838981_2021_钜芯集成_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 钜芯集成 NEEQ：838981 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 NST Technology CO.,LtdNST Technology CO.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年度申请专利：一种磁致伸缩位移传感器安装机构；高精度三角成像位移传感器；点激光水平测试支架；点激光垂直测试支架；一种三相无刷直流电机驱动集成电路。2021 年授权专利：一种智能驱动芯片；一种双模通讯数传芯片及双模通讯方法；一种三相无刷直流电机驱动集成电路；一种测体温防疫系统；点激光垂直测试支架。2021 年 11 月 26 日，无锡市科技局主持召开江苏钜芯集成电路技术股份有限公司承担的市产业前瞻与关键技术研发项目“智能双目立体视觉芯片及系统 的 研 发”（项 目 编 号：WX18AG728）验收会。验收委员会听取了项目承担单位所作的工作总结和技术总结，审查了相关验收资料，察看了项目产品演示，经质询和讨论，验收委员会认为，该项目完成了合同规定的各项目标任务，同意通过验收。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重大事件重大事件 .2727 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3636 第八节第八节 行业信息行业信息 .4040 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4747 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .156156 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄保黔、主管会计工作负责人吴星颖 及会计机构负责人（会计主管人员）吴星颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 我司基于商业机密的考虑，第八节行业信息中的研发项目名称申请了豁免披露。由 ABCDE 代替研发项目名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 前五大股东持股比例分散导致的治理风险 公司前五大股东的持股比例分别为黄保黔 27.00%、思创医惠科技股份有限公司 20.00%、钱俊谷 8.80%、元禾璞华（苏州）投资管理有限公司江苏疌泉元禾璞华股权投资合伙企业（有限合伙）7.50%、无锡赛天智航投资管理中心（有限合伙）5.25%，其中黄保黔、钱俊谷签订协议约定钱俊谷在行使公司股东表决权时和黄保黔的意见保持一致，表现形式为在投票时与黄保黔投票内容保持一致，在其不能参会或者不能签署决议文件时委托黄保黔行使投票权和代为签署相关决议文件，控股的持股比例达 35.80%，持股比例较低，对公司股权的稳定性产生一定影响。研发风险和市场风险 集成电路设计企业通常面临着新产品研发风险,包括产品规5 划、研发周期及投入风险。产品规划包括产品路线图、新产品的开发以及功能定位。芯片产品的设计周期通常在两到三年,于是新产品的开发取决于公司对未来两到三年甚至更长期的市场预判,而对未来市场预测的准确性往往存在一定的局限。若未来,公司设计出的芯片产品研发失败,或者不能被市场接受,不能实现量产,则投入的大量的研发资金不能产生效益。此外,研发周期如果过长会导致研发投入大幅增加,增加产品的研发成本,对公司的经营业绩造成不利影响。保持持续创新能力的风险 集成电路设计行业所面对的下游终端市场产品更新换代迅速,因此芯片产品生命周期很短,升级频繁。为了在行业中保持一定的竞争力,集成电路设计公司需要在技术创新及新产品开发方面持续投入,不断创新,开发出市场认可的新产品和升级产品,这样企业才能实现持续成长。若未来,公司无法保持对行业高端人才的吸引力,维持一支具有持续创新能力、良好项目管理能力和敏锐市场判断能力的人才队伍,则可能因研发和创新能力不足导致技术落后、企业发展停滞。供应商依赖风险 公司采用行业内通用的 Fabless 模式,专注于芯片的设计开发,将晶圆加工和封装测试委外给晶圆加工厂和封装测试厂。在晶圆加工和封装测试环节上,公司对下游企业存在一定依赖。由于晶圆加工属于资金及技术高度密集型产业,合适的晶圆加工厂商较少,集中度较高。公司可以引入新的晶圆加工厂,但每家晶圆加工厂工艺技术不同,变更晶圆加工厂,公司和新加工厂至少需要半年的磨合期。因此,公司存在一定的供应商依赖风险。此外,委外加工模式使得公司产品的质量和交付用户时间很大程度上受制于封装测试厂商 应收账款较大及回收风险 报告期内,公司应收账款余额较大,占总资产和净资产的比重相对较高。未来随着公司经营规模持续增长,应收账款也可能继续增加。但公司下游客户实力雄厚,信誉良好,公司成立至今未发生过坏账损失。尽管如此,若公司主要客户的经营情况和资信状况发生变化,则可能对公司经营业绩和财务状况产生不利影响。税收优惠政策变化风险 公司于 2014 年 11 月 13 日被认定为集成电路设计企业。2019年公司取得高新技术企业认定证书，享受高新技术企业优惠税率，减按 15%税率征收企业所得税。如果未来政府税收优惠政策发生变化,或公司未来不能持续享受高新技术企业和集成电路企业的优惠税率,将对公司业绩产生一定影响。新冠肺炎疫情的市场风险 2020 年初疫情爆发对人类生命安全及全球经济发展造成了重大影响，中国企业在疫情防控中同样遭受巨大挑战。由于疫情防控需要，企业生产经营活动受限，运营面临风险。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明：新增新冠肺炎疫情的市场风险;新增前五大股东持股比例分散导致的治理风险；减少了公司治理风险。