改善板材特性。脲醛 指 脲醛树脂又称脲甲醛树脂。英文缩写 UF，是尿素与甲醛在催化剂(碱性或酸性催化剂)作用下，缩聚成初期脲醛树脂，然后再在固化剂或助剂作用下形成不溶、不熔的末期热固性树脂。6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江恒源洁具股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Hengyuan Sanitary Ware Co.,Ltd?证券简称 恒源洁具 证券代码 871008 法定代表人 许肖峰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 袁鲁军 联系地址 浙江省临海市经济开发区东渡路 2 号 电话 0576-89346310 传真 0576-86522559 电子邮箱 公司网址 http:/ 浙江省临海市经济开发区东渡路 2 号 邮政编码 317000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 6 日 挂牌时间 2017 年 2 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C21 家具制造业-C211-C2110 木质家具制造 主要产品与服务项目 马桶盖、浴室柜、定制卫浴、木饰面、家具等 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）29,681,820 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（许肖峰、许潇潇、许从金）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（许肖峰、许潇潇、许从金），一致行动人为（许肖峰、许潇潇、许从金、许霖飞）7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331082719527591A 否 注册地址 浙江省台州市临海市经济开发区东渡路 2 号 否 注册资本 29,681,820 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 严海锋 梁升洁 2 年 3 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 337,944,842.93 330,215,800.79 2.34%毛利率%21.06%23.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,180,011.10 24,311,147.30-16.99%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,232,014.36 19,911,282.07-13.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.94%41.90%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.00%34.32%-基本每股收益 0.71 0.97-26.80%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 219,489,362.59 219,670,514.16-0.08%负债总计 133,209,326.06 160,702,491.82-17.11%归属于挂牌公司股东的净资产 86,280,036.53 58,968,022.34 46.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.91 2.36 23.31%资产负债率%（母公司）60.05%73.16%-资产负债率%（合并）60.69%73.16%-流动比率 1.30 1.07-利息保障倍数 21.01 15.26-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 19,068,630.03 45,026,176.96-57.65%应收账款周转率 5.79 5.03-存货周转率 4.68 5.83-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.08%3.48%-9 营业收入增长率%2.34%25.36%-净利润增长率%-16.38%67.41%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 29,681,820 25,000,000 18.73%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 413.43 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,837,291.20 委托他人投资或管理资产的损益 9.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,685,289.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-76,015.