872970_2021_中科联诚_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 1 2021 年度报告 中科联诚 NEEQ:872970 北京中科联诚软件股份有限公司 Beijing Zhongkeliancheng Software Co.,Ltd 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2021 年，分别取得中科联诚电商平台简称：中科联诚电商V1.0，课表系统V1.0，校园访客系统 V1.0和学生考勤请假管理系统 V1.0四项软件著作权。北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈飞飞、主管会计工作负责人杜亚飞及会计机构负责人（会计主管人员）杜亚飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 处行业竞争激烈，且行业上下游渠道较窄、行业相关制度不健全，为保护公司核心客户及供销链信息为由，特此申请豁免披露公司前五大主要客户及供应商名称等信息。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、技术更新及新产品研发失败的风险 公司所在信息化教育领域变化较快，需根据客户需求不 断对已有产品进行有针对性的性能升级，且需不断加大对新 产品的研发投入，进行新产品的研发。近年来，随着市场竞 争环境加剧，新产品难度加大，且用户对新产品的性能要求 更加严格。教育相关产品生命周期一般都在五年以下，如果 公司不能持续的进行技术创新，可能会导致技术更新及新产 品开发失败的风险，对公司盈利能力产生不利影响。2、市场竞争风险 随着国家“十四五”规划对教育信息化产业扶持力度的 加大，市场上将会出现更多公司的竞争对手，公司的市场份 额将受到一定程度的挤占。随着教育信息化产业普及程度的 提高和升级更新换代需求的增长，市场竞争势必日趋激烈。若北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 5 公司不能精准定位客户需求、增强研发储备、提高经营规 模、增强资本实力、及时调整竞争策略，则难以继续保持较强的市场竞争力，从而可能导致公司市场竞争地位削弱、进 而出现经营业绩下滑的风险。3、知识产权被侵犯风险 公司所在行业为知识密集型行业，公司应对已开发完成 和正在开发的产品进行保密，及时为开发完成的产品申请计 算机软件著作权，对开发过程中的涉密人员进行监督和培 训，保证公司的知识产权避免泄露，遭受侵权。4、技术人员流失风险 作为知识密集型行业，对研发人才的需求较高，尤其是 对核心研发人员的依赖性高。研发人员不但是公司产品研发 的主力，更掌握公司的核心产品技术等资源。如技术人员流 失将对公司的知识产权的安全性和盈利能力带来一定风险。公司应通过提高研发人员工资待遇、使用股权激励、建立人 才储备计划等方式保持技术人员尤其是核心技术人员的稳定性。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中科联诚、股份公司 指 北京中科联诚软件股份有限公司 汇智新科 指 北京汇智新科科技中心（有限合伙）主办券商、银河证券 指 中国银河证券股份有限公司 董事会 指 北京中科联诚软件股份有限公司董事会 监事会 指 北京中科联诚软件股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监及董事会认定的其他高级管理人员 全国股份转让系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京中科联诚软件股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 中国法定货币单位人民币元、万元 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本年度、本报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中科联诚软件股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Zhongkeliancheng Software Co.,Ltd 证券简称 中科联诚 证券代码 872970 法定代表人 陈飞飞 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 雷静 联系地址 北京市海淀区皂君庙 14 号院 1 号楼 209 室 电话 18610553088 传真 010-62670368 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区皂君庙 14 号院 1 号楼 209 室 邮政编码 100081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区皂君庙 14 号院 1 号楼 209 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 17 日 挂牌时间 2018 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息技术（17）-软件与服务（1710）-软件（17102）-应用软件（17101210）主要业务 智慧校园系列软件及服务 主要产品与服务项目 小豚教育云智慧校园系列及服务、数据中台及大数据产品 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（程贤辉、陈飞飞、雷静），一致行动人为（程北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 8 贤辉、陈飞飞、雷静）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110108590650280C 否 注册地址 北京市海淀区皂君庙 14 号院 1 号楼 209 室 否 注册资本 10,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）银河证券 