870925_2021_爱侬养老_2021年年度报告_2022-04-07.pdf

北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年度报告 公告编号：2022-015 证券代码：870925 证券简称：爱侬养老 主办券商：中泰证券 2021 年度报告 爱侬养老 NEEQ:870925 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 Beijing Ainong Senior Care Technology Co.,Ltd.北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 2 公司年度大事记公司年度大事记 2021 年 3 月，北京爱侬养老科技发展股 份 有 限 公 司 怀 柔 河 防 口 村 幸 福晚 年 驿 站 作 为 北 京 市 商 业 服 务 的一线女性集体代表，荣获“全国巾帼文明岗”殊荣，再次展示了爱侬服务队伍的巾帼风采。2021 年 8 月，北京市爱侬社区养老服务中心被北京市民政局评为4A级社会组织。2021 年 9 月，爱侬荣登北京市工商业联合会发布的“北京民营企业社会责任百强”榜单，这是继2018 年、2019 年、2020年之后，爱侬第四度荣登该榜单。2021 年 12 月，子公司北京怀柔爱侬养老照料中心注册成立。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3737 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .134134 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人穆丽杰、主管会计工作负责人张穆森及会计机构负责人（会计主管人员）王虹人保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 服务纠纷风险 公司主营业务包括家庭和养老服务，若服务人员在提供服务过程中发生意外造成对客户的人身伤害或者财产损失，客户有可能要求作出相应赔偿。尽管公司的家庭服务主要为中介性质，并且也为家政服务人员投保了家政团体意外伤害保险，但仍存在发生有关服务纠纷而使公司面临被诉的风险，进而给公司经营带来不利影响。应对措施：公司建立了专门的投诉热线，积极协调解决客户投诉；为上岗前的家庭服务人员提供专业技能培训，包括职业技能、法律常识、安全意识等知识；同时为家庭服务人员投保家政团体意外伤害保险，保险金基本可以涵盖可能造成的损失。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 5 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人穆丽杰直接持有 925.00 万股公司股份，占公司总股本的 79.49%。尽管公司建立了较为完善的法人治理结构，通过公司章程对股东，特别是控股股东的行为进行了相关的约束，避免实际控制人利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发生。但如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等方面进行不当控制，仍可能给公司经营和其他股东带来风险。应对措施：公司已按现代公司治理之要求建立、完善法人治理结构，制定了一系列内部管控制度，公司将严格遵照各项规章制度的要求，在制度执行中落实好股东大会、董事会、监事会之间的制衡机制，提高内部控制的有效性，不断提升公司的规范治理水平，保障公司各项内部治理制度的充分、有效运行。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、爱侬养老 指 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 有限公司、爱侬有限 指 北京市爱侬家政服务有限责任公司，股份公司前身 爱侬家政 指 北京爱侬家政服务有限公司（曾用名为北京爱侬世家咨询服务有限公司），公司全资子公司 爱侬世家 指 北京爱侬世家管理咨询中心（有限合伙），公司股东 西城学校 指 北京市西城区爱侬职业技能培训学校，公司下属民办非企业单位 爱侬养老服务中心 指 北京市爱侬社区养老服务中心，公司下属民办非企业单位 垡头养老 指 北京市朝阳区爱侬垡头养老照料中心，公司下属民办非企业单位 朝阳学校 指 北京市朝阳区爱侬职业技能培训学校，公司下属民办非企业单位 爱侬养老院 指 北京市朝阳区爱侬养老院，公司下属民办非企业单位 德胜养老照料中心 指 北京市西城区德胜街道爱侬孝亲养老照料中心，公司下属民办非企业单位 通州关爱服务中心 指 北京市通州区爱侬残疾人关爱服务中心，公司下属民办非企业单位 爱侬绿色餐饮 指 北京爱侬绿色餐饮管理有限公司，同受实际控制人穆北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 6 丽杰控制的企业 中泰证券、主办券商 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Ainong Senior Care Technology Co.,Ltd.Ainong 证券简称 爱侬养老 证券代码 870925 法定代表人 穆丽杰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张穆森 联系地址 北京市朝阳区劲松中街 405 号 电话 010-65307132 传真 010-67017253 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市朝阳区劲松中街 405 号 邮政编码 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 10 日 挂牌时间 2017 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）卫生和社会工作(Q)-社会工作(Q84)-提供住宿社会工作（Q841）-老年人、残疾人养护服务（Q8414）主要业务 提供养老服务、家政服务、培训服务，及为政府搭建智慧养老和健康管理数据平台服务 主要产品与服务项目 家庭中介服务、养老信息化服务、养老服务及相关培训服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）11,636,599 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为穆丽杰 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为穆丽杰，一致行动人为北京爱侬世家管理咨询中心（有限合伙）、张穆森 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110107722603890L 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 9 层9048 房间 否 注册资本 11,636,599 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张帆 宋争峰 5 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 53,945,115.48 38,812,112.67 38.99%毛利率%24.51%11.