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 6 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他行业重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、钜芯集成 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 主办券商 指 长江证券股份有限公司 股东大会 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司董事会 监事会 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 会计师事务所、审计机构 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 集成电路设计 指 将系统、逻辑与性能的设计要求转化为具体的物理版图的过程,也是一个把产品从抽象的过程一步步具体化、直至最终物理实现的过程。晶圆 指 单晶硅圆片,由普通硅沙拉制提炼而成,是最常用的半导体材料,按其直径分为 4 英寸、5 英寸、6 英寸、8 英寸等规格,近来发展出 12 英寸甚至更大规格。晶圆越大,同一圆片上可生产的芯片数量就多,可降低成本,但要求材料技术和生产技术更高。流片 指 为了验证集成电路设计是否成功,必须进行流片,即从一个电路图到一块芯片,检验每一个工艺步骤是否可行,检验电路是否具备所需要的性能和功能。如果流片成功,就可以大规模地制造芯片;反之,则需找出其中的原因,并进行相应的优化设计上述过程一般称之为工程试作流片。在工程试作流片成功后进行的大规模批量生产则称之为量产流片。封装 指 把硅片上的电路管脚,用导线接引到外部接头处,以便与其它器件连接。它不仅起着安装、固定、密封、保护芯片及增强电热性能等方面的作用,而且还通过芯片上的接点用导线连接到封装外壳的引脚上,这些引脚又通过印刷电路板上的导线与其他器件相连接,从而实现内部芯片与外部电路的连接。通过封装使芯片与外界隔离,以防止空气中的杂质对芯片电路的腐蚀而造成电气性能下降,另一方面,封装后的芯片也更便于安装和运输。7 布图 指 又称版图设计,集成电路设计过程的一个工作步骤,即把有连接关系的网表转换成芯片制造厂商加工生产所需要的布图连线图形的设计过程。智能双目视觉系统、智能双目 指 是机器视觉的一种重要形式,它是基于视差原理并利用成像设备从不同的位置获取被测物体的两幅图像,通过计算图像对应点间的位置偏差,来获取物体三维几何信息的方法。工业激光产品 指 指激光位移传感器系列、3D 轮廓相机系列等产品。汽车辅助驾驶系统 指 指是利用机器视觉和传感器技术实现对驾驶员周围环境状况实时通报，并在本车可能发生潜在危险时及时警示驾驶员采取有效措施，消除事故隐患。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏钜芯集成电路技术股份有限公司 英文名称及缩写 NSTTechnologyCo.,Ltd.NST 证券简称 钜芯集成 证券代码 838981 法定代表人 黄保黔 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 吴星颖 联系地址 无锡市新区震泽路 18 号无锡软件园巨蟹座 C 幢一层 电话 0510-85389601 传真 0510-85389712 电子邮箱 amy.wunst- 公司网址 http:/www.nst- 无锡市新区震泽路 18 号无锡软件园巨蟹座 C 幢一层 邮政编码 214000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 25 日 挂牌时间 2016 年 8 月 15 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-655 集成电路设计-6550 集成电路设计 主要产品与服务项目 2.4G 无线射频芯片、光电传感芯片的研发、设计、生产与销售,并根据客户需求为其提供产品下游应用方案的设计服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）25,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（黄保黔），一致行动人为（黄保黔、钱俊谷）9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913202135969286775 否 注册地址 江苏省无锡市新吴区震泽路 18号国家软件园巨蟹座 C 栋 1 层 否 注册资本 25,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）长江证券 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈岗 袁佳乐 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 106,024,796.01 134,555,803.93-21.2%毛利率%42.24%11.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,603,191.30-7,418,670.49 539.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,736,239.56-11,721,623.43 328.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.58%-6.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）20.98%-10.42%-基本每股收益 1.30-0.30 533.