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,749.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,481,737.03 所得税影响数 533,740.29 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,947,996.74 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于卫生洁具制造行业，主要产品为各类材质和款式的马桶盖、浴室柜、定制卫浴、木饰面、家具等。公司掌握自主设计能力，已取得多项发明和实用新型专利，经过多年的积累，形成了出色的产品设计能力和生产工艺水平。公司以国际业务为主，旗下产品广泛销售至德国、英国和美国等海外国家，公司与下游客户保持了长期稳定的合作关系，海内外客户主要为 SANILO GmbH、LG SOURCING INC、ADEO SERVICES、EMILLUX GMBH&CO.KG、Roper Rohdes Ltd 等大型零售公司。国内业务公司采用 OEM 模式向国内客户供应产品。国外方面，受消费习惯影响，国外消费者倾向于自主组装更换马桶盖及马桶座圈，因此公司马桶盖主要作为独立产品销售给大型连锁超市及卫浴经销商；国内方面，相关消费习惯尚未普及，消费者倾向于购买成套马桶产品，因此公司马桶盖系列产品主要作为配套件销售给马桶生产企业。公司有定制家装产品线，以柜体类、木饰面、卫浴等为主打产品，通过国内营销体系销售柜体类成品，与大型装饰公司、大型房地产公司合作工程装修，通过经销商渠商拓展零售家装客户。公司以原马桶盖产品的海外大客户为基础，积极开拓德国、英国、美国和法国等海外市场。报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，商业模式未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 公司于 2021 年进行高新技术企业资格认定并获通过，取得GR202133004547 号高新技术企业证书，有效期为三年。公司作为高新技术企业，企业所得税税率按照 15%的优惠税率征收。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 337,944,842.93 元，较上年同期上升 2.34%，管理层根据国内外疫情11 进展，不断跟进原有客户的经营状况，关心客户工作人员的防疫情况，欧美市场由于长期的疫情影响和电力取暖等支出增加，终端客户的消费能力有所下降，公司加快了内部挖掘和上下游整合，持续推出适应市场最新变化的产品。在维护原有客户的基础上，积极拓展海外电商客户，同时跟紧海外大客户的并购门店策略，争取终端的版面上升。同时，由于海外疫情的影响常态化，东欧、东南亚等制造区域的马桶盖浴室柜供应恢复，部分订单分流，而海运费在长时间保持在高位影响客户从我国购买产品的热情，人民币兑美元欧元持续坚挺，对公司经营结果造成不利的影响。归属于挂牌公司股东净利润 20,180,011.10 元，较上年同期下降 16.99%，归属挂牌公司股东的扣非净利润 17,232,014.36 元，较上年同期减少 13.46%，净利润的下降主要是美元兑人民币汇率贬值、材料人工成本上升、上年同期因为疫情政府补贴显著多于本报告期。截止 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 219,489,362.59 元，较期初减少 0.08%，归属于挂牌公司股东的净资产 86,280,036.53 元，较期初增加 46.32%，报告期内公司完成一次定增，导致净资产增加10,132,004.00 元，其余为利润增加导致。公司生产经营情况正常，完成了预定经营目标。下一步，公司将进一步完善产品质量体系、提高生产自动化水平、提升产品产能、加强产品品种多元化以及强化市场销售的拓展，在提高生产经营水平的同时，努力实现公司销售和盈利稳步增长。同时，积极关注汇率和材料的价格变化，做好预防性措施，尽量减轻不利因素对经营结果的影响。(二二)行业情况行业情况 公司从属于卫浴行业，是一个竞争相对充分、发展较为成熟的行业。报告期内，卫浴行业整体销售量呈现出稳定发展的态势，未受疫情较大的影响，但卫浴行业普遍遇到人民币兑美元汇率升值、材料人工等成本要素上涨明显，海运费较长期间内保持在高位，东欧、东南亚等制造区域的马桶盖浴室柜供应恢复，部分订单分流至国外。主流的欧美消费市场由于长期的疫情影响和电力取暖等支出增加，终端客户的消费能力有所下降，导致行业内竞争更加激烈。管理层在合理评估市场环境变化的同时做了相当金额的远期锁汇，挽回了部分因为汇率变动而造成的利润损失。管理层加快了内部挖掘和上下游整合，充分协调各主要供应商一起共同克服材料价格上涨，使其影响降到尽可能低。管理层积极推动公司自动化水平提升，减少非必要的人员，努力提高人均产出，降低人工成本上涨对企业的影响。