主办券商办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院青海金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）银河证券 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张海霞 张娟娟 6 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 17 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,127,309.41 10,850,346.13 140.80%毛利率%27.21%18.22%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,921,720.66-7,284,999.48 46.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,947,238.19-7,460,169.76 47.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-112.42%-80.13%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-104.52%-82.05%-基本每股收益-0.39-0.73-46.58%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 18,075,437.32 12,911,124.85 40.00%负债总计 16,547,856.05 7,461,822.92 121.77%归属于挂牌公司股东的净资产 1,527,581.27 5,449,301.93-71.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.15 0.54-72.22%资产负债率%（母公司）91.55%57.79%-资产负债率%（合并）91.55%57.79%-流动比率 1.12 1.76-利息保障倍数-10.98-61.17-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 870,941.39-555,897.50-256.67%应收账款周转率 2.38 0.83-存货周转率 12.31 3.76-北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%40.00%38.16%-营业收入增长率%140.80%-31.75%-净利润增长率%-46.17%-952.99%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,870.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,647.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 25,517.53 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 25,517.53 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预付款项 112,336.65 52,574.75 使用权资产 785,913.64 资产合计 726,151.74 一年内到期的非流动负债 213,929.52 租赁负债 512,222.22 负债合计 726,151.74 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1 会计政策变更会计政策变更（1）执行新租赁准则对本公司的影响执行新租赁准则对本公司的影响 本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行财政部 2018 年修订的企业会计准则第 21 号租赁，变更后的会计政策详见附注三（十二）、（十七）、（二十二）。在首次执行日，本公司选择重新评估此前已存在的合同是否为租赁或是否包含租赁，并将此方法一致应用于所有合同，因此仅对上述在原租赁准则下识别为租赁的合同采用本准则衔接规定。此外，本公司对上述租赁合同选择按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理。本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日财务报表相关项目的影响列示如下：项目 2020 年 12 月 31日 累积影响金额 2021 年 1 月 1日 重分类 重新计量 小计 预付款项 112,336.65 -59,761.90-59,761.90 52,574.75 使用权资产 785,913.64 785,913.64 785,913.64 资产合计 726,151.74 726,151.74 726,151.74 一年内到期的非流动负债 213,929.52 213,929.52 213,929.52 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 12 租赁负债 512,222.22 512,222.22 512,222.22 负债合计 726,151.74 726,151.74 726,151.74 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内。首次执行日计入资产负债表的租赁负债所采用的承租人增量借款利率的加权平均值；本公司采用首次执行日增量借款利率折现后的现值计量租赁负债，该等增量借款利率的加权平均值分别为租期 1-5 年 4.75%，租期 5 年以上为 4.90%。（2）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 14 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 2 月 2 日，财政部发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释 14 号”），自 2021 年 2 月 2 日起施行（以下简称“施行日”）。