870856_2021_诚辉医疗_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 诚辉医疗 NEEQ:870856 广东诚辉医疗科技股份有限公司 Guang Dong Cenfly Medical Technology Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .143143 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张旭辉、主管会计工作负责人李伟经及会计机构负责人（会计主管人员）李伟经保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)接受广东诚辉医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”或“诚辉医疗”）的委托，对公司 2021 年度财务报表进行审计，并出具了保留意见审计报告（中兴财光华审会字（2022）第 205174 号）。根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则和关于做好挂牌公司 2021 年年度报告披露相关工作的通知及相关规定，现将有关情况说明如下：保留审计意见涉及的主要内容：“（1）如财务报表附注十四、2 所述，诚辉医疗公司所属子公司存在未按照完工程度支付在建工程款项，已预付工程款金额为 16,016,080.00 元，形成在建工程期末余额16,016,080.00 元。（2）如财务报表附注十四、3 所述，诚辉医疗公司在 2020 年疫情期间购买一批 N95口罩；该批口罩无法完全销售，造成积压，截止 2021 年底已将该批口罩账面余额 3,064,047.01 元全额计提跌价准备。由于我们未能获取与在建工程相关的全部信息、购买口罩合理商业目的的相关证明材料，我们无法就上述事项获取充分、适当的审计证据，也无法确定是否有必要对这些金额进行调整。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于诚辉医疗公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。”公司董事会对该事项的说明 4 公司董事会认为，中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2021 年度财务报表出具带保留意见审计报告，主要原因是(1)预付工程款未按照完工程度支付；（2）口罩无法完全销售，造成积压。针对审计报告和公司根据目前实际经营情况，拟采取以下措施和业务保障：（1）严格核算在建工程的完工进度，按合同进度结算和支付工程款；（2）制定严格的采购管理流程，防止再次出现存货积压。公司董事会认为：中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具保留意见审计报告，董事会表示理解。该报告客观、公允地反映了公司 2021 年末的财务状况和 2021 年度的经营成果及现金流量。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所涉及事项对公司的影响。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人为张旭辉，直接持有公司 2,134.32万股股份，占总股本的 68.89%。虽然公司已经制订了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但鉴于公司存在的股份集中状况，公司实际控制人能够实际支配公司的经营决策，并对股东大会、董事会决议事项形成重大影响，若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司和其他少数权益股东利益，存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。应对措施：针对上述实际控制人不当控制带来的风险，公司将通过不断完善公司治理制度，建立健全有效的内控制度等来减少相应的控制风险。2、租赁房产未取得房产证的风险 公司目前所使用的经营场所为租赁股东张旭辉的自有房产，持有台国用 2011 第 02496 号国有土地使用权证。该处房产为临时建筑，尚未取得房产证，仅持有临时建设工程规划许可证，目前处于有效期内，但存在未来无法延期和被强制拆除的风险。应对措施：1.针对公司租赁场所被拆迁的风险，公司已制定了搬迁计划，鉴于公司的主营业务为医疗器械的经营，不涉及生产环节，故经营场所的搬迁不会对公司产生较大影响，公司固定资产主要为库存医疗器械和电子器具，搬迁成本可控。公司已与台山市乐高文体用品有限公司签署了优先承租协议，如未来面临搬迁，则优先承租台山市乐高文体用品有限公司自有的 800 平米的位于诚辉医疗目前住址附近的台山台城东坑路 7 号的厂房，用于仓库及办公场地。2.股东对土地、房屋实施合法有效占用，不存在权属纠纷或潜在纠纷。且公司使用该租赁土地上的厂房至今，并未发生过房产纠纷，也没有受到任何政府部门的行政处罚。针对公司租赁场所未取得权属证书所带来的风险，实际控制人张旭辉已向公司出具关于公司租赁场所的承诺函，承诺如在租赁期限内5 因租赁场所拆迁致使公司搬迁而遭受损失的，将由其本人以现金方式全额承担，保证公司不因此遭受损失。3、核心产品代理权丧失风险 公司主要产品最终供应商为水平领先的医疗器械制造商，其多为缺乏于国内独立销售的能力与动力。因此，代理零售商的成熟销售渠道以及技术服务能力对供应商具有较高的价值。但是，随着新进入者的逐步增多，市场竞争加剧，公司如果不能够维持销售量或者服务质量，或是竞争者通过恶性竞争开出更优惠的条件，则公司将面临丧失代理权的风险。应对措施：公司积极组织自主品牌研发，提高服务质量，完善内部管理制度，公司制定了详细的推广计划，向基层医疗大健康产业方向转型，不断提高品牌知名度，具备更高的实力竞争代理权。4、市场竞争力度加剧风险 公司主要产品最终供应商为水平领先的医疗器械制造商，其多为缺乏于国内独立销售的能力与动力。因此，代理零售商的成熟销售渠道以及技术服务能力对供应商具有较高的价值。但是，随着新进入者的逐步增多，市场竞争加剧，公司如果不能够维持销售量或者服务质量，或是竞争者通过恶性竞争开出更优惠的条件，则公司将面临丧失代理权的风险。