870936_2021_兰花药业_2021年年度报告_2022-06-19.pdf

1 2021 年度报告 兰花药业 NEEQ:870936 山西兰花药业股份有限公司 Shanxi lanhua pharmaceutical Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 2 月 2 日，我公司收到国家食药监局颁发的瑞舒伐他汀钙片药品注册证书，标志着该药品通过仿制药一致性评价，规格为 10mg。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4040 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .120120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人赵建中、主管会计工作负责人郜俊青及会计机构负责人（会计主管人员）郜俊青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2021 年度财务报表出具非标准无保留意见审计报告，主要原因：一是相比去年同期，因主打品种阿司匹林批件到期全年未贡献收入，大幅影响公司业绩；二是目前公司其他普药的收入及毛利率较低不能支撑公司利润；三是公司新产品瑞舒伐他汀钙 5 月份才正式上市销售，2021 年整体还处于铺货阶段,市场还需一个培育和认可的过程；四是瑞舒伐他汀钙原料药去年价格较高导致生产成本较高；五是瑞舒伐他汀钙 8 月份办理完国家医保手续，各省才陆续开始纳入医保报销范围，未纳入医保报销时对于终端销售影响较大；六是公司阿莫西林等完成一致性评价品种研发支出全部费用化，影响利润较多。针对审计报告所强调事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：1、目前我公司正在积极开展瑞舒伐他汀钙片批量放大生产工作及瑞舒伐他汀钙片供应商原料药工艺变更等工作，以便快速降低产品成本，提高盈利能力。针对高毛利品种结构单一问题，在公司股东的支持下已积极和研发机构对接，通过药品持有人制度的出台购买两个仿制药或二类新药。目前我公司销售渠道已非常成熟，拥有十余家省代及其他规格代理，在品种转让完成后可立即形成意向订单，快速提升企业的收入水平。同时子公司山西国泽药业有限公司对公司的合并收入贡献稳步增长，对公司整体经营起到了积极作用，未来还将进一步支持子公司的业务拓展，提升其盈利能力。2、公司正积极争取和各大银行和金融租赁机构对接，积极筹措资金解决生产和研发所需资金，并通过多种方式优化资产负债结构，保持良性发展。同时加强成本控制，严格执行预算管控，提升管理效率，优化工艺流程，提高人员效率，降低生产成本。3、加快在研新药上市进度，瑞舒伐他汀钙于 5 月份正式上市销售，阿莫西林胶囊也于 5 月份通过一致性评价工作。阿哌沙班已完成药学研究和生物等效性试验,正在整理研究数据,撰写申报资料，奥美钠5 镁片、右兰索拉唑及阿齐沙坦正在开展相关补充研究工作，阿司匹林肠溶片也已经开展预 BE 试验。通过以上措施，将提升公司整体营业收入及毛利率，扩大公司产品市场规模及占有率，从而提高公司盈利能力，以实现扭亏为盈。公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2021 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，改善公司经营状况，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 租赁集体土地及厂房拆迁的风险 报告期末，公司存在两处租赁土地，公司在土地上建设厂房和办公楼，由于租赁建设用地权属性质为集体所有，公司未办理上述厂房的产权证,因此该地块厂房可能面临被拆迁的风险。对于租赁集体土地及厂房拆迁的风险，目前公司已取得自有土地并建设新的厂房和办公楼，上述租赁土地上的厂房和办公楼目前用作辅助生产使用，如租赁土地上的厂房和办公楼被拆迁也不会对公司的持续经营造成实质性影响。新药研发风险 新药研发投资大、周期长、风险较大。新药注册一般需经过临前研究、临床实验、新药申报与审批等阶段，如果最终未能通过新药注册审批，则新药研发失败，进而影响到公司前期投入的回收和公司预期效益的实现。新药开发成功以后，在市场推广方面也具有投资大、不确定性高的风险。如果公司开发的新药产品不能适应市场需求，或者在市场推广方面出现了阻碍，则将对公司的盈利水平和战略目标的实现产生不利影响。对于新药研发风险，公司在研发项目上建立了科学的决策体系和执行体系，及时同研发公司跟进对接，力求研发项目早日申报上市，尽可能降低投资风险。药品质量及安全性风险 公司作为制药企业，对原辅料质量、生产工艺、生产环境、库存环境、卫生标准、运输环境等具有较高的要求，公司存在因上述因素不合格导致的产品质量风险。药品质量风险是医药制造企业共性风险，公司强化内部管理严格按照 GMP 要求组织生产，最大程度规避质量安全性风险，努力提升产品质量。原料药价格上涨风险 随着国家对环保监管的加强，原料药限产的情况较为普遍，原料药价格存在较大上涨的可能性,原料药涨价带来的直接影响就是制药企业成本的上升。对于原料药价格上涨的风险，公司通过建立上游供应商库进行多方比价并及时跟踪了解各原辅料产品市场行情及价格合理安排储备，同时还将筹建原料药车间，满足未来新品生产需求，进一步控制成本。支付关联方借款利息对利润影响较大 的风险 公司新药研发投资较大，期间向控股股东兰花集团借款，虽然资金拆借利率公允，但因借款金额较大，向关联方支付的借款利息金额对公司经营业绩影响较大。对于支付关联方借款利息对利润影响较大的风险，公司按照实际情况合理发生与关联方的资金拆借，避免因非业务性借款过多导致的资金成本增加。