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,412,669.79 866,565.38 293.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-707,248.57-10,556,566.74-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.00%2.68%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.07%-32.60%-基本每股收益 0.29 0.07 314.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 72,854,321.21 67,553,643.75 7.85%负债总计 37,324,654.69 34,738,451.08 7.44%归属于挂牌公司股东的净资产 35,529,666.52 32,815,192.67 8.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.05 2.82 8.16%资产负债率%（母公司）49.75%48.96%-资产负债率%（合并）51.23%51.42%-流动比率 190.23%155.55%-利息保障倍数 8.89 20.24-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,505,424.64 7,450,728.22-26.11%应收账款周转率 99.02 49.25-存货周转率-北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.85%4.94%-营业收入增长率%38.99%-29.38%-净利润增长率%293.82%-78.50%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,636,599 11,636,599 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,293,545.75 委托他人投资或管理资产的损益 896,794.53 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 117,306.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-483,339.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22,656.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,846,962.78 所得税影响数 727,044.42 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,119,918.36 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产：-假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。-与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理：1)将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理；2)计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；3)使用权资产的计量不包含初始直接费用；4)存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；5)作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十二）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；6)首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率（加权平均值：4%）来对租赁付款额进行折现。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 12 2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 7,843,743.80 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 7,514,480.99 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 7,514,480.99 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。（2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。（3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于2020年6月19日发布了 新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会 202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了 关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 13 相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。（4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 1、处置子公司 本期注销北京市西城区爱侬职业技能培训学校，股权处置比例 100.00%，丧失控制权时点 2021 年 10月 13 日。2、新设子公司 北京怀柔爱侬养老照料中心于 2021 年 12 月 3 日由北京爱侬养老科技发展股份有限公司投资设立，注册资本为 10 万元，持股比例为 100.00%北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于家政养老产业，专业为客户提供养老服务、家政服务、培训服务，及为政府搭建智慧养老和健康管理数据平台服务。公司通过与政府展开合作，成功创立以“政企合作、公建民营”为核心的养老服务指导中心模式。通过为政府搭建智慧养老和健康管理数据平台，承担管理客户和养老服务商数据等职能工作，并提供日常的数据收集分析，及承接呼叫中心服务。通过对客户和服务人员大数据化的管理方式，以及通过多年运营经验建立的完善的服务管理流程和制度，向有家政、养老服务需求的客户提供便捷、高质量的服务。通过组织专业的师资团队建立资质完备的培训学校，向政府、养老机构、服务人员提供技能和管理培训服务。