应对措施：公司积极组织自主品牌研发，提高服务质量，完善内部管理制度，公司制定了详细的推广计划，向基层医疗大健康产业方向转型，不断提高品牌知名度，具备更高的实力竞争代理权。5、人才短缺风险 营销人员是医疗器械批发企业顺利开展业务的关键资源要素之一，具备长期稳定销售渠道的医疗器械营销人才和富有经验的医疗器械产品工程师是业内长期争抢的对象。为此，引发了此类人才在医疗器械批发企业间的频繁流动，在增加企业经营成本的同时也为企业带来经营风险。这是本行业内企业需要面对的风险之一。应对措施：1.公司凭借多年来的行业经验，一直专注于医疗器械流通服务，拥有富有经验的公司管理层和精干的营销团队，公司 10年的发展历程中，在高效的管理水平和管理效率下，公司团队人员长期保持稳定，合作洞悉和捕捉市场先机。并且公司市场部、业务部，具有丰富的行业经验，通过参加医疗器械学术交流会、产品推广会等形式与全国多家医院建立了良好的交流渠道。2.与此同时，公司计划发挥技术优势，成立的研发部门，具有较强的创新意识及执行能力，不断完善公司的研发体系，准确把握市场的前瞻性发展，为公司业务未来的稳定发展和扩大奠定了基础。6、公司规模较小，抗风险能力较弱 公司报告期内的主营业务为医疗设备和医用耗材的销售，公司营业收入较上年增加 104.97%及净利润较上年增长 514.74%，但目前经营规模仍然不大，抵御市场波动能力相对较弱。应对措施：6 为保证产品销售收入和利润的持续增长，加快新产品研发、扩大产品供应能力、引进优秀人才、拓展营销服务网络。另外公司计划通过全国股份转让系统挂牌，及时把握资本市场的融资机会，实现公司的跨越式发展。7、客户及销售区域集中的风险 公司主要从事医疗器械的经销服务，医疗器械行业具有“多、小、低”的特点，医疗器械公司数量多、规模小、行业集中度低，大部分企业都出现销售区域集中的现象。随着公司的发展壮大，公司销售渠道逐步扩展，以广东省台山市为发源地，向省内其他城市不断延伸，但从报告期内销售情况来看，具有销售区域较为集中的风险。报告期内，公司客户的集中度较高，主要是公司客户主要为各级医疗卫生机构，且目前公司规模较小所致。若公司现有客户终止合作且未及时开发更多客户，则将影响公司未来的经营业绩。应对措施：针对该风险，公司积极应对并制定未来经营规划，在现有经销渠道的基础上研发自主品牌，并计划在未来两年内，营销网络铺遍全国，扩大公司在全国范围内的布局。8、应收账款回收风险 报告期末，公司的应收账款余额较大，由于欠款的客户主要为广东省内的各医疗机构，预计未来期间应收账款发生大规模坏账的可能性较小，但由于公司应收账款金额大占流动资产的比例较大，且回款时间长，降低了公司资金周转效率，增加了公司的运营成本和资金压力，若一旦无法收回，将对公司的生产经营造成损失，产生风险。应对措施：针对该风险，公司未来将继续完善企业信用制度，控制应收款项的规模，加强应收款项的管理，加速资金回笼，防范应收款项坏账的风险。9、存货跌价风险 公司主要从事医疗设备和医疗耗材的销售，存货占公司总资产的比例较大，且未计提存货跌价准备。由于医疗器械产品具有保质期，如果未来市场需求萎缩或产品更新换代，公司无法在产品保质期内把产品销售完毕，则未销售的存货需要计提大额的跌价准备，将对公司经营产生不利影响。应对措施：针对该风险，公司将严格按照企业会计准则的标准执行，按要求计提存货跌价准备，并且将继续完善存货管理制度，防范存货跌价风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、诚辉医疗 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司 7 公司章程 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司章程 三会 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东诚辉医疗科技股份有限公司董事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书以及行政总监 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 医疗设备 指 单独或者组合使用于人体的大型的医院固定资产 医疗耗材 指 医院使用的消耗频繁的配件类产品 三类医疗器械 指 植入人体；用于支持、维持生命；对人体具有潜在危险，对其安全性、有效性必须严格控制的医疗器械 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东诚辉医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guang Dong Cenfly Medical Technology Co.,Ltd.GDCMTCL 证券简称 诚辉医疗 证券代码 870856 法定代表人 张旭辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李伟经 联系地址 广东省台山市台城东坑路 88 号 A 幢 101 电话 13828002347 传真 0750-5628117 电子邮箱 公司网址 http:/ 广东省台山市台城东坑路 88 号 A 幢 101 邮政编码 529200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东诚辉医疗科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 19 日 挂牌时间 2017 年 3 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发-F5153 医疗用品及器材批发 主要业务 销售第一、二、三类医疗器械 主要产品与服务项目 F5153 医疗用品及器材批发 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,981,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（张旭辉）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张旭辉，无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440781684422406C 否 注册地址 广东省江门市台山市台城东坑路 88 号 A 幢 101 是 注册资本 30,981,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 赵丽红 龚燕娅 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 51,338,848.04 145,789,923.64-64.79%毛利率%29.34%15.