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、兰花药业 指 山西兰花药业股份有限公司 兰花集团、控股股东 指 山西兰花煤炭实业集团有限公司 GMP 指 药品生产质量管理规范 公司章程 指 山西兰花药业股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 审计机构 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西兰花药业股份有限公司 英文名称及缩写 Shanxi lanhua pharmaceutical Co.,Ltd-证券简称 兰花药业 证券代码 870936 法定代表人 赵建中 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 马鸣 联系地址 山西省高平市河西镇仙井村东 电话 0356-5268695 传真 0356-5268695 电子邮箱 公司网址 办公地址 山西省高平市河西镇仙井村东 邮政编码 048400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 2 月 13 日 挂牌时间 2017 年 3 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-医药制药业（C27）-化学药品制剂制造（C272）-化学药品制剂制（C2720）主要业务 药品的生产销售 主要产品与服务项目 公司主要从事心脑血管疾病等慢性病缓控释制剂的研发、生产和销售，主要产品有瑞舒伐他汀钙片、格列齐特片、愈美片和阿莫西林胶囊等。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（山西兰花煤炭实业集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（晋城市国资委），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91140581701058598K 否 注册地址 山西省高平市河西镇仙井村东 否 注册资本 100,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 臧青海 陈艳红 5 年 5 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 64,220,445.39 93,613,401.08-31.40%毛利率%-1.28%25.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-54,217,914.28-27,660,857.68 96.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-56,267,368.41-26,193,510.40 114.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-86.19%-26.64%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-89.44%-25.05%-基本每股收益-0.5422-0.2766 96.01%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 223,507,673.67 270,475,956.76-17.37%负债总计 187,708,586.83 180,458,955.64 4.02%归属于挂牌公司股东的净资产 35,799,086.84 90,017,001.12-60.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.3580 0.9002-60.23%资产负债率%（母公司）77.84%60.94%-资产负债率%（合并）83.98%66.72%-流动比率 0.34 0.63-利息保障倍数-5.16-3.67-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-23,242,644.08-347,859.57-6,581.62%应收账款周转率 2.34 3.62-存货周转率 4.81 5.01-(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%-17.37%8.36%-营业收入增长率%-31.40%-11.52%-净利润增长率%-96.01%-190.55%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,119,677.37 资产报废损失-1,456,526.81 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 153,284.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-83,829.84 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,732,605.51 所得税影响数 683,151.38 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,049,454.13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他应付款 41,386,755.77 54,596,755.77-递延收益 12,296,231.09 3,019,848.36-其他收益 5,669,110.11 1,735,492.84-11 未分配利润-38,251,387.44-42,185,590.58-2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1 日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：本公司作为承租人 对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则，并采用首次执行日的增量借款利率作为折现率计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，不调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；12 作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则的主要变化和影响如下：执行新租赁准则会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020 年 12 月 31 日（变更前）金额 2021 年 1 月 1 日（变更后）金额 公司报表 公司报表 固定资产 103,378,053.33 103,074,053.33 