838906_2021_天健股份_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 天健股份 NEEQ:838906 云南天行健营销服务股份有限公司 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .122122 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张盖群、主管会计工作负责人官学萍及会计机构负责人（会计主管人员）代海波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 单一供应商依赖的风险 报告期内，公司从嘉实多（上海）管理有限公司采购占当期采购总额的 97.02%，对供应商“嘉实多”依然存在较大依赖性。尽管公司在同行业中享有良好口碑，每年都能完成经销合同约定的采购指标，但鉴于经销合同采用一年一签的方式，如果未来公司存在导致经销合同终止或者无法续签经销合同的其他行为，公司将面临持续经营受到威胁的风险。应对措施：公司与嘉实多保持了多年稳定的合作关系，在云南省享有良好的口碑，因此未来不存在被迫取消与嘉实多合作的外因及风险。另外，公司进一步实现采购模式多元化，积极探索尝试更多的产品类型，逐渐增加汽车养护产品及汽车零配件的销售力度。目前已与嘉实多（上海）管理有限公司签订4 了 2022 年度的经销合同；另外引进了东风嘉实多油品，并与东风嘉实多油品有限公司签订了 2022 年度的经销合同；同时 2022年度持续与百适通、欧迪斯、温斯顿等知名品牌合作，并致力于推广自有品牌“健行快养”品牌产品。存货积压的风险 2020 年期末存货净额为 2,261.06 万元，2021 年期末存货净额为 3,071.20 万元，比上年增加 810.14 万元。可看出公司存货依然较大，如公司不能合理预计库存需求，会占用公司较多的流动资金。应对措施：公司在满足销售需求的前提下已在降低库存，2021年公司推出清库方案促销，加大销售力度。同时，公司进一步加大与修理厂的紧密合作，通过资源整合，向客户提供新产品，新引流，新运营的增值服务，既有利于扩大产品销路，也稳定了公司的客户关系。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天行健 指 云南天行健营销服务股份有限公司 股东大会 指 云南天行健营销服务股份有限公司股东大会 董事会 指 云南天行健营销服务股份有限公司董事会 皇朝 指 云南皇朝投资合伙企业（有限合伙）登帝 指 云南登帝投资合伙企业（有限合伙）创优 指 昆明创优贸易合伙企业（有限合伙）点点爱车 指 云南点点爱车汽车服务有限公司 大理同致相伴 指 云南同致相伴汽车服务有限公司 深圳健行快养 指 深圳健行快养网络科技有限公司 云南健行快养 指 云南健行快养网络科技有限公司 云南同致相伴 指 云南同致相伴电子商务有限公司 云南天集网络 指 云南天集网络科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公众公司监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 股转公司管理办法 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 云南天行健营销服务股份有限公司公司章程 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙）回购专用账户 指 云南天行健营销服务股份有限公司回购专用证券账户 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南天行健营销服务股份有限公司 证券简称 天健股份 证券代码 838906 法定代表人 张盖群 二、二、联系方式联系方式 信息披露事务负责人 娄琼 联系地址 云南省昆明市盘龙区穿金路 686 号碧澄心屿 A-3-701 电话 0871-65748996 传真 0871-65658113 电子邮箱 yntz_ 公司网址 办公地址 云南省昆明市盘龙区穿金路 686 号碧澄心屿 A-3-701 邮政编码 650000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 云南昆明盘龙区穿金路公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 23 日 挂牌时间 2016 年 8 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-51 批发业-517 机械设备、五金产品及电子产品批发-5173 汽车零配件批发 主要业务 车用润滑油销售 主要产品与服务项目 车用润滑油、汽车美容护理用品、汽车配件及装饰材料 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）37,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为张盖群 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张盖群，无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91530100673645815C 否 注册地址 云南省自由贸易试验区昆明片区经开区经开路 3号科技创新园 2A3-2 室 否 注册资本 3700 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区闹市口大街 1 号长安兴融中心西门 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）国融证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈刚 张劲 4 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号天行建商务大厦 22-23 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 64,424,193.74 63,348,844.66 1.70%毛利率%13.87%14.