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,607,170.63 2,383,113.11-251.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,253,624.76 6,168,694.31-168.96%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.77%5.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.35%14.78%-基本每股收益-0.12 0.08-250.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 187,121,490.65 172,267,092.62 8.62%负债总计 132,224,361.35 122,705,465.14 7.76%归属于挂牌公司股东的净资产 39,308,493.32 42,915,663.95-8.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.39-8.63%资产负债率%（母公司）76.62%69.68%-资产负债率%（合并）70.66%71.23%-流动比率 0.52 0.80-利息保障倍数-0.78 2.54-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,741,072.72 36,044,327.10-89.62%应收账款周转率 1.55 3.39-存货周转率 5.72 11.61-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%8.62%76.69%-营业收入增长率%-64.79%104.97%-净利润增长率%-357.88%514.74%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,981,000.00 30,981,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 31,195.11 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 403,002.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 397,147.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 831,344.37 所得税影响数 111,390.24 少数股东权益影响额（税后）73,500.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 646,454.13 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 新租赁准则 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目影响如下：报表项目报表项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 固定资产 使用权资产 预付账款 其他应付款 457,000.00 一年内到期的非流动负债 457,000.00 递延所得税资产 租赁负债 长期应付款 预计负债 盈余公积 未分配利润 .（2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本年新增控股子公司中重开诚(江门)智能装备有限公司、天水济世药业有限公司，纳入合并范围；处置控股子公司佛山市专华医疗器械有限公司，不再纳入合并范围。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于医疗器械产品的经销和研发推广，拥有较为完整的采购、销售、研发流程。公司从上游医疗器械、耗材生产商和经销商处采购产品，批发销售给下游客户，通过采购和销售之间的交易差价获取利润。在经销业务方面，公司与上游医疗器械生产商、经销商形成了良好的合作关系，根据下游客户的需求选择不同的经销产品，进行针对化销售，为客户提供最合适的产品和配套的技术服务。公司主要采用两种销售方式，一是通过参与客户的招投标，直接将产品销售给各大卫生医疗机构；二是普通日常耗材的供应；根据一直以来合作的周边医院，通过每年一签的框架采购合同形式，准备好一次性耗材，在网上确认后送货销售，满足周边客户对耗材的日常需求。公司针对客户日益发展需要，联合高端医疗或新型耗材厂商推广专员，设小型的学术会议，给客户最新的厂商信息，提高客户对公司报务信息与产品粘性。在产品研发推广业务方面，积极进行相关产品技术的研发，创立自主品牌，研发、销售、服务一体化。在产品推广销售方面，合作厂商进行产品生产并由公司市场部进行产品的推广销售，在科尼奥 K5BA 医用制氧机推出市场后，听取各方意见优化结构，提高性价比，设计出新一代机型，为换代作好了准备。在专利与知识产权中，公司已经取得 24 项专利，其中包括 1 项发明专利及 23 项实用新型专利。医疗器械产品的研发推广是公司今后的战略发展方向。未来，公司将加强研发队伍的建设，与高校及科研机构合作建立科研基地，搭建大数据健康云平台，向大健康产业方向转型，致力于为全国范围内基层医疗机构提供优质的产品和服务，不断提高品牌知名度。