872921_2021_国源电气_2021年年度报告_2022-04-26.pdf

1 2021 年度报告 国源电气 NEEQ:872921 河北国源电气股份有限公司 Hebei Guoyuan Electric Co.,Ltd.2 公司公司年度大事记年度大事记 2021 年 6 月，公司新一代高效汽轮机技术创新团队入选河北省创新能力提升计划项目高水平人才团队引进专项。2021 年 7 月，公司被工业和信息化部认定为国家级专精特新“小巨人”企业。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3434 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3737 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4242 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9999 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘运智、主管会计工作负责人卜欣辉及会计机构负责人（会计主管人员）卜欣辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 由于汽轮机及电站服务业务的核心竞争力首先源于公司长期的技术创新研发；其次来自于公司长期积累并优化的供应商；最后来自于公司近几年市场开拓所取得的终端客户。如果将终端客户和供应商的名称公布，会造成终端客户和供应商信息外泄。公司恐将失去此业务竞争力，甚至会丧失该终端客户和供应商。因此，2021 年年度报告中未披露主要客户及供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 刘运智持有公司控股股东亚太联创 70.00%的股权，能以超过代表三分之二以上表决权对亚太联创的股东会决议施加重大影响，其能通过亚太联创间接控制公司 78.13%股份的表决权。同时，刘运智通过润智咨询和卓融咨询间接控制公司共 16.67%股份的表决权。因此，刘运智能通过亚太联创、润智咨询及卓融咨询控制公司股份所代表的全部表决权，刘运智通过其控制股份所享有的表决权能够对公司股东大会决议产生重大影响，且刘运智担任公司董事长、总经理，是公司的法定代表人，能够对公司的经营决策、人事任免等产生重大影响，因此，刘运5 智是公司的实际控制人。对公司治理机制而言，公司目前的股权结构蕴含的实际控制人不当控制风险较高，虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了 股东大会议事规则、关联交易管理办法等各项制度，但仍存在着实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营决策、人事任免等进行不当控制的风险，可能对公司治理机制、中小股东权益等产生不利影响。应对措施：公司通过进一步完善现代企业管理制度，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理制度等制度，能够有效的保障中小股东的知情权、表决权、质询权等。截至本报告披露之日，公司未存在持股 5%以下的中小股东。公司存在专业投资机构股东，专业投资机构的股东代表参与了股东大会重大事项讨论，专业投资机构股东不享有股东大会决议一票否决权等特殊权利。因此，公司能够保障中小股东充分参与公司治理，专业投资机构能够充分参与公司治理。同时，公司建立了完善的绩效考核体系，能够有效的保障原有经营管理团队的留用，以避免实际控制人通过人事任免决策而对公司业务造成重大不利影响。客户集中度较高的风险 报告期内公司对前五大客户的销售额占比为 17.28%。公司客户较为集中，主要系公司客户均为大型汽轮机、燃气轮机设备制造企业和发电厂，客户的采购量相对较大。虽然公司与主要客户均已建立了稳固的合作关系，但若不能不断开拓新的客户，客户集中度较高的风险将对公司造成影响。应对措施：一方面，扩充销售队伍，引进熟知市场、开拓能力强的人才，加大公司品牌宣传力度，提升公司知名度，赢得更多客户；另一方面，加快产品开发力度，丰富产品种类，满足更多领域客户需求。税收优惠政策变化的风险 国源电气于 2014 年被评为高新技术企业，2020 年通过了高新技术企业复审，按 15%的企业所得税率缴纳企业所得税。如果未来国家的所得税政策发生变化或公司不能持续被认定为高新技术企业，公司将无法享受相应的税收优惠政策，将给公司的盈利水平产生不利影响。应对措施：公司一方面严格按照高新技术企业评审要求，加大研发投入，加强研发人员、研发资源等的配置；另一方面，公司将提升公司研发水平，扩大公司主营业务规模，严格内部管理、控制成本及费用支出，增强公司的盈利能力，将税收优惠政策调整的影响降到最低。应收账款坏账风险 2021 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 90,032,346.85 元，占流动资产的比例为 52.29%。尽管公司的客户主要为国内信用良好的电力设备企业及发电厂，发生坏账的可能性较低，但随着公司业务规模的扩张，市场竞争日益激烈，公司的客户将日益多元化，未来公司的应收账款余额可能进一步增长，若公司6 的下游客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化，对公司财务状况、经营成果、现金流量产生较大影响。应对措施：一是在签订重大销售合同之前进行充分评估，严格控制应收账款的周转率；二是要求销售部、财务部等有关部门人员加强应收账款的管理，做好应收账款的清收工作，建立应收账款回收预警机制，对回款不正常的客户保持关注；三是公司持续拓展市场，扩大客户群体，从而降低对大客户的依赖。原材料价格波动风险 电力设备行业上游为合金钢等金属原材料行业，这些原材料价格除受到市场供需状况影响外，还会受到国际国内政治经济形势、环保等因素的影响，尤其是行业应用量最大的铁材料，近年来价格波动剧烈。原材料价格波动将联动影响下游行业的盈利情况，公司经营绩效也将受到影响。应对措施：一方面，公司将加强技术创新和产品开发力度，不断提高产品附加值，逐渐降低原材料成本对公司盈利空间的影响；另一方面，公司在结合原材料价格走势预测的基础上，合理进行原材料的储备管理，减轻原材料价格波动对公司的不利影响。公司治理风险 有限公司整体变更为股份公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构，制定了较为完备的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分，公司法人治理结构得到健全与完善。由于股份公司成立时间较短，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善，且公司暂未建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施：股份公司已经制定了包括公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等规章制度，且“三会”按照相关制度决策、执行、监督公司相关事务。在主办券商及律师的指导下，公司董事、监事及高级管理人员对公司治理中的运作有了进一步的熟悉，董事、监事及高级管理人员能按照相关制度履行相应职责。今后公司将严格按相关规则运作，以提高公司治理水平。本期重大风险是否发生重大变化：本期增加了因疫情影响引起的重大风险。新冠疫情影响的风险：新型冠状病毒肺炎疫情（以下简称“疫情”）于 2020 年1 月在全国爆发。