使用权资产-459,667.21 一年内到期的非流动负债 14,524,908.33 14,681,164.41 （2）重大会计差错更正 前期差错更正的原因 公司于 2020 年 9 月 9 日收到山西省中央财政支持应急保障体系建设资金 1,321.00 万元会计处理存在错误，为更准确地反映实际情况，公司依据企业会计准则及公司会计政策对前期财务报表进行了追溯调整，相关调整事项对 2020 年度合并及母公司财务报表的影响如下：单位：元 项目 2020年 12月 31 日/2020年度 合并报表影响数 母公司报表影响数 其他应付款 13,210,000.00 13,210,000.00 递延收益-9,276,382.73-9,276,382.73 其他收益-3,933,617.27-3,933,617.27 未分配利润-3,933,617.27-3,933,617.27 重要前期差错更正对比较期间财务状况、经营成果和现金流量的影响 重要前期差错更正影响 2020 年末合并及母公司所有者权益，影响 2020 年度净利润。调整前后2020 年度及前期合并及母公司财务报表数据对照如下：（1）合并资产负债表项目 项目 2020/12/31 调整前 调整后 13 货币资金 31,617,239.30 31,617,239.30 交易性金融资产-应收票据 462,691.60 462,691.60 应收账款 26,882,308.12 26,882,308.12 应收款项融资 52,062.80 52,062.80 预付款项 25,714,217.15 25,714,217.15 其他应收款 8,845,827.85 8,845,827.85 存货 13,194,591.98 13,194,591.98 其他流动资产 439,225.49 439,225.49 流动资产合计流动资产合计 107,208,164.29 107,208,164.29 债权投资-其他债权投资-长期应收款-长期股权投资-其他权益工具投资-其他非流动金融资产-投资性房地产-固定资产 103,378,053.33 103,378,053.33 在建工程-无形资产 20,182,308.56 20,182,308.56 开发支出 21,902,511.36 21,902,511.36 商誉-长期待摊费用 764,634.26 764,634.26 递延所得税资产 16,884,617.75 16,884,617.75 其他非流动资产-非流动资产合计非流动资产合计 163,112,125.26 163,112,125.26 资产总计资产总计 270,320,289.55 270,320,289.55 短期借款 84,334,566.62 84,334,566.62 交易性金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款 9,032,796.60 9,032,796.60 预收款项 368,247.45 368,247.45 合同负债 820,637.53 820,637.53 14 应付职工薪酬 4,629,927.23 4,629,927.23 应交税费 17,326.88 17,326.88 其他应付款 41,386,755.77 54,596,755.77 持有待售负债-一年内到期的非流动负债 14,524,908.33 14,524,908.33 其他流动负债 563,672.63 563,672.63 流动负债合计流动负债合计 155,678,839.04 168,888,839.04 非流动负债：非流动负债：长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款 6,094,015.16 6,094,015.16 长期应付职工薪酬-预计负债-递延收益 12,296,231.09 3,019,848.36 递延所得税负债-其他非流动负债 2,300,000.00 2,300,000.00 非流动负债合计非流动负债合计 20,690,246.25 11,413,863.52 负债合计负债合计 176,369,085.29 180,302,702.56 股东权益：股东权益：股本 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积 32,202,591.70 32,202,591.70 减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积-一般风险准备-未分配利润-38,251,387.44-42,185,004.71 归属于母公司股东权益合计 93,951,204.26 90,017,586.99 少数股东权益-15 股东权益合计股东权益合计 93,951,204.26 90,017,586.99 负债和股东权益总计负债和股东权益总计 270,320,289.55 270,320,289.55（2）母公司资产负债表 项 目 2020/12/31 调整前 调整后 货币资金 27,500,023.07 27,500,023.07 交易性金融资产-衍生金融资产-应收票据 462,691.60 462,691.60 应收账款 2,061,489.99 2,061,489.99 应收款项融资 52,062.80 52,062.80 预付款项 24,243,309.51 24,243,309.51 其他应收款 23,667,012.02 23,667,012.02 存货 7,459,696.05 7,459,696.05 其他流动资产 226,479.60 226,479.60 流动资产合计流动资产合计 85,672,764.64 85,672,764.64 非流动资产-债权投资-其他债权投资-长期应收款-长期股权投资-其他权益工具投资-其他非流动金融资产-投资性房地产-固定资产 102,880,804.45 102,880,804.45 在建工程-无形资产 17,277,534.01 17,277,534.01 开发支出 21,902,511.36 21,902,511.36 长期待摊费用-递延所得税资产 14,545,443.83 14,545,443.83 其他非流动资产-非流动资产合计非流动资产合计 156,606,293.65 156,606,293.65 资产总计资产总计 242,279,058.29 242,279,058.29 16 交易性金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款 