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,254,611.67 5.48%31,967,099.45 18.56%-67.92%应收票据 应收账款 23,381,605.99 12.50%42,659,964.23 24.76%-45.19%存货 2,595,335.89 1.39%10,087,006.67 5.86%-74.27%投资性房地产 40,049,800.00 21.40%长期股权投资 27,229,420.17 14.55%26,628,355.19 15.46%2.26%固定资产 29,306,468.99 15.66%32,337,304.16 18.77%-9.37%在建工程 16,016,080.00 8.56%1,182,206.89 0.69%1,254.76%无形资产 2,025,337.02 1.08%2,113,342.55 1.23%-4.16%商誉 590,000.00 0.32%短期借款 45,250,000.00 24.18%41,774,206.90 24.25%8.32%长期借款 7,602,285.74 4.06%应付账款 26,261,091.12 14.03%58,086,130.11 33.72%-54.79%其他应付款 27,688,544.10 14.80%5,864,263.35 3.40%372.16%资产总额 187,121,490.65 100.00%172,267,092.62 8.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，应收账款较期初减少 45.19%，减少金额 1927.84 万元。主要原因是：（1）处置控股子公司佛山市专华医疗器械有限公司，该子公司上期期末应收账款余额为 834.59 万元；（2）由于公司本年度营业收入大幅度减少，导致应收账款也减少。2、报告期末，投资性房地产较期初增加 4004.98 万元。主要原因是：公司本期新增控股子公司中重开诚(江门)智能装备有限公司，该子公司持有投资性房地产公允价值为 4004.98 万元。3、报告期末，应付账款较期初 54.79%，减少金额-3,182.50 万元。主要原因是：（1）处置控股子公司佛山市专华医疗器械有限公司，该子公司上期期末应付账款余额为 383.28 万元；（2）由于公司本年度营业收入大幅度减少，相应的营业成本也减少，从而导致应付账款减少。4、报告期末，其他应付款较期初增加 372.16%，增加金额 2182.43 万元。主要原因是企业由于经营需要，向控股股东借款 832 万，向其他非关联方借款 1221.20 万元用于企业生产经营。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 51,338,848.04-145,789,923.64-64.79%15 营业成本 36,274,305.56 70.66%122,785,438.97 84.22%-70.46%毛利率 29.34%-15.78%-销售费用 1,624,004.48 3.16%3,377,103.60 2.32%-51.91%管理费用 9,147,010.42 17.82%7,642,872.68 5.24%19.68%研发费用 581,673.87 1.13%1,846,893.85 1.27%-68.51%财务费用 3,117,988.98 6.07%2,114,824.52 1.45%47.43%信用减值损失-1,758,613.14-3.43%2,294,332.47 1.57%176.65%资产减值损失-5,392,045.69-10.50%-3,771,979.32-2.59%42.95%其他收益 403,002.22 0.78%227,700.00 0.16%76.99%投资收益 601,433.14 1.17%682,676.15 0.47%-11.90%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 8,078.96 0.02%0 汇兑收益 0 0%0 0%营业利润-5,928,055.25-11.55%6,803,638.28 4.67%-187.13%营业外收入 1,051,848.70 2.05%3,149.98 0.00%33,292.23%营业外支出 654,701.66 1.28%3,522,659.72 2.42%-81.41%净利润-3,983,848.48-7.76%1,544,848.99 1.06%-357.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入比上年同期减少 64.79%，营业成本减少 70.46%，主要原因是 2020 年由于疫情影响，公司防疫物资、防疫设备的销售增加，今年疫情得以控制，与疫情相关的防疫物资销售大幅减少，对应的营业成本也相应减少。2、报告期内，资产减值损失比上年同期增加 42.95%，主要原因是报告期内，公司对存货中的防疫物资计提了资产减值损失较上年增加 68.51 万元，对闲置的固定资产计提减值准备较上年增加 93.49 万元。3、报告期内，营业利润比上年同期减少 187.13%，减少金额为 1273.17 万元。主要原因是报告期内，毛利减少 793.99 万元，信用减值损失增加 405.29 万元，资产减值损失增加 162.01 万元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 50,713,368.25 145,789,923.64-65.21%其他业务收入 625,479.79 0 主营业务成本 36,033,216.76 122,785,438.97-70.65%其他业务成本 241,088.80 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%16 增减增减%医疗器械 33,453,845.40 24,015,645.76 28.21%-35.44%-43.54%10.30%医用耗材 16,071,685.14 11,702,642.45 27.18%-82.89%-85.42%12.59%服务费 1,171,415.69 300,000.00 74.39%7,564.66%-25.61%其他设备及设施 16,422.02 14,928.55 9.09%其他业务 625,479.79 241,088.80 61.46%合计 51,338,848.04 36,274,305.56 29.34%-65.21%-70.65%13.56%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，由于上一年度受疫情影响，公司的防疫物资和防疫设备销售增加，在报告期，国内疫情得以控制，相应的防疫物资和防疫设备需求减少，从而导致医疗器械设备销售收入较去年减少 1836.70万元，比上年同期减少 35.44%，医用耗材销售收入较去年减少 7788.39 万元，比上年同期减少 82.89%。