为防控新冠病毒疫情，全国各地政府均出台了应对疫情防控措施，对公司电站服务施工、运输、员工差旅等造成的一定影响，增加了营业成本，对公司上下游产业链企业也造成交付影响。应对措施：公司加强不同区域供应商及客户开发，分散因疫情地方政府管控对公司影响。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、国源电气 指 河北国源电气股份有限公司 股东大会 指 河北国源电气股份有限公司股东大会 董事会 指 河北国源电气股份有限公司董事会 监事会 指 河北国源电气股份有限公司监事会“三会”指 股份公司之股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 根据上下文之意，为当时有效的公司章程“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 亚太联创 指 亚太联创投资有限公司，系国源电气控股股东 润智咨询 指 石家庄润智企业管理咨询中心（有限合伙），系国源电气股东 卓融咨询 指 石家庄卓融企业管理咨询中心（有限合伙），系国源电气股东 迪比爱 指 北京迪比爱新能源科技有限公司，系国源电气全资子公司 山东透平 指 山东透平新能源科技有限公司，系国源电气全资子公司 国源电力 指 河北国源电力科技有限公司，系国源电气全资子公司 辽宁国源 指 辽宁国源电力工程有限公司，系全资子公司国源电力控股子公司 新疆国源 指 新疆国源电气科技有限公司，系全资子公司国源电力控股子公司 山西国源 指 山西国源电力设备有限公司，系全资子公司国源电力控股子公司 广东国源 指 国源电气科技（广东）有限公司，系全资子公司国源电力控股子公司 福州国源 指 福州国源透平机械设备有限公司，系全资子公司国源电力控股子公司 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 LPR 指 Loan Prime Rate 简称，即贷款基础利率。报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北国源电气股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei Guoyuan Electric Co.,Ltd-证券简称 国源电气 证券代码 872921 法定代表人 刘运智 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王领娟 联系地址 石家庄高新区湘江道 319 号 18 号楼 电话 0311-85803356 传真 0311-85885345 电子邮箱 W 公司网址 办公地址 石家庄高新区湘江道 319 号 18 号楼 邮政编码 050000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 6 月 17 日 挂牌时间 2018 年 8 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-锅炉及原动设备制造（C341）-汽轮机及辅机制造（C3413）主要业务 电气、电站设备的设计、生产、销售、安装调试及服务；电力工程施工；主要产品与服务项目 电力设备领域的汽轮机、燃气轮机等设备零部件的研发、生产和销售及相关服务 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）72,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为亚太联创投资有限公司 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘运智，一致行动人为石家庄润智企业管理咨询中心（有限合伙）、石家庄卓融企业管理咨询中心（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911301007634252268 否 注册地址 河北省石家庄市高新区湘江道 319 号 18 号楼 否 注册资本 72,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张猛勇 张文青 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 97,511,158.24 136,159,661.39-28.38%毛利率%34.49%36.79%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,007,959.95 2,593,247.87-678.73%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,561,366.71-2,295,630.57-621.43%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.86%2.87%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.71%-2.54%-基本每股收益-0.21 0.04-625.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 256,790,599.87 239,461,046.00 7.24%负债总计 180,011,452.78 147,998,430.23 21.63%归属于挂牌公司股东的净资产 76,539,497.65 91,547,457.60-16.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.06 1.27-16.54%资产负债率%（母公司）53.64%50.68%-资产负债率%（合并）70.10%61.80%-流动比率 1.14 1.26-利息保障倍数-2.65 1.65-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,492,201.75 4,916,421.23 93.07%应收账款周转率 1.03 1.63-存货周转率 1.56 2.50-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.24%10.33%-营业收入增长率%-28.38%58.00%-净利润增长率%-710.79%533.28%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 72,000,000 72,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,603,874.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-50,467.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,553,406.76 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,553,406.76 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述会计数据追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 新租赁准则 财政部 2018 年 12 月 7 日发布了修订后的企业会计准则第 21 号-租赁（财会201835 号）（以下简称“新租赁准则”），本公司 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据新租赁准则的相关规定，本公司对于首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初财务报表相关项目金额，不调整可比期间信息。