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,008,233.32-5,849,967.35-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,007,209.76-5,823,628.82-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.03%-14.89%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.02%-14.83%-基本每股收益-0.08-0.16-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 52,931,823.00 42,563,673.05 24.36%负债总计 21,352,966.18 7,727,331.48 176.33%归属于挂牌公司股东的净资产 29,727,599.13 32,749,603.61-9.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 0.89-10.11%资产负债率%（母公司）32.66%33.62%-资产负债率%（合并）40.34%18.15%-流动比率 2.26 4.73-利息保障倍数-7.07-50.14-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-11,554,606.57 14,167,932.63-应收账款周转率 15.46 12.21-存货周转率 1.99 1.61-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.36%-31.89%-营业收入增长率%1.70%-34.11%-净利润增长率%-767.86%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,000,000 37,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）78,769.74 委托他人投资或管理资产的损益 190,788.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-280,295.27 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,198.80 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,538.35 所得税影响数-1,747.93 少数股东权益影响额（税后）233.14 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,023.56 10 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了 企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021 年 1 月 1 日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同，本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中，对首次执行日的融资租赁，本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产：A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值（采用首次执行日的增量借款利率作为折现率）；B、与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。并按照企业会计准则第 8 号资产减值的规定，对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日合并财务报表的影响如下：项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 使用权资产-1,893,477.20 1,893,477.20 一年内到期的非流动负债-505,131.31 505,131.31 预付账款-141,263.13 141,263.13 租赁负债-1,247,082.76 1,247,082.76 上述会计政策变更对 2021 年 1 月 1 日母公司财务报表的影响如下：项目项目 2020 年年 12 月月 31 日日 2021 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 使用权资产-372,843.50 372,843.50 一年内到期的非流动负债-90,494.52 90,494.52 11 租赁负债-282,348.98 282,348.98 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期合并范围因新设增加 1 家子公司，明细如下：子公司名称子公司名称 成立日期成立日期 注册资本（万元）注册资本（万元）认缴比例认缴比例 云南天集网络科技有限公司 2021-11-25 500.00 60.00%12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司一直致力于汽车后市场的服务与开发，主要从事嘉实多品牌车用润滑油、百适通品牌汽车防冻液、POLO 润滑油、采埃孚品牌波箱油、温斯顿品牌波箱油、车仆、香雅堂、绿茵阁等汽车美容护理用品等产品的经销。经过公司多年的转型及整合，形成了线上、线下整合供应商、修理厂的新零售平台。公司旗下设有 4 家全资子公司、2 家控股子公司，公司业务分为：运营运营中心：中心：由 3 家子公司组成：云南同致相伴电子商务有限公司、云南同致相伴汽车服务有限公司、云南点点爱车汽车服务有限公司 服务网点遍及云南全省，覆盖所有地级市（怒江、香格里拉除外）及县级加盟运营中心。销售销售中心：中心：三大销售团队 云南同致相伴销售团队：主营嘉实多 PCO 产品 云南健行快养销售团队：主营健行快养系列防冻液、化清剂、变速箱油等贴牌产品。