报告期内，医疗器械的毛利率较上年上升 10.30%，医用耗材的毛利率较上年上升 12.59%，主要原因是，上一年度公司销售的防疫物资和防疫设备的信用期限比原来的客户的信用期限更短，为加快公司资金的回流，减少应收账款的资金占用成本，销售价格较其他产品更优惠，在报告期内，不再存在这些防疫物资和防疫设备的销售，从而整体毛利率较上年有所上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州维瑞克控股有限公司 7,444,267.48 14.50%否 2 通用医药（江门）有限公司 7,159,457.94 13.95%是 3 杭州润达医疗管理有限公司 5,249,150.44 10.22%否 4 广东医科大学附属第三医院（佛山市顺德区龙江医院）3,961,946.90 7.72%否 5 中山大学附属肿瘤医院 1,752,212.39 3.41%否 合计合计 25,567,035.15 49.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海通用润达医疗技术有限公司 13,120,571.68 36.17%否 2 广州康昇贸易有限公司 3,234,513.27 8.92%否 3 北京万东医疗科技股份有限公司 2,150,442.48 5.93%否 4 山东威高集团医用高分子制品股份有限公司广州分公司 1,837,701.59 5.07%否 5 广州津润咏康国际贸易有限公司 1,716,814.16 4.73%否 合计合计 22,060,043.18 60.82%-17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,741,072.72 36,044,327.10-89.62%投资活动产生的现金流量净额-29,733,449.46-43,481,396.73-31.62%筹资活动产生的现金流量净额 4,279,888.96 36,138,656.62-88.16%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 89.62%，减少金额为 3230.33 万元，主要原因是本期收入规模减少 64.79%，导致经营活动现金流入减少 6525.82 万元，由于销售的减少，导致公司购买商品支付的现金减少 2997.20 万元；报告期内，投资活动产生的现金流量总金额比上年同期减少 31.62%，减少金额为 1374.79 万元，主要原因上一年度，由于疫情影响，公司购置口罩机生产线，今年购建固定资产、无形资产的支出较上年减少 1888.17 万元；报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 88.16%，减少金额为 3185.88 万元，主要原因是由于上一年度疫情影响，公司属于江门市疫情防控保障企业，可以获得更多的银行贷款来应对疫情的影响，导致公司上一年度取得借款收到的现金减去偿还借款支付的现金的净额比今年多 1895 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广东高尔迅信息科技有限责任公司 控股子公司 计算机技术开发、技术服务 12,000,000 1,516,677.11 1,365,839.74 795,189.12 113,783.55 广东辰辉生物医学技术有限公司 控股子公司 自然科学研究和试验发展；医疗器械13,350,000 603,417.36 419,734.87 549,253.22 70,860.02 18 生产。甘肃康能医药有限公司 控股子公司 中药材、中药饮片、中成药的生产、加工、销售 60,000,000 14,844,214.57 11,687,017.30 16,422.02-562,893.64 江门市嘉德投资有限公司 控股子公司 国内贸易 1,000,000 28,050,036.58 18,047,823 0 4,764.93 中重开诚（江门）智能装备有限公司 控股子公司 智能服务机器人及其配件的设计、研发、制造、销售、维修 11,000,000 17,448,702.62 17,447,944.62 0-163,026.67 通用医药（江门）有限公司 参股公司 批发、零售：药品、医疗器械 10,000,000 103,155,182.76 12,523,180.15 90,046,201.74 214,028.50 台山参股批6,680,000 63,104,980.20 34,856,494.40 37,950,564.97 1,145,452.41 19 市医药有限公司 公司 发：药品、医疗器械、保健食品、消毒用品 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司名称公司名称 与公司从事业务的关联性与公司从事业务的关联性 持有目的持有目的 通用医药（江门）有限公司 部分业务与公司一致 更好地维护和巩固公司在当地的业务 台山市医药有限公司 部分业务与公司一致 更好地维护和巩固公司在当地的业务 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 根据目前增长的市场需求，公司依然存在较大的发展空间。报告期内，公司主要财务、业务等经营指标健康。期末资产总额为 18712 万元，较期初增长 8.62%；公司流动资金充足，不存在债权违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况。公司治理健全，三会、会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。不存在实际控制人失联或董事、监事及高级管理人员无法履职的情况。综上，公司盈利能力呈增长趋势，偿债能力较好，具有良好的持续经营能力。20 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交