管理层克服国内外疫情影响，安排专人抢单订仓，降低运输变缓对于交货的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 34,246,158.21 15.60%37,704,750.82 17.16%-9.17%应收票据 0.00%0.00%应收账款 55,314,214.46 25.20%61,326,734.30 27.92%-9.80%存货 66,098,234.57 30.11%47,885,797.13 21.80%38.03%12 投资性房地产 2,842,536.61 1.30%3,236,314.34 1.47%-12.17%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 38,879,626.20 17.71%36,491,786.92 16.61%6.54%在建工程 595,309.47 0.27%464,623.52 0.21%28.13%无形资产 9,546,417.51 4.35%9,923,245.14 4.52%-3.80%商誉 短期借款 16,021,266.67 7.30%40,054,981.67 18.23%-60.00%长期借款 0.00%0.00%衍生金融资产 431,544.09 0.20%2,721,055.25 1.24%-84.14%预付款项 1,555,020.38 0.71%5,392,242.83 2.45%-71.16%其他应收款 2,034,721.58 0.93%3,431,860.28 1.56%-40.71%长期待摊费用 610,264.60 0.28%1,044,879.70 0.48%-41.59%其他非流动资产 145,655.00 0.07%2,074,973.15 0.94%-92.98%合同负债 3,439,508.31 1.57%5,637,752.04 2.57%-38.99%递延所得税负债 64,731.61 0.03%759,610.92 0.35%-91.48%资本公积 20,713,532.18 9.44%15,263,348.18 6.95%35.71%盈余公积 5,877,921.87 2.68%3,694,349.47 1.68%59.11%未分配利润 30,006,762.48 13.67%15,010,324.69 6.83%99.91%应付账款 55,067,566.73 25.09%48,060,359.44 21.88%14.58%其他应付款 3,121,071.41 1.42%3,167,173.73 1.44%-1.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末存货比期初增加 18,212,437.44 元，增加 38.03%。主要原因是：报告期末因为疫情和海运影响，已完工未发运的大单和常规单较多，导致本期末存货明显增加；2、本期末短期借款比期初减少 24,033,715.00 元，减少 60.00%。主要原因是：报告期内管理层坚持稳健经营的方针，将经营利润的主要用于归还借款，降低负债，导致本期末短期借款明显下降；3、本期末衍生金融资产比期初减少 2,289,511.16 元，减少 84.14%。主要原因是：上期末因预期人民币兑美元升值而锁汇余额较多，相应的衍生金融资产较多，本期末因中美货币政策差异和对于贸易形势等综合分析，不认为人民币有继续大幅升值的风险，期末锁汇余额大幅减少，导致本期末衍生金融资产明显下降；4、本期末预付款项比期初减少 3,837,222.45 元，减少 71.16%。主要原因是：管理层积极整合上游资源，减少使用预付方式采购，更多的采用收货后一定时间内付款的采购支付方式，导致本期末预付款项明显下降；5、本期末其他应收款比期初减少 1,397,138.70 元，减少 40.71%。主要原因是：管理层积极清收应收款，减少不必要的往来，导致其他应收款下降；6、本期末长期待摊费用比期初减少 434,615.10 元，减少 41.59%。主要原因是：上期期末装修费逐步摊销，报告期内新增很少，导致本期末长期待摊费用下降；7、本期末其他非流动资产比期初减少 1,929,318.15 元，减少 92.98%。主要原因是：上期期末预付设备款和装修费在本报告期内陆续到位，报告期内新增很少，导致本期末其他非流动资产下降；8、本期末合同负债比期初减少 2,198,243.73 元，减少 38.99%。主要原因是：上期期末存在未履行完毕的项目金额较大，本报告内积极履行完毕，期末余额相对较少，导致本期末合同负债同比下降；9、本期末资本公积比期初增加 5,450,184.00 元，同比增加 35.71%。主要原因是：报告期内公司进行定向增发形成资本溢价，导致本期末资本公积增加；10、本期末盈余公积比期初增加 2,183,572.40 元，增加 59.11%。主要原因是：报告期内产生利润13 提取盈余公积，导致本期末盈余公积增加；11、本期末未分配利润比期初增加 14,996,437.79 元，增加 99.91%。主要原因是：报告期内产生利润，导致本期末未分配利润增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 337,944,842.93-330,215,800.79-2.34%营业成本 266,777,297.72 78.94%254,135,819.66 76.96%4.97%毛利率 21.06%-23.04%-销售费用 13,598,730.14 4.02%12,385,717.94 3.75%9.79%管理费用 18,099,147.15 5.36%16,454,508.04 4.98%10.00%研发费用 16,210,682.13 4.80%13,764,741.03 4.17%17.77%财务费用 2,182,344.86 