云南天集网络销售团队：主营东风嘉实多柴机油、汽机油、嘉实多柴机油 电商电商中心中心：由 2 家子公司组织：深圳健行快养网络科技有限公司、云南健行快养网络科技有限公司 提供线上运营管理、销售管理、人才服务管理的综合服务平台。报告期内，公司的商业模式较上一报告期无明显变化。报告期末至披露日，公司的商业模式无明显变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 13 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,142,249.70 4.05%6,075,650.54 14.27%-64.74%应收票据-500,000.00 1.17%-应收账款 4,166,753.23 7.87%2,894,708.77 6.80%43.94%存货 30,711,976.15 58.02%22,610,589.48 53.12%35.83%投资性房地产-0 0.00%-长期股权投资-0 0.00%-固定资产 1,631,565.63 3.08%1,702,355.63 4.00%-4.16%在建工程-0.00%-无形资产 3,660,951.40 6.92%4,148,096.91 9.75%-11.74%商誉-0 0.00%-短期借款 11,210,135.24 21.18%0 0.00%-长期借款-0 0.00%-合同负债 755,908.96 1.43%4,546,437.48 10.68%-83.37%应付职工薪酬 532,252.11 1.01%523,627.64 1.23%1.65%其他应付款 2,282,615.54 4.31%727,415.95 1.71%213.80%预付款项 26,207.71 0.05%281,817.81 0.66%-90.70%资产总计 52,931,823.00 42,563,673.05 24.36%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末减少 393.34 万元，主要系公司应收账款增加，流动资金减少。2、应收账款 416.68 万元，较上年末增加 127.21 万。本报告期由于持续受疫情影响，公司大客户“昆明公交”应收账款 219.77 万元未能及时回款，导致应收增加，此情况 2022 年度已有改善，该客户应收已持续降低。3、本报告期末公司存货 3071.20 万元，较上年末增加 810.14 万元，2021 年受疫情持续影响，销售与上年基本持平，期末公司为享受厂家支持政策，采购量增加，存货增加。4、合同负债本期期末较上期期末减少 379.05 万元，主要是上年底部分客户享受公司优惠促销活动，公14 司收到预付款，2022 年度提货后确认收入。5、其他应付款增加主要是公司在本报告期内的其他借款至期末尚有 164 万未还款所致；6、短期借款期末余额 1121 万元，本报告期由于年底为享受厂家优惠活动及完成厂家指标，增加采购量，而采取筹资行为致短期借款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 64,424,193.74-63,348,844.66-1.7%营业成本 55,490,606.60 86.13%54,214,055.68 85.58%2.4%毛利率 13.87%-14.42%-销售费用 4,811,539.23 7.47%6,235,290.95 9.84%-22.8%管理费用 6,054,905.89 9.40%6,203,834.54 9.79%-2.4%研发费用-0.00%557,557.27 0.88%-100.0%财务费用 584,155.62 0.91%338,610.37 0.53%72.5%信用减值损失-253,071.65-0.39%-236,623.45-0.37%7.0%资产减值损失-0.00%-1,166,294.09-1.84%-100.0%其他收益 77,786.34 0.12%44,678.98 0.07%74.1%投资收益 190,788.38 0.30%-106,948.10-0.17%-278.4%公允价值变动收益-280,295.27-0.44%17,100.00 0.03%-1,739.2%资产处置收益 0.00 0.00%0 0.00%0.0%汇兑收益 0.00 0.00%0 0.00%0.0%营业利润-3,156,456.23-4.90%-5,992,439.92-9.46%47.3%营业外收入 9,893.16 0.02%9,281.05 0.01%6.6%营业外支出 710.96 0.00%1,981.97 0.00%-64.1%净利润-3,157,484.75-4.90%-6,115,399.64-9.65%48.4%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、因上年度公司商城平台研发已结束，故本报告期内未发生研发费用；2、财务费用较上期增加 24.56 万元，主要由于本报告期内公司新增的理财账户交易致金融机构手续费用增加，同时理财带来投资收益为 19 万元；3、公允价值变动收益较上期减少 28 万，主要系公司理财产品成本低于市场价值公允价值；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%15 主营业务收入 63,946,116.75 59,675,208.09 7.16%其他业务收入 478,076.99 3,673,636.57-86.99%主营业务成本 54,969,914.26 50,450,330.63 8.96%其他业务成本 520,692.34 3,763,725.05-86.17%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%润滑油 60,075,811.53 51,931,072.53 13.56%11.85%11.29%0.44%汽车养护产品及其他 3,870,305.22 3,038,841.73 21.48%-35.11%-19.77%-15.01%服务费收入 478,076.99 520,692.34-8.91%-86.99%-86.17%-6.46%合计 64,424,193.74 55,490,606.60 13.87%7.96%9.99%-1.