公司成立多年以来，主营业务方向明确，在稳定收入来源的基础上以“互联网+”思维模式进行服务创新，打通线上线下界限，运用互联网运营模式发挥平台优势，有机融合家政与养老服务，以提升家政服务质量和服务规范为己任，形成服务全覆盖的家政养老服务发展模式。目前开展的业务主要包括线上线下的家政中介服务、日常保洁、月嫂服务、培训服务、机构养老服务、社区养老服务、居家养老服务、养老配餐、养老评估、养老巡视、养老和健康数据管理平台建设及运维等。报告期内，公司商业模式较上期未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 中关村高新技术企业-详细情况 2019 年 10 月，公司被认定为“高新技术企业”，有效期三年。2021 年 3 月，公司被认定为“中关村高新技术企业”，有效期二年。2022 年 1 月，公司被认定为北京市“专精特新”中小企业，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 15 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 38,175,471.32 52.40%36,138,335.98 53.50%5.64%交易性金融资产 13,117,306.01 18.00%10,047,657.53 14.87%30.55%应收票据 -应收账款 394,494.98 0.54%682,487.36 1.01%-42.20%预付款项 212,622.50 0.29%-0.00%其他应收款 472,368.62 0.65%957,016.77 1.42%-50.64%存货 投资性房地产 其他流动资产 441,320.87 0.61%1,306,473.90 1.93%-66.22%长期股权投资 443,336.77 0.61%-固定资产 1,024,375.76 1.41%556,197.02 0.82%84.17%在建工程 1,444,784.72 1.98%1,999,356.12 2.96%-27.74%使用权资产 8,453,827.89 11.60%-无形资产 1,865,250.24 2.56%2,508,028.90 3.71%-25.63%商誉 长期待摊费用 6,784,583.71 9.31%9,334,907.07 13.82%-27.32%递延所得税资产 24,577.82 0.03%23,183.10 0.03%6.02%短期借款 2,002,527.78 2.75%2,002,527.78 2.96%0.00%应付账款 15,304.51 0.02%43,738.60 0.06%-65.01%合同负债 8,775,111.70 12.04%13,652,392.60 20.21%-35.72%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、交易性金融资产期末比上年期末增加 3,069,648.48 元，增长 30.55%，主要原因是上年期末的10,000,000.00 元理财产品本期到期赎回，上年期末的 4,000,000.00 元其他非流动金融资产因距离到北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 16 期日少于一年本期转入交易性金融资产，另购买期限少于一年的金融资产 9,000,000.00 元。2、固定资产期末比上年期末增加 468,178.74 元，增长 84.17%，主要原因是公司新购电子设备及办公家具等固定资产，爱侬养老院新购电梯设备。3、使用权资产期末为 8,453,827.89 元，上年期末为 0，主要原因是本期首次执行新租赁准则。4、合同负债期末比上年期末减少 4,877,280.90 元，降低 35.72%，主要原因是上期因疫情导致承接项目后未提供服务产生的合同负债，本期执行服务转化为收入。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 53,945,115.48-38,812,112.67-38.99%营业成本 40,720,478.67 75.49%34,467,766.00 88.81%18.14%毛利率 24.51%-11.19%-销售费用 6,671,278.07 12.37%7,159,384.68 18.45%-6.82%管理费用 4,643,438.52 8.61%5,951,972.76 15.34%-21.98%研发费用 2,755,216.54 5.11%2,420,469.58 6.24%13.83%财务费用 483,775.94 0.90%6,060.63 0.02%7,882.27%信用减值损失-16,563.27-0.03%-9,676.81-0.02%资产减值损失-其他收益 4,316,201.90 8.00%11,580,163.07 29.84%-62.73%投资收益 815,131.30 1.51%549,541.79 1.42%48.33%公允价值变动收益 117,306.01 0.22%47,657.53 0.12%146.14%资产处置收益-汇兑收益-营业利润 3,800,497.58 7.05%928,710.20 2.39%309.22%营业外收入 1,603.40 0.00%3,000.09 0.01%-46.55%营业外支出 484,943.06 0.90%36,668.27 0.09%1,222.51%净利润 3,412,669.79 6.33%866,565.38 2.23%293.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期比上期增加 15,133,002.81 元，增长 38.99%，主要原因是上期因疫情影响，部分门店和驿站有四个月处于关闭或半关闭状态，本期公司业务逐渐从疫情影响中恢复正常。本期家政收入比上期增加 3,163,846.02 元，增长 20.26%；养老收入比上期增加 10,002,694.65 元，增长 51.81%；信息化收入比上期增加 1,695,793.50 元，增长 124.66%；培训收入比上期增加 289,963.55 元，增长 12.14%。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 17 2、营业成本本期比上期增加 6,252,712.67 元，增长 18.14%，主要原因是业务量增加，成本随收入增长而增加。3、毛利率本期为 24.51%，较上期上升 13.32 个百分点，主要原因是公司经营逐渐从疫情影响中恢复正常，毛利率恢复至疫情前水平。其中家政服务毛利率为 17.52%，比上期增加 4.37 个百分点；养老服务毛利率为 30.71%，比上期增加 21.28 个百分点，得益于养老照料中心及养老驿站收入的增长；信息化业务毛利率为 25.64%，比上期下降 8.59 个百分比，主要原因是人员成本上升；培训业务毛利率为 1.15%，上期毛利率为-5.60%，培训业务实现扭亏为盈，主要原因是叙永家政员培训取得收入。4、销售费用本期比上期减少 488,106.61 元，降低 6.82%，主要原因是：（1）本期装修费 3,690,445.47 元，较上期减少 132,255.13 元，降低 3.46%，主要原因是本期装修费主要由长期待摊费用转入，而上期除长期待摊费用转入的装修费，另有助餐体系建设完成转入的装修费。