本公司自施行日起执行解释 14 号，执行解释 14 号对本报告期内财务报表无重大影响。（3）执行企业会计准则解释第执行企业会计准则解释第 15 号对本公司的影响号对本公司的影响 2021 年 12 月 31 日，财政部发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释 15 号”），于发布之日起实施。本公司自 2021 年 12 月 31 日起执行解释 15 号，执行解释 15 号对可比期间财务报表无重大影响。2 会计估计变更会计估计变更 报告期主要会计估计未发生变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）经营模式和盈利模式（一）经营模式和盈利模式 公司是集软件产品开发、销售、服务于一体的教育信息化整体解决方案提供商，采用全新的理念、架构和技术，为中小学在线教育、“智慧校园”、城域教育、教育大数据建设提供专业产品、技术和解决方案，有丰富的研发和实施经验。公司的目标是以专业的技术和优质的服务为客户提供最合适自己的软件产品。针对学校和区域教育用户，“小豚教育云”系列产品遵循“适应教育改革、提升教学质量、减轻教师负担、全面提升办学能力”的宗旨，公司用强大的包容性平台、丰富的软件产品和大数据应用为教育用户提供全面的技术服务支撑。公司部分客户只需采购现成的产品和服务，而另一部分客户需要根据其特点和特殊要求对产品进行有针对性的定制，进而进行安装调试和后期的运营维护。截至目前，除去为学校和城域教育用户提供的基础平台建设，公司已为本市及外埠多个用户建设了逾 30 个软件系统和丰富的大数据应用，积累了较丰富的行业经验。公司主要通过技术开发与服务、运营维护、软、硬件销售、技术咨询与服务四种业务来获取收入。1、技术开发与服务、技术开发与服务 考虑到信息化建设水平不一，需求不同，对于水平比较领先的学校和区域用户，公司会采用定制开发的模式为其提供更多针对性的服务。通过与客户面对面沟通的方式，使客户充分了解公司已有的内容和建设实力后，客户根据自身情况提出研发需求。若公司已有类似系统，为更好的挖掘用户需求，公司会免费开放给客户试用。客户确认采购后，如果是申请上级经费支持，需要经过项目申报和招投标过程，确认后签订合同。公司会基于试用感受和对客户需求的精确分析进行定制开发，开发过程的可视化版本会定期给客户演示，确认与用户需求的一致，直到最后开发完成部署上线。2、运营维护、运营维护 软件系统在开发完成后，随着用户使用的深入和学校教育教学或管理模式的变化，多数需要根据实际用户的使用反馈进行系统优化和改进；同时，硬件系统也需要有运维人员定期检测，以保证稳定运行。所以，考虑到用户各教师信息化技术素养不一，为提高用户体验，公司的技术支持团队会为客户提供软硬件系统的运营维护服务，与客户确定服务内容，签订运维合同，为客户提供优质的使用体验。3、软、硬件销售、软、硬件销售 部分客户只需采购公司现成的平台、软件产品和大数据应用。公司与客户签订软件销售合同，对现有软件产品进行销售。在与用户长期的不断沟通和系统改进中，遵循“灵活可配，简单易用”的原则，公司已剥离出多个软件通用产品，这些产品极大的满足了不同用户的共性需求，不需要额外开发就可以销售给不同客户使用，提高了系统在各学校和区域的使用率。公司的视频直播、在线课堂和听评课等视频交互类软件系统的良好运行，需网络摄像头、拾音器硬件的支持，所以公司在销售与视频、阅卷相关的软件产品时，将按照客户需求向客户提供硬件产品。4、技术咨询与服务、技术咨询与服务 技术咨询与服务主要包括学校信息化平台技术服务、网络阅卷及数据分析服务、中考阅卷保障服务、中、高考口语机考保障服务、学生竞赛活动技术服务等围绕本公司技术开发产生的咨询服务。北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 14 （二）采购模式（二）采购模式 公司的采购模式主要分为两个种类，一种是公司在招标规定范围内将项目中部分辅助性的开发工作分包至其他公司，视为本公司的外协分包成本：另一种供应商直接将其拥有的开发人员派驻至中科联诚项目现场进行辅助性开发劳务和维护服务，视为本公司的采购成本-劳务采购。1、辅助性工作的分包、辅助性工作的分包 公司销售人员在获取订单后，在与客户充分沟通的前提下，确定客户需求，根据客户实际情况进行有针对性的、有别于其他客户的定制开发计划。在制定计划过程中，根据客户的要求和公司当时的人员安排进行部分辅助性开发工作的外包。2、劳务采购劳务采购 当公司订单过多，公司内部开发人员不能满足由于公司业务增长带来的开发需求以及客户驻场维护服务时，则公司将通过劳务采购，即由供应商直接将其拥有的开发人员派驻至中科联诚项目现场，进行辅助性开发劳务和维护服务，一并完成项目。中科联诚根据供应商提供的人数、工时等因素按时间或项目工作量与供应商进行结算。（三）研发模式（三）研发模式 公司研发流程从市场调研到产品推出及改进共有以下六个阶段：1、市场调研阶段、市场调研阶段 公司产品中心产品经理通过市场手段从多种渠道获取目标客户的原始需求，归纳总结形成产品需求调查表。2、可行性分析阶段、可行性分析阶段 产品中心产品经理对竞争对手及其产品进行分析，依据产品需求调查表论证产品的可行性，并对需求进行立项，制定可行性分析报告。3、规划与设计阶段、规划与设计阶段 产品中心设计组根据市场调研的结果，通过与相关业务组沟通，实现产品的定义工作，对产品的定位、结构、特性等进行详细的描述，并完成主要的界面设计、交互设计和美术设计等工作，形成产品开发需求文档，完成产品的原型设计。4、开发与测试阶段、开发与测试阶段 研发中心项目组根据产品开发需求文档与产品原型等资料，确认提交测试时间、产品上线时间，并按照开发计划完成相关节点的产品开发工作。产品经理在开发过程中保持与项目经理以及技术开发人员的沟通，并协调开发过程中出现的问题。最终由测试服务中心对产品进行测试，并反馈测试结果至产品中心。5、上线与使用跟踪阶段、上线与使用跟踪阶段 产品中心确认产品内容和功能完整，进而由研发中心技术人员完成上线工作。产品经理在产品上线及使用后收集统计产品的数据情况，与旧产品数据进行对比与分析，根据分析结论提出相关改善文档，协调进行产品优化及产品更新换代的设计的工作。