3,464,637.68 3,464,637.68 预收款项 326,629.93 326,629.93 合同负债 820,637.53 820,637.53 应付职工薪酬 3,797,198.80 3,797,198.80 应交税费 3,699.48 3,699.48 其他应付款 29,638,239.40 42,848,239.40 持有待售负债-一年内到期的非流动负债 14,524,908.33 14,524,908.33 其他流动负债 563,672.63 563,672.63 流动负债合计流动负债合计 123,253,175.87 136,463,175.87 非流动负债：非流动负债：长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款 6,094,015.16 6,094,015.16 长期应付职工薪酬-预计负债-递延收益 11,994,311.09 2,717,928.36 递延所得税负债-其他非流动负债 2,300,000.00 2,300,000.00 非流动负债合计非流动负债合计 20,388,326.25 11,111,943.52 负债合计负债合计 143,641,502.12 147,575,119.39 所有者权益：所有者权益：实收资本 100,000,000.00 100,000,000.00 其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积 32,202,591.70 32,202,591.70 减：库存股-其他综合收益-17 专项储备-盈余公积-未分配利润-33,565,035.53-37,498,652.80 所有者权益合计所有者权益合计 98,637,556.17 94,703,938.90 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 242,279,058.29 242,279,058.29（3）合并利润表项目 项 目 2020年度 调整前 调整后 一、营业总收入一、营业总收入 93,613,401.08 93,613,401.08 其中：营业收入 93,613,401.08 93,613,401.08 利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本二、营业总成本 123,964,906.01 123,964,906.01 其中：营业成本 69,895,461.07 69,895,461.07 利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-税金及附加 865,311.73 865,311.73 销售费用 22,252,872.87 22,252,872.87 管理费用 20,223,926.81 20,223,926.81 研发费用 3,571,892.09 3,571,892.09 财务费用 7,155,441.44 7,155,441.44 其中：利息费用 7,296,914.61 7,296,914.61 利息收入 161,899.88 161,899.88 加：其他收益 5,669,110.11 1,735,492.84 投资收益（损失以“”号填列）-20,890.99-20,890.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-20,890.99-20,890.99 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-18 汇兑收益（损失以“”号填列）-净敞口套期收益（损失以“”号填列）-公允价值变动收益（损失以“”号填列）-信用减值损失（损失以“”号填列）-1,131,213.78-1,131,213.78 资产减值损失（损失以“”号填列）-451,423.26-451,423.26 资产处置收益（损失以“”号填列）资产处置收益（损失以“”号填列）-三、营业利润（亏损以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-26,285,922.85-30,219,540.12 加：营业外收入 88,614.30 88,614.30 减：营业外支出 3,938,273.76 3,938,273.76 四、利润总额（亏损总额四、利润总额（亏损总额以“”号填”号填列）-30,135,582.31-34,069,199.58 减：所得税费用 -6,408,341.90-6,408,341.90 五、净利润（净亏损五、净利润（净亏损以“”号填列）”号填列）-23,727,240.41-27,660,857.68（一）按经营持续性分类：-1、持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-23,727,240.41-27,660,857.68 2、终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）-（二）按所有权归属分类：-1、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-23,727,240.41-27,660,857.68 2、少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-六、其他综合收益的税后净额六、其他综合收益的税后净额-(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1.不能重分类进损益的其他综合收益-（1）重新计量设定受益计划变动额-（2）权益法下不能转损益的其他综合收益-（3）其他权益工具投资公允价值变动-（4）企业自身信用风险公允价值变动-（5）其他-2.