0.65%7,390,506.74 2.24%-70.47%信用减值损失-500,680.49-0.15%-192,141.27-0.06%160.58%资产减值损失-其他收益 1,872,040.88 0.55%3,084,262.21 0.93%-39.30%投资收益 1,253,754.38 0.37%1,392,467.81 0.42%-9.96%公允价值变动收益 431,544.09 0.13%2,721,055.25 0.82%-84.14%资产处置收益 413.43 0.00%57,233.86 0.02%-99.28%汇兑收益-营业利润 22,747,598.86 6.73%30,476,586.81 9.23%-25.36%营业外收入 515.85 0.00%123,598.35 0.04%-99.58%营业外支出 76,531.60 0.02%1,504,217.99 0.46%-94.91%净利润 20,180,011.10 5.97%24,131,834.02 7.31%-16.38%税金及附加 1,386,114.36 0.41%2,670,798.43 0.81%-48.10%所得税费用 2,491,572.01 0.74%4,964,133.15 1.50%-49.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期财务费用比上年同期减少 5,208,161.88 元，同比减少 70.47%。主要原因是：（1）报告期内公司短期借款下降，相应的利息支出减少；（2）报告期内同比于上一报告期人民币兑美元走势稳定，升值幅度相对较小，相应的汇兑损益减少，导致财务费用同比明显减少；2、本期信用减值损失比上年同期增加 308,539.22 元，同比增加 160.58%。主要原因是：报告期末其他应收款坏账损失计提增加，导致信用减值损失同比明显增加；3、本期其他收益比上年同期减少 1,212,221.33 元，同比减少 39.30%。主要原因是：上一报告期因为疫情各项政府补贴较多，本报告期相关补贴减少，导致其他收益同比减少；4、本期公允价值变动收益比上年同期减少 2,289,511.16 元，同比减少 84.14%。主要原因是：上一报告期末因预期人民币兑美元升值而锁汇余额较多，相应的公允价值变动收益多，本报告期末因中美货14 币政策差异和对于贸易形势等综合分析，不认为人民币有继续大幅升值风险，期末锁汇余额大幅减少，导致公允价值变动收益同比减少；5、本期税金及附加比上年同期减少 1,284,684.07 元，同比减少 48.10%。主要原因是：上一报告期因为疫情政府有延迟纳税的优惠政策，本报告其相关政策减少，导致税金及附加比上年同期减少；6、本期所得税费用比上年同期减少 2,472,561.14 元，同比减少 49.81%。主要原因是：（1）本报告期利润有所减少；（2）本报告期公司获得国家高新技术企业资格，所得税税率从 25%下降到 15%，导致所得税费用减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 331,914,715.01 328,290,234.18 1.10%其他业务收入 6,030,127.92 1,925,566.61 213.16%主营业务成本 264,734,931.32 252,719,642.04 4.75%其他业务成本 2,042,366.40 1,416,177.62 44.22%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%洁具用品 315,269,694.53 249,834,102.81 20.76%-0.26%3.33%-2.75%定制家装 16,645,020.48 14,900,828.51 10.48%36.58%36.28%0.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国外 302,678,147.85 240,762,889.33 20.46%-1.71%2.12%-2.98%国内 29,236,567.16 23,972,041.99 18.01%43.71%41.46%1.31%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期其他业务收入比上年同期增加 4,104,561.31 元，同比增加 213.16%。主要原因是：公司处置了括苍镇山头许村 1-339 号不动产，导致其他业务收入增加；2、本期其他业务成本比上年同期增加 626,188.78 元，同比增加 44.22%。主要原因是：公司处置了括苍镇山头许村 1-339 号不动产，导致其他业务成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 15 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 SANILO GmbH 26,231,827.88 7.76%否 2 LG SOURCING INC 25,983,441.93 7.69%否 3 ADEO SERVICES 25,571,658.54 7.57%否 4 EMIL LUX GMBH&CO.KG 17,922,211.23 5.30%否 5 Roper Rohdes Ltd 13,864,598.55 4.10%否 合计合计 109,573,738.13 32.