6、产品改进创新阶段、产品改进创新阶段 整理分析用户反馈、各项运营数据对产品的用户体验和功能等方面进行改进和完善，并根据市场竞争情况和用户的需求变化开发产品的下一个版本。（四）销售模式（四）销售模式 报告期内，公司的销售模式为北京地区直接销售和非北京地区代理销售相结合，在河北、河南、上海、江西、福建、重庆、珠海等地区建立了销售代理渠道。公司的主要客户群体为学校和教育单位，业务大多来自政府采购项目。公司针对不同类型的业务分别按照各自合同约定以及完工进度直接确认收入、结转成本。公司报告期内非北京地区收入显著增长，未来非北京地区客户的开发力度将持续增大。报告期内本公司的商业模式没有发生实质性的变化。北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 15 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,302,145.92 45.93%1,599,470.69 12.39%419.06%应收票据-应收账款 6,858,020.16 37.94%9,284,151.18 71.91%-26.13%存货 1,722,323.18 9.53%1,367,003.49 10.59%25.99%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 66,802.42 0.37%51,027.20 0.40%30.92%在建工程-无形资产-商誉-北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 16 短期借款 5,346,615.69 29.58%-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金、货币资金 2021 年货币资金期末余额 830.21 万元，较期初 159.95 万元增长 419.06%，主要原因是：一是，报告末应收款项回收较快，二是，公司本期新增短期银行借款。2、应收账款、应收账款 2021 年应收账款期末余额 685.80 万元，较期初 928.41 万元下降 26.13%，主要原因是：报告期内公司项目回款及时导致应收账款减少。3、固定资产固定资产 2021 年固定资产期末余额 6.68 万元，较期初 5.10 万元下增长 30.92%，主要原因是：报告期内公司新增办公设备，导致固定资产期末余额较上年末增加。4、短期借款短期借款 2021 年短期借款期末余额 534.66 万元，期初余额为 0 元，主要原因是：报告期内公司为了满足日常经营需要，新增中信银行贷款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,127,309.41-10,850,346.13-140.80%营业成本 19,018,028.72 72.79%8,873,525.10 81.78%114.32%毛利率 27.21%-18.22%-销售费用 1,821,850.94 6.97%1,249,203.53 11.51%45.84%管理费用 2,528,684.97 9.68%1,841,877.46 16.98%37.29%研发费用 5,050,197.64 19.33%4,120,566.00 37.98%22.56%财务费用 358,760.91 1.37%109,391.26 1.01%227.96%信用减值损失-1,421,952.95-5.44%-1,961,128.08-18.07%-27.49%资产减值损失 28,964.36 0.11%-28,964.36-0.27%-200.00%其他收益 151,181.23 0.58%411,276.51 3.79%-63.24%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,921,720.66-15.01%-6,958,391.17-64.13%-43.64%营业外收入-营业外支出-净利润-3,921,720.66-15.01%-7,284,999.48-67.14%-46.17%北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入营业收入 2021 年营业收入期末余额 2,612.73 万元，较去年同期 1,085.03 万元增长 140.80%，主要原因是：（1）报告期内公司业务量增加；（2）抓住疫情契机，在线教学管理和大数据业务得到快速发展，其中区域平台服务、大数据业务已经开始形成稳定服务收入。2、营业成本营业成本 2021 年营业成本期末余额 1,901.80 万元，较去年同期 887.35 万元增长 114.32%，主要原因是：报告期内公司业务量增加，营业收入增幅较大，营业成本也随之呈大幅增长趋势。3、销售销售费用费用 2021 年销售费用 182.19 万元，较去年同期 124.92 万元增长 45.84%，主要原因是：公司根据客户需求，本期为客户提供了较多的售后咨询服务，致使本期产生了较多的售后支出。4、管理费用管理费用 2021 年管理费用 252.87 万元，较去年同期 184.19 万元增长 37.29%，主要原因是：（1）管理人员薪酬上调；（2）为加大市场推广力度，公司业务招待费较去年同期有所增长。5、研发费用研发费用 2021 年研发费用 505.02 万元，较去年同期 412.06 万元增长 22.56%，主要原因是：报告期内为应对疫情带来的在线教育、数字管理的急切市场需求，以小豚教育云底层为基石，开辟在线教育产品线和教育大数据产品线，在继续进行“小豚教育云”智慧教育产品版本升级，进一步增强小豚教育云竞争优势的同时，为抢占新的在线教育和大数据市场份额做技术和产品储备，投入的研发人员较多，且人均薪酬上调，因此研发费用较去年同期增长较多。6、财务费用财务费用 2021 年财务费用 35.88 万元，较去年同期 10.94 万元增长 227.96%，主要原因是：报告期内业务量快速增长，为补充相应流动资金，新增银行贷款及股东借款，故利息支出相对较。7、信用减值损失信用减值损失 2021 年信用减值损失 142.20 万元，较去年同期 196.11 万元下降 27.49%，主要原因是：报告期内，公司应收账款回款及时，账龄减少，预期损失率降低所致。