（2）本期低值易耗品摊销费 54,906.70 元，较上期减少 1,138,195.46 元，降低 95.40%，主要原因是本期相关费用主要是日常经营购买耗用低值易耗品形成，而上期除日常经营购买外，另有助餐体系建设完成转入的低值易耗品摊销费 1,154,353.52 元。（3）本期修理费 604,864.88 元，较上期增加 427,845.47 元，增长 241.70%，主要原因是本期对怀柔三家养老服务驿站进行大维修保养。（4）本期网络推广费 474,143.11 元，上期无相关支出。主要原因是本期公司通过网络营销推广业务。5、管理费用本期比上期减少 1,308,534.24 元，降低 21.98%，主要原因：（1）本期工资费用 2,127,083.98 元，较上期减少 291,478.38 元，降低 12.05%，主要原因是本期精简管理职能岗位，减少行政管理人员。（2）本期水电、燃气、取暖费 81,807.80 元，较上期减少 337,301.84 元，降低 80.48%，主要原因是本期将养老院及养老照料中心相关费用统一纳入营业成本核算，导致管理费用中相关成本减少。（3）本期低值易耗品费用 90,970.94 元，较上期减少 322,059.80 元，降低 77.97%，主要原因是上期垡头养老助餐项目相关费用转入低值易耗品，导致上期低值易耗品费用增加。6、其他收益本期比上期减少 7,263,961.17 元，降低 62.73%，主要原因是上期助餐体系建设完成确认其他收益，同时收到与疫情相关的政府补助，本期直接减免的增值税减少以及政府补助的减少综合影响。北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 18 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 53,827,604.61 38,675,306.85 39.18%其他业务收入 117,510.87 136,805.82-14.10%主营业务成本 40,720,478.67 34,467,766.00 18.14%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%家政收入 18,783,617.66 15,492,291.12 17.52%20.26%14.20%4.37%养老收入 29,309,168.81 20,307,569.86 30.71%51.81%16.14%21.28%信息化收入 3,056,106.14 2,272,665.50 25.64%124.66%154.02%-8.59%培训收入 2,678,712.00 2,647,952.19 1.15%12.14%4.97%6.75%合计 53,827,604.61 40,720,478.67 24.35%39.18%18.14%13.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，家政收入比上期增加 3,163,846.02 元，同比增长 20.26%，主要原因是上期因疫情闭店的家政门店本期重新营业，家政服务需求增加。报告期内，养老收入比上期增加 10,002,694.65 元，同比增长 51.81%，主要原因是公司承接的政府养老项目增加，同时养老驿站建设床位数增加，床位收入增加。报告期内，信息化收入比上期增加 1,695,793.5 元，同比增长 124.66%，主要原因是上期因疫情暂停的政府相关信息化项目本期正常进行，本期新增延庆老年餐桌系统开发等项目。报告期内，培训收入比上期增加 289,963.55 元，同比增长 12.14%，主要原因是本期逐步恢复线下招生培训业务。报告期内，公司收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京市延庆区民政局 3,160,974.42 5.86%否 北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 19 2 北京市西城区人民政府 2,439,375.37 4.52%否 3 中国扶贫基金会 1,727,578.41 3.20%否 4 北京市怀柔区民政局 1,272,169.82 2.36%否 5 北京市朝阳区养老服务中心 1,265,195.43 2.35%否 合计合计 9,865,293.45 18.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 2 3 4 5 合计合计 -注：公司主要从事家庭中介服务、养老服务、培训服务及养老信息化服务，主要成本为人力成本和房租成本，没有固定供应商，故无法提供报告期内前五大供应商情况。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,505,424.64 7,450,728.22-26.11%投资活动产生的现金流量净额 41,748.48-4,591,880.67-筹资活动产生的现金流量净额-3,507,190.78 1,956,016.66-现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净流入为 5,505,424.64 元，比上期净流入减少 1,945,303.58元，降低 26.11%，主要原因是（1）本期疫情较为好转，服务量增加，营业成本中人工成本上升，本期支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 2,777,244.40 元；（2）本期收到的政府补助款项较上期减少 1,427,646.18 元；（3）因适用新租赁准则，本期有 2,722,750.40 元房租支出划入筹资活动支出。报告期内，公司净利润 3,412,669.79 元，与经营活动产生的现金流量差异主要原因是：（1）本期固定资产折旧、无形资产摊销及长期待摊费用摊销合计 4,520,071.98 元；（2）本期使用权资产折旧1,939,150.57元；（3）预收的合同款项（体现在合同负债科目和其他流动负债科目）比上期减少5,169,917.76元。报告期内，公司投资活动产生的现金流量净流入为 41,748.48 元，上期净流出为 4,591,880.67 元，变北京爱侬养老科技发展股份有限公司 2021 年年报 20 动主要原因是（1）本期赎回理财产品 10,000,000.00 元，及支出购买理财及信托产品 9,000,000.00 元；（2）本期投资购建固定资产和其他长期资产 1,377,703.58 元，比上期减少 1,263,718.88 元，降低 47.84%，主要系上期投入建设养老照料中心及两家养老驿站导致。报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净流出为 3,507,190.78 元，上期净流入为 1,956,016.66 元，变动主要原因是（1）本期分配股利和利息支付现金 784,440.38 元。（2）本期偿还上期借支的银行借款200 万元；（3）本期适用新租赁准则的房租支出 2,722,750.48 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京爱侬家政服务有限公司 控股子公司 家庭服务 2,000,000.00 4,339,692.67 2,485,019.20 2,664,164.63 86,517.62 北京市爱侬社区养老服务中心 控股子公司 社区养老服务 100,000.00 655,289.29 206,265.51 5,6