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 215,497,618.19 155,954,518.75 38.18%负债总计 12,840,035.40 46,556,765.48-72.42%归属于挂牌公司股东的净资产 204,550,138.92 111,154,889.77 84.02%归属于挂牌公司股东的每股净资产 8.18 4.45 84.02%资产负债率%（母公司）25.98%26.08%-资产负债率%（合并）5.96%29.85%-流动比率 11.33 2.97-利息保障倍数 348.45-297.14-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,837,406.19 8,621,767.04 95.29%应收账款周转率 2.13 2.95-存货周转率 1.66 3.38-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.18%22.23%-营业收入增长率%-21.20%92.61%-净利润增长率%514.81%-216.09%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,000,000 25,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,324,978.35 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 本公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 12 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与本公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-481,912.41 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,019.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,845,085.33 所得税影响数-21,866.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 5,866,951.74 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 59,906,636.55 59,903,461.24 31,212,742.56 31,212,742.56 预付款项 5,654,946.48 5,226,617.42 5,365,320.59 5,365,320.59 其他应收款 8,733,166.34 8,113,986.26 9,145,266.88 9,145,266.88 存货 27,661,315.33 32,522,569.59 38,103,953.81 38,103,953.81 其他流动资产 173,379.43 599,358.00 3,990,389.28 3,990,389.28 其他权益工具投资 3,658,559.00 6,962,342.15 4,000,000.00 4,000,000.00 固定资产 10,460,055.92 3,969,892.19 8,743,346.81 8,743,346.81 长期待摊费用 352,500.00 736,803.36 442,500.00 442,500.00 递延所得税资产 3,583,507.15 3,150,143.88 1,783,573.33 1,783,573.33 13 其他非流动资产 1,179,999.82 1,000,000.00 1,179,999.82 1,179,999.82 应付账款 38,269,178.78 38,355,426.92 8,833,674.95 8,833,674.95 合同负债 2,339,704.58 2,337,588.64 1,716,306.69 1,716,306.69 应付职工薪酬 1,032,012.04 2,414,855.32 1,015,504.70 1,015,504.70 应交税费 1,320,849.32 1,829,588.39 32,026.81 32,026.81 其他应付款 1,342,247.59 1,315,419.67 704,909.70 704,909.70 其他流动负债 304,161.60 303,886.54 223,119.87 223,119.87 其他综合收益 3,303,783.15 0.00 0.00 未分配利润 16,474,305.07 12,354,083.32 20,676,381.67 20,676,381.67 少数股东权益-1,446,071.60-1,757,136.50-1,109,112.13-1,109,112.13 营业成本 118,700,879.47 119,462,500.18 55,516,290.32 55,516,290.32 税金及附加 247,409.76 472,217.84 152,516.71 152,516.71 销售费用 533,999.02 502,396.44 917,195.30 917,195.30 管理费用 5,997,612.60 5,314,293.76 6,300,873.38 6,300,873.38 研发费用 12,197,122.06 12,895,290.94 12,503,083.67 12,503,083.67 财务费用 73,119.51 103,293.83-158,359.97-158,359.97 其他收益 2,952,550.20 3,486,892.45 3,568,665.36 3,568,665.36 营业外收入 3,085,861.94 2,553,319.69 1,965,390.37 1,965,390.37 营业外支出 558,706.32 559,433.80 10,906.36 10,906.36 所得税费用-1,799,933.82-1,169,250.64-792,539.91-792,539.91(1)会计差错更正：以上表格所述为会计差错更正的财务数据内容。(2)会计政策变更 公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部于 2018 年颁布的企业会计准则第 21 号租赁（修订），对会计政策相关内容进行了调整，变更后的会计政策参见附注四、29、30。本公司作为承租人的租赁合同，公司根据首次执行日执行新租赁准则与原准则的累计影响数调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日公司增量借款利率折现的现值计量租赁负债，按照假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日公司增量借款利率作为折现率），并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。