8、资产减值损失资产减值损失 2021 年资产减值损失 2.90 万元，较去年同期-2.90 万元下降 200%，主要原因是：报告期内，合同资产收回导致资产减值损失冲回。9、其他收益其他收益 2021 年其他收益 15.12 万元，较去年同期 41.13 万元下降 63.24%，主要原因是：报告期内，即征即退收入减少，享受国家即征即退的增值税减少所致。10、营业利润营业利润 2021 年营业利润-392.17 万元，较去年同期-695.84 万元的亏损额减少 43.64%，主要原因是：报告期内公司业务量增长，主营业务收入大幅增长，期间费用与上年同期持平，因此本期亏损相较去年同期下降。11、净利润净利润 2021 年营业利润-392.17 万元，较去年同期-728.50 万元的亏损额减少 46.17%，主要原因是：报告期内公司业务量增长，主营业务收入大幅增长，期间费用与上年同期持平，因此本期亏损相较去年同期下降。(2)(2)收入构成收入构成 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 18 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,127,309.41 10,850,346.13 140.80%其他业务收入-主营业务成本 19,018,028.72 8,873,525.10 114.32%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%软硬件产品销售收入 19,949,299.96 17,179,280.91 13.89%357.80%365.34%-9.13%技术咨询与服务收入 6,074,509.45 1,803,349.58 70.31%270.50%270.50%15.61%技术开发与服务收入 103,500.00 35,398.23 65.80%-99.25%-99.25%522.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入均为主营业务收入，无其他业务收入。报告期内收入和产品毛利率较去年同期大幅增长，主要原因是：报告期内，公司抓住疫情契机，业务量扩增，在线教学管理和大数据业务得到快速发展，取得了相对稳定的收入，此外，由于产品成熟度提高，服务性收入占比提升，毛利率随之快速提升。公司运营团队敏锐高效，有实力带领公司突破环境限制，持续稳定发展。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 A 客户 18,712,504.19 71.62%否 2 B 客户 3,238,334.55 12.39%否 3 C 客户 2,353,773.60 9.01%否 4 D 客户 357,905.66 1.37%否 5 E 客户 340,619.46 1.30%否 合计合计 25,003,137.46 95.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 19 1 A 供应商 7,425,300.00 33.19%否 2 B 供应商 6,852,900.00 30.63%否 3 C 供应商 2,363,225.60 10.56%否 4 D 供应商 2,022,000.00 9.04%否 5 E 供应商 783,600.00 3.50%否 合计合计 19,447,025.60 86.92%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 870,941.39-555,897.50-256.67%投资活动产生的现金流量净额-23,889.80-筹资活动产生的现金流量净额 5,900,754.84-2,006,219.24-394.12%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净流入 87.09 万元，主要原因为：报告期内公司主营业务收入大幅增加所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净流出 2.34 万元，主要原因为：报告期内公司新增固定资产投资所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量流入 590.08 万元，主要原因为：报告期内公司筹资活动产生的现金流入，主要原因为：向中信银行股份有限公司短期借款及股东短期借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，即使在经济下行和疫情双重压力下，教育行业始终属于政府优先保障行业，相对稳定；且疫情引发的远程教学和在线工作管理需求，使教育信息化的重要性更加凸显，已经从过去二十年的教育辅助地位，上升到教育发展不可或缺的重要部分。中华人民共和国国民经济和社会发展第十四北京中科联诚软件股份有限公司 公告编号：2022-005 20 个五年规划和 2035 年远景目标纲要将“加快数字化发展，建设数字中国”独立成章，数字技术、人工智能、大数据、云计算等产业成为数字经济重点产业，教育数字化服务、“互联网+教育”也属于国家要求大力发展的服务。北京教育信息化“十四五”规划也明确将“深化大数据应用，提升科学决策与精准治理能力”、“推进智慧校园建设，优化信息化育人环境”等作为十四五期间的主要任务独立成篇。可见，教育信息化将迎来飞速发展的十年，从教育辅助工具，转变为教育的重要组成部分，发展前景可喜。基于以下几点，公司管理层认为公司拥有良好的持续经营和发展能力：1、产品优势：小豚教育云作为国内首家对多品牌应用进行全生命周期管理的轻量级智慧教育云平台产品，是行业内最接近操作系统级别的智慧教育平台。经过逐年持续投入研发迭代，小豚教育云的核心数据中间件，已发展成即可融入平台内也可独立部署使用的插拔式数据中台，与公司近年自主研发的教育大数据标准化、跨系统全维度教育大数据分析等大数据应用合围，形成了完整的教育大数据产品线。报告期内发布 4.1 版本后，与同行业其他产品的竞争优势进一步加大。同时在线教育产品和大数据服务的推出，为公司拓展新业务领域提供了产品和技术保障。2、技术和团队优势：核心技术团队率先引入美国教育基础数