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入变动情况：1、其他业务收入较上期减少 319.56 万，主要是因为与中国平安的项目合作服务已结束，此部分收入减少导致；2、本报告期内受疫情持续影响，除基础的润滑油保养服务与上期基本持平外，车辆增值服务需求大幅减少，导致其汽车养护产品的收入也大幅减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 昆明市公共汽车物资供应公司 2,187,680.15 3.42%否 2 云南快马汽车销售服务有限公司 1,791,672.27 2.80%否 3 昆明五华东宏汽车修理厂 1,123,057.30 1.76%否 4 普洱市思茅区嘉实多护车保养站 741,054.19 1.16%否 5 曲靖谊和汽车经贸有限公司 631,458.53 0.99%否 合计合计 6,474,922.44 10.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 16 1 嘉实多（上海）管理有限公司 66,614,055.33 97.02%否 2 广东好顺欧迪斯科技股份有限公司 761,451.51 1.11%否 3 浦路润滑油有限公司 497,919.43 0.73%否 4 深圳车仆实业有限公司 195,219.82 0.28%否 5 温斯顿 路卡斯润滑油（大连）有限公司 183,408.83 0.27%否 合计合计 68,252,054.92 99.41%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-11,554,606.57 14,167,932.63 投资活动产生的现金流量净额-2,999,452.79-4,695,187.57 筹资活动产生的现金流量净额 10,020,658.44-7,399,335.15 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变动 181.55%，主要原因在于采购额的增加，购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 2,344.90 万元；销售商品、提供劳务收到的现金较上期减少 931.88 万元，从而导致经营活动产生的现金流量净额减少。2、投资活动产生的现金流量净额增加 169.58 万元，主要原因在于收回投资收到的现金较上期增加997.36 万元，投资支付的现金较上期增加 940.98 万元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少 154.84 万元，从而导致投资活动产生的现金流量净额较上期增加。3、筹资活动产生的现金流量净额增加 1742 万元，主要原因在于取得借款收到的现金较上期增加 4,185.57万元，偿还债务支付的现金较上期增加 2,638.76 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类公司类型型 主要主要业务业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 云南点点爱车汽车服务有限控股子公司 批发零售 3,000,000.00 7,780,296.05 2,518,913.36 21,362,542.63-138,352.82 17 公司 云南同致相伴汽车服务有限公司 控股子公司 批发零售 2,000,000.00 7,148,174.95 2,039,918.59 21,628,330.35-113,785.25 深圳健行快养网络科技有限公司 控股子公司 批发零售 5,000,000.00 5,320,085.14 5,230,125.73 1,219,776.95-129,088.81 云南同致相伴电子商务有限公司 控股子公司 批发零售 15,000,000.00 33,139,553.28 10,704,411.23 51,908,493.92-77,420.35 云南健行快养网络科技有限公司 控股子公司 批发零售 10,000,000.00 11,055,673.57 7,979,559.01 3,287,521.28-643,325.11 云南天集网科技有限公司 控股子公司 批发零售 5,000,000.00 0 0 0 0 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 2021 年受疫情持续影响，报告期内公司营业收入 6442.42 万元，与 2020 年度基本持平。报告期内公司拓展了线上销售渠道（抖音、京东），随着市场的复苏，发展空间较大，公司具备持续经营能力。报告期内，公司产权清晰、权责明确、管理规范、运营合规，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均遵循了公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则及公司章程的要求，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务经营指标健康，现金流充足，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营能力；公司管理层、销售团队等业务骨干队伍稳定；公司、控股股东、实际控制人、董监高和全体员工没有发生违法、违规行为。18 综上所述，公司持续经营能力良好，报告期内不存在对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 四.二.(二)是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(三)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(五)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)公司发生的提供担保事项公司发生的提供担保事项 挂牌公司及合并报表范围内子公司存在违规担保事项，或者报告期内履行的及尚未履行完毕的担保累计金额超过挂牌公司本年度末合并报表经审计净资产绝对值的 10%。