对首次执行日前的经营租赁采用的简化处理:1)对于首次执行日后 12 个月内完成的租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债；2)公司在计量租赁负债时，对于房屋建筑物、土地使用权等具有相似特征的租赁合同采用同一折现率；3)公司根据首次执行日前续租选择权或终止租赁选择权的实际行权及其他最新情况确定租赁期；4)首次执行日前发生租赁变更的，公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。对首次执行日前已存在的低价值资产经营租赁合同，公司采用简化方法，不确认使用权资产和租赁负债，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。14 2021 年首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：项目项目 20202020 年年 12 月月 31 日日 20212021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 使用权资产 1,153,405.77 1,153,405.77 一年内到期的非流动负债 395,827.62 395,827.62 租赁负债 757,578.15 757,578.15 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司专注于开发芯片及相关应用，为客户提供高效能、低功耗、品质稳定的集成电路产品，同时提供一站式的应用解决方案和现场技术支持服务，使客户的系统性能优异、灵活可靠，并具有成本竞争力。（一）生产模式 公司主要采用行业内通用的 Fabless 的业务模式，专注于集成电路的设计，集成电路的制造、封装、测试的环节多数通过委外方式完成。公司建有成套后端封测加工生产线，掌握独创的封装技术，公司有能力完成光电传感芯片的自主封装和测试。在光电传感芯片系列产品的生产过程中，封装和测试的环节由公司独立完成。2018 年公司建立了智能立体视觉模组的组装和测试产线，采用特殊的工艺，保证了客户的交期和品质。（二）销售模式 公司采取以“经销为主、直销为辅”的销售模式。直销模式下，公司接受客户订单，对客户的需求芯片进行设计研发后，委托外部厂商进行生产、封装及测试，最后将合格产品交付客户；经销模式下，公司采取买断式经销，根据经销商需求向其发货，并在经销商签收货物后确认销售收入，该模式下经销商自行承担产品销售、库存等风险。此外，公司还存在部分产品外销的情形，主要采用代理出口方式实现。（三）采购模式 公司对外采购主要有晶圆和辅材。辅材包括金丝、塑封料、引线框架和装片胶等。公司采购部门按照代理商预估的市场需求安排采购计划。采购价格基本以市场价格为基础，结合采购量和合作关系，给予合理定价。（四）盈利模式 目前，公司主要通过销售自主研发设计的各类集成电路芯片及其应用产品获取利润。此外，公司也通过自身的技术优势，根据客户需求为其提供产品下游应用方案的设计服务，从而实现收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 本公司 2019 年度经复审通过并取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省税务局联合颁发的编号为 GR201932003764 号高新技术企业证书，本公司 2021 年度享受高新技术企业税收优惠，减按 15%的税率缴纳企业所得税。16 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 受新冠肺炎疫情影响，2021 年全球经济出现衰退，原材料涨价，但公司全体同仁坚持不懈、共同努力，报告期内实现净利润 32,467,771.67 元。公司在报告期内继续加大对新产品的投入和研发，应用涉及消费类电子、汽车辅助驾驶、物联网等领域，推动公司产品逐步向 180nm55nm 等工艺上转移。(二二)行业情况行业情况 从 2.4G 行业发展及竞争格局观察，市场上对于无线技术应用产品，逐渐的从 433/315 射频、红外技术转变为 2.4G 技术。全球 2.4G 厂商主要为 Broadcom（美国）NORDIC（欧洲）等。2021 年的疫情让人们改变了消费习惯，导致消费类电子的产品需求增长很快；加之中国物联网的蓬勃发展，未来数年 2.4G在物联网、消费类电子、智能控制等应用领域快速发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 46,471,663.21 21.56%32,054,538.58 20.55%44.98%应收票据-0.00%-0.00%-应收账款 39,821,335.68 18.48%59,903,461.24 38.41%-33.52%存货 41,326,970.73 19.18%32,522,569.59 20.85%27.07%投资性房地产-0.00%-0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 2,421,746.37 1.12%3,969,892.19 2.55%-39.00%在建工程-0.00%-0.00%-17 无形资产 1,441,133.84 0.67%1,714,806.08 1.10%-15.96%商誉-0.00%-0.00%-短期借款-0.00%-0.00%-长期借款-0.00%-0.00%-其他权益工具投资 67,754,400.00 31.44%6,962,342.15 4.46%873.16%应付账款 4,508,459.60 2.09%38,355,426.92 24.59%-88.25%应交税费 153,835.23 0.07%1,829,588.39 1.17%-91.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年增长 44.98%。原因是 2021 年市场行情良好，客户整体回款增多。2.应收账款较上年减少 33.52%，原因是 2021 年市场行情良好，客户整体回款增多。3.固定资产较上年减少 39%，原因是处置部分机械设备。4.