将重分类进损益的其他综合收益-（1）权益法下可转损益的其他综合收益-（2）其他债权投资公允价值变动-（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额-（4）其他债权投资信用减值准备-19 （5）现金流量套期储备-（6）外币财务报表折算差额-（7）其他-(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-七、综合收益总额七、综合收益总额-23,727,240.41-27,660,857.68(一)归属于母公司股东的综合收益总额-23,727,240.41-27,660,857.68(二)归属于少数股东的综合收益总额-八、每股收益：八、每股收益：-(一)基本每股收益-0.23727-0.23727(二)稀释每股收益-0.23727-0.23727（6）外币财务报表折算差额-（7）其他-(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-（4）母公司利润表 项目 2020年度 调整前 调整后 一、营业收入一、营业收入 45,326,414.14 45,326,414.14 减：营业成本 27,137,260.99 27,137,260.99 税金及附加 825,308.74 825,308.74 销售费用 19,386,125.63 19,386,125.63 管理费用 17,444,147.16 17,444,147.16 研发费用 3,571,892.09 3,571,892.09 财务费用 5,347,173.79 5,347,173.79 其中：利息费用 6,700,539.73 6,700,539.73 利息收入 1,363,752.70 1,363,752.70 加：其他收益 5,669,110.11 1,735,492.84 投资收益（损失以“”号填列）-20,890.99-20,890.99 其中：对联营企业和合营企业的投资收益-20,890.99-20,890.99 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-净敞口套期收益（损失以“”号填列）-公允价值变动收益（损失以“”号填列）-信用减值损失（损失以“”号填列）-530,250.73-530,250.73 20 资产减值损失（损失以“”号填列）-451,423.26-451,423.26 资产处置收益（损失以“”号填列）资产处置收益（损失以“”号填列）-二、营业利润（亏损以“”号填列）二、营业利润（亏损以“”号填列）-23,718,949.13-27,652,566.40 加：营业外收入 88,614.30 88,614.30 减：营业外支出 3,933,628.76 3,933,628.76 三、利润总额（亏损总额以“”号填三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-27,563,963.59-31,497,580.86 减：所得税费用 -5,880,364.34-5,880,364.34 四、净利润（净亏损以四、净利润（净亏损以 号填列）号填列）-21,683,599.25-25,617,216.52（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-21,683,599.25-25,617,216.52（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）-五、其他综合收益的税后净额五、其他综合收益的税后净额 -（一）不能重分类进损益的其他综合收益 -1.重新计量设定受益计划变动额 -2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 -3.其他权益工具投资公允价值变动 -4.企业自身信用风险公允价值变动 -5.其他 -（二）将重分类进损益的其他综合收益 -1.权益法下可转损益的其他综合收益 -2.其他债权投资公允价值变动 -3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 -4.其他债权投资信用减值准备 -5.现金流量套期储备 -6.外币财务报表折算差额 -7.其他 -六、综合收益总额六、综合收益总额 -21,683,599.25-25,617,216.52 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 21 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于化学药品制剂制造行业的生产商，拥有符合 GMP 标准的生产车间和专业的研发队伍，医院和药品零售终端提供化学药品制剂。公司通过经销和直销模式开拓业务，收入来源是产品销售。（1）公司的研发模式 公司与科研院所建立了长期的合作研发关系，并选取具有巨大市场潜力的药品，与相关科研院所合作研发，合作研发模式为公司提高了研发效率。（2）公司的采购模式 公司的采购模式为合同采购，公司采购主要为原辅料采购和包装材料、办公用品采购等，公司原辅料采购按标准规格直接采购，包装材料采购由产品的类型决定，公司根据生产需求制定采购计划，采购计划按月制定。出于药品生产 GMP 认证的要求和公司对产品质量稳定可靠性的追求，公司对供应商的选择较为慎重，建立了完善的合格供应商管理制度，公司主要原材料均从合格供应商采购；新增供应商需要由供应、生产、质量部门相关人员对其进行现场考察，公司还建立了供应商评价体系，从质量、价格、交货期等方面对供货商进行评价分级。（3）公司的销售模式 医药行业的销售模式分为直销和经销两种模式。目前公司的化学制剂产品主要销售模式为经销模式，公司按照建立和规范政府办基层医疗卫生机构基本药物采购机制的指导意见、医疗机构药品集中采购工作规范的要求参加各省的药品集中采购，在各省药品集中采购中标后，公司根据销售合同向各地医药流通企业销售药品，再由医药流通企业将药品分销给医院、零售药店等下游客户。（4）公司的生产模式 公司生产部负责产品的生产管理，主要产品均采用以销定产的方式组织生产。业务管理部门根据销售预计及市场反馈情况，向生产部门制定月度出货计划，生产部门根据对出货计划的统计与销售部门共同制定月度生产计划，并根据生产计划编制物料需求计划交供应部采购物料。整个生产过程的各个环节严格按照 GMP 标准进行。目前公司已经制定了系统化的生产管理制度，并以此组织有序生产。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 22 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,009,727.32 3.14%31,617,239.30 11.69%-77.83%应收票据 97,500.00 0.04%462,691.60 0.17%-78.93%应收账款 27,966,904.69 12.51%26,882,30