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江华和塑胶科技有限公司 27,908,709.79 11.52%是 2 临海市康乐丰厨卫有限公司 15,355,058.21 6.34%否 3 丹阳市悦祥金属制品有限公司 13,229,157.45 5.46%否 4 滁州市聚源家居有限公司 11,140,126.84 4.60%否 5 杭州斯巴夫贸易有限公司 9,560,976.91 3.95%否 合计合计 77,194,029.20 31.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 19,068,630.03 45,026,176.96-57.65%投资活动产生的现金流量净额 1,473,598.25-1,997,531.30 173.77%筹资活动产生的现金流量净额-18,165,669.41-26,554,559.73 31.59%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期下降 25,957,546.93 元，同比下降 57.65%，主要是报告期末因为疫情和海运影响，存货增加销售收款减少，采购付款增加，导致经营活动产生的现金流量净额增加；2、本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期上升 3,471,129.55 元，同比上升 173.77%，主要是本报告期处置了投资性房地产从而增加了 300 多万，本期理财购买减少 194 万，导致投资活动产生的现金流量净额增加；3、本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期上升 8,388,890.32 元，同比上升 31.59%，主要是发生一笔定向增发融资 1,013.20 万元，权益分派同比上期减少 1050 万，导致筹资活动产生的现金流量净额增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 16 公司名称公司名称 公司公司类型类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 上海几栩家居有限公司 控股子公司 建设工程设计、家具销售、安装维修服务 3,000,000.00 1,305,034.40 282,485.39 21,474.26-1,467,514.61 临海诗欧纳贸易有限公司 控股子公司 家具、厨卫用具的设计与安装 2,000,000.00 0 0 0 0 台州几栩模塑有限公司 控股子公司 塑料制品、家具用品的制造与销售 2,000,000.00 0 0 0 0 Hengyuan Home Furnishing(Thailand)CO.,LTD.控股子公司 卫生洁具、家具、塑料和聚合物产品的生产、销售、进出口、相关原材料的采购 5,000,000.00 0 0 0 0 SIONA BK(Singapore)CO.PTE.LTD 控股子公司 各种商品的批发贸易 2,000,000.00 0 0 0 0 主要参股公司业务分析主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 16,210,682.13 13,764,741.03 研发支出占营业收入的比例 4.80%4.17%研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 65 74 研发人员总计 65 74 17 研发人员占员工总量的比例 11.30%12.07%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 27 28 公司拥有的发明专利数量 3 3 研发研发项目项目情况：情况：公司目前拥有 27 项专利，其中 3 项发明专利。公司始终重视科技创新，不断加大研发投入，报告期内，公司累计发生研发支出 16,210,682.13 元，占营业收入的 4.80%，为顺应市场发展趋势，满足客户需求，公司还将持续加大了对研发的投入力度。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：中汇会计师事务所（特殊普通合伙）在对公司2021年度财务报表进行了审计，并在审计报告中中沟通了关键审计事项，具体内容如下：“关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。收入确认 1.事项描述 如恒源股份公司合并财务报表附注五（三十二）所述，2021 年度的营业收入为 33,794.48 万元，主要来源于销售各类材质和款式的马桶盖、浴室柜、定制卫浴等产品。因为收入是恒源股份公司的关键绩效指标之一，而当中涉及因收入计入错误的会计期间或遭到操控而产生固有风险，我们把收入的确认作为关键审计事项。2.审计应对 我们对恒源股份公司收入确认执行的程序包括：(1)对销售与收款循环进行内控测试，检查公司收入确认相关内控控制的有效性。(2)选取样本检查销售合同，识别客户取得商品控制权的相关合同条款与条件，评价公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求。(3)对营业收入及毛利率波动实施分析性复核程序，复核合理性，并与同行业毛利率进