其他权益工具投资较上年增长 873.16%，原因是我司参股公司上海芯歌智能科技有限公司评估增值所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 106,024,796.01-134,555,803.93-21.20%营业成本 61,241,864.28 57.76%119,462,500.18 88.78%-48.74%毛利率 42.24%-11.22%-销售费用 566,604.19 0.53%502,396.44 0.37%12.78%管理费用 7,044,915.27 6.64%5,314,293.76 3.95%32.57%研发费用 11,160,896.58 10.53%12,895,290.94 9.58%-13.45%财务费用 146,599.94 0.14%103,293.83 0.08%41.93%信用减值损失 1,133,551.44 1.07%-3,157,691.22-2.35%135.90%资产减值损失 1,352,664.05 1.28%-7,273,675.95-5.41%118.60%其他收益 6,237,997.74 5.88%3,486,892.45 2.59%78.90%投资收益 68,748.28 0.06%148,470.95 0.11%-53.70%公允价值变动收益 28,744.82 0.03%-0.00%-资产处置收益-0.00%-0.00%-汇兑收益-0.00%-0.00%-18 营业利润 34,024,552.43 32.09%-10,990,192.83-8.17%409.59%营业外收入 94,720.44 0.09%2,553,319.69 1.90%-96.29%营业外支出 487,632.85 0.46%559,433.80 0.42%-12.83%净利润 32,467,771.67 30.62%-7,827,056.30-5.82%514.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本较上年减少 48.74%。原因：其他业务规模的下降导致成本有所降低。2.管理费用较上年增长 32.57%。原因：2020 年设备租赁，折旧转为租赁成本导致。3.信用减值损失本期转回原因：市场行情良好，客户整体回款增多，信用减值损失转回。4.资产减值损失本期转回原因：2020 年已全额计提跌价的部分存货在 2021 年售价提升，存货跌价转回。5.其他收益较上年增长 78.90%。原因：政府补助增加。6.基于以上原因，营业利润较上年增长 409.5%。7.营业外收入较上年减少 96.2%。原因：与企业日常活动无关的政府补助减少。8.基于以上原因，净利润较上年增长 514.%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 82,194,131.95 63,998,740.16 28.43%其他业务收入 23,830,664.06 70,557,063.77-66.22%主营业务成本 38,171,234.80 53,178,563.58-28.22%其他业务成本 23,070,629.48 66,283,936.60-65.19%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%集成电路 94,429,695.44 59,352,581.09 37.15%6.64%-24.77%26.25%医疗器械 99,292.04 107,722.01-8.49%-99.77%-99.72%-20.64%定 制 方 案设计 10,722,264.15 1,049,464.83 90.21%300.31%-39.91%55.41%其他 773,544.38 732,096.35 5.36%8,819.44%-94.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：19 其他业务收入较上年下降 66.22%。原因：医疗器械销售规模大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海正勤电子有限公司 16,237,037.63 15.31%否 2 安翰科技（武汉）股份有限公司 12,529,905.58 11.82%否 3 中山市芯联电子科技有限公司 10,082,809.00 9.51%否 4 深圳市贞芯微电子科技有限公司 6,120,308.63 5.77%否 5 深圳市光丽海科技有限公司 5,402,570.20 5.10%否 合计合计 50,372,631.04 47.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海骁桓电子有限公司 20,069,477.86 32.77%否 2 无锡华润上华科技有限公司 19,753,162.83 32.25%否 3 天水华天科技股份有限公司 5,005,321.72 8.17%否 4 朗宽半导体有限公司 3,565,055.14 5.82%否 5 和舰芯片制造（苏州）股份有限公司 1,757,350.00 2.87%否 合计合计 50,150,367.55 81.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 16,837,406.19 8,621,767.04 95.29%投资活动产生的现金流量净额-1,674,050.76 1,757,688.79-195.24%筹资活动产生的现金流量净额-746,230.80-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年增加 95.29%。原因：市场行情良好，客户整体回款增多，现金流较为充裕。投资活动产生的现金流量净额较上年减少 195.24%。原因：截止 21 年底，尚有理财未赎回和 2021 年购建固定资产、无形资产和其他长期资产导致。20 (四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 重庆钜芯视觉科技有限公司 控股子公司 集成电路业务 30,000,000 97,420,140.45 70,670,155.77 96,292,461.71 33,435,837.43 广州联捷科技有限公司 控股子公司 集成电路业务 20,000,000 25,298.49 18,298.49 0-1,227.18 上海钜眸集成电路技术有限公控股子公司 集成电路业务 10,000,000 276,326.87 276,326.87 0-900.93 21 司 汕头市钜芯集成电路技术有限公司 控股子公司 集成电路业务 1,000,000