是 否 公司提供担保分类汇总公司提供担保分类汇总 单位：元 项目项目汇总汇总 担保担保金额金额 担保余额担保余额 报告期内挂牌公司提供担保（包括对表内子公司提供担保）1,011,710.00 0 公司及表内子公司为挂牌公司股东、实际控制人及其关联方提供担保 公司直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保人提供担保 20 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 公司为报告期内出表公司提供担保 应当重点说明的担保情况应当重点说明的担保情况 适用 不适用 公司接受被担保人提供反担保的情况公司接受被担保人提供反担保的情况 适用 不适用 违规担保原因、整改情况及对公司的影响违规担保原因、整改情况及对公司的影响 适用 不适用 公司因提供担保事项的涉诉情况公司因提供担保事项的涉诉情况 适用 不适用 担保合同履行情况担保合同履行情况 为了满足企业业务发展需要，全资子公司云南同致相伴电子商务有限公司向供应商嘉实多（上海）管理有限公司申请不超过人民币 1,011,710 元的授信赊销额度，期限两年。截止 2021 年 12 月 31 日，子公司已还清欠款，故担保余额 0。(三三)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四四)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 2销售产品、商品，提供劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 8,147,024.00 5,147,024.00 其他主要为：公司向关联方租赁房屋租金 147,024.00 元，关联方为子公司提供抵押信贷额度 500万元。(五五)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 关联方无偿为公司提供借款 1,640,443.00 1,640,443.00 重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：21 根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则及公司章程规定，关联方无偿为公司提供借款，可以免予按照关联交易进行审议并免予按照关联交易披露。根据公司内部制度规定，公司关联方无偿为公司提供借款事项已由总经理审批通过。关联方为公司无偿提供资金周转且不收取费用，不存在损害公司及其他股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响，不存在损害股东利益的情况，公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。报告期内挂牌公司无违规关联交易报告期内挂牌公司无违规关联交易 是 否 (六六)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日日期期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制 人或控股股东 2016 年 8月 12 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 8月 12 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 8月 12 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 8月 12 日 挂牌 限售承诺 公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的公司股份做出的限制性规定承诺 正在履行中 实 际 控 制 人或控股股东 2016 年 8月 12 日 挂牌 其 他 承 诺（规范管理交易）减少及规范关联交易的承诺 正在履行中 其他股东 2016 年 8月 12 日 挂牌 其 他 承 诺（规范管理交易）减少及规范关联交易的承诺 正在履行中 实 际 控 制 人或控股股东 2016 年 8月 12 日 挂牌 其 他 承 诺（股东声明与承诺）所持公司股份不存在信托、委托持股或其他任何类似的安排，亦不存在质押、被司法查封、冻结或其他权利受到限制的情况。正在履行中 其他股东 2016 年 8月 12 日 挂牌 其 他 承 诺（股东声明与承诺）所持公司股份不存在信托、委托持股或其他任何正在履行中 22 类似的安排，亦不存在质押、被司法查封、冻结或其他权利受到限制的情况。董监高 2016 年 8月 12 日 挂牌 其 他 承 诺（声明与承诺）所持公司股份不存在信托、委托持股或其他任何类似的安排，亦不存在质押、被司法查封、冻结或其他权利受到限制的情况。正在履行中 承诺事项履行情况承诺事项履行情况 事项事项 是或否是或否 是否完成整改是否完成整改 因相关法律法规、政策变化、自然灾害等自身无法控制的客观原因，导致承诺无法履行或无法按期履行的，承诺人是否未及时披露相关信息 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因及全国股转公司另有要求的外，承诺已无法履行或履行承诺不利于维护挂牌公司权益的，承诺人是否未充分披露原因并履行替代方案或豁免承诺的审议程序 不涉及 不涉及 除自身无法控制的客观原因外，承诺人是否超期未履行承诺或违反承诺 不涉及 不涉及 承诺事项一：公司实际控制人、控股股东张盖群为避免日后出现同业竞争情形，出具了关于避免同业竞争承诺函，承诺事项如下：1、本企业作为云南天行健营销服务股份有限公司（以下简称“公司”）的股东，为避免与公司产生同业竞争，现不可撤销之承诺如下：从未发生与公司同业竞争的行为，与公司不存在同业竞争；为避免将来与公司产生同业竞争，本企业承诺，本企业将依法采取有效措施，并尽力促使本企业控制的除公司及其控股子公司以外的其他企业依法采取有效措施，不直接或间接从事或参与任何与公司及其控股子公司的主营业务构成或可能构成实质竞争的业务或活动。2、若违反上述承诺，本企业将对由此给公司造成的损失做出全面、及时和足额的赔偿。3、本承