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司作为承租人。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行日之前的融资租赁，本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债；对于首次执行日之前的经营租赁，本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，同时每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整确定使用权资产。本公司按照资产减值相关规定对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。本公司对首次执行日之前租赁资产属于低价值资产的经营租赁或将于 12 个月内完成的经营租赁，采用简化处理，未确认使用权资产和租赁负债。此外，本公司对于首次执行日之前的经营租赁，采用了下列简化处理：计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁可采用同一折现率；使用权资产的计量可不包含初始直接费用；存在续租选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日前的租赁变更，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。执行新租赁准则对 2021 年期初报表项目无影响。（2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期较上期增加控股子公司山东艾尔机械有限公司，该公司于 2021 年 3 月 4 日成立。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于电力设备行业，拥有高效汽轮机整机、电站设备核心部件、电站服务三大业务板块，设有北京研发中心、河北电站服务中心及山东透平高端制造中心，涉足全球燃气、火电、核电电站技术服务及产品配套领域。公司的经营模式和特色是以销定产，为每个客户开展个性化定制服务，实现汽轮机效益最大化。公司致力于产品研发创新和更新换代升级，推出高效率、高转速、快速启动的反动式汽轮机，产品的安全性和经济效益显著提升。产品采用全三维优化设计本体结构，通过模块化、标准化、系列化的设计，缩短了设计周期，提高了机组可靠性；采用联合汽阀，流阻小、调节灵敏、可有效控制进汽量；采用托盘快装，整体发运，结构紧凑、安装方便，节约建设投资和时间。公司电站设备核心部件、电站服务产品满足国内外蒸汽轮机、燃气轮机等设备制造商及发电企业对于电站零部件、维护的需求。公司拥有与生产经营相匹配的业务资质、员工队伍、经营场所及办公设备，并已拥有多项技术、专利、商标及软件著作权。凭借国际先进的产品设计技术、国内领先的制造加工能力、完善的售后服务体系及高性价比的产品，通过直接销售的模式向客户销售产品和提供服务。公司设立全资子公司国源电力及控股子公司辽宁国源、广东国源、山西国源、新疆国源、福州国源，主要从事全国市场内电站设备的销售、检修、维修、技术咨询。未来，公司将采取市场开发战略与产品开发战略，深入拓展现有产品市场，开发高效汽轮机、电站设备部件及服务等，满足客户需求，提升公司知名度，增强公司盈利能力。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 详细情况 1、2020 年 11 月，公司取得由河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202013002186，有效期三年。报告期内，公司继续享受减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策；2、2019 年 12 月 10 日，公司被河北省工业和信息化厅认定为河北省“专精特新”中小企业，有效期三年；3、2021 年 7 月，公司被工业和信息化部认定为国家级专精特新“小巨人”企业，有效期三年；4、2021 年 8 月 27 日，公司被河北省工业和信息化厅认定为河北省“专精特新”示范企业，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 14,599,049.33 5.69%8,751,598.11 3.65%66.82%应收票据 100,000.00 0.04%-100.00%应收账款 90,032,346.85 35.06%99,909,143.09 41.72%-9.89%存货 45,820,638.13 17.84%35,890,048.83 14.99%27.67%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 51,248,117.56 19.96%55,057,198.75 22.99%-6.92%在建工程 192,482.31 0.07%-无形资产 23,493,153.36 9.15%23,875,141.01 9.97%-1.60%商誉 563,568.53 0.22%563,568.53 0.24%0%短期借款 46,134,285.07 17.97%52,094,341.56 21.75%-11.44%长期借款 预付款项 16,760,692.14 6.53%4,116,853.99 1.72%307.12%其他流动资产 1,047,771.62 0.41%475,183.18 0.20%120.50%其他应收款 3,920,218.10 1.53%4,508,828.91 1.88%-13.05%使用权资产 2,949,860.30 1.15%100.00%应付账款 33,676,080.67 13.11%29,033,771.80 12.12%15.99%合同负债 20,764,292.28 8.09%7,143,877.93 2.98%190.66%租赁负债 3,611,458.37 1.41%100.00%其他应付款 27,613,103.68 10.75%15,341,491.19 6.41%79.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末，货币资金为 1,459.90 万元，较上年期末增加 66.82%，主要原因是报告期回款较好，期末资金有盈余。15 2、应收账款 报告期末，应收账款为 9,003.23 万元，较上年期末减少 9.89%，主要是公司加大应收账款催收力度，收回前期部分客户欠款。同时公司注重同信用等级较好的客户加强合作，在签订合同时，部分新客户采取预收款的形式保障应收账款的及时收回。3、存货 报告期末，存货为 4,582.06 万元，较上年期末增加了 27.67%，主要是期末存在三台尚未交付的汽轮机仍在存货科目中核算。4、预付款项 报告期末，预付账款为 1,676.07 万元，较上年期末增加了 307.12%，主要是期末部分汽轮机高价值的进口配件已付款尚未到货，以及一些生产必备原材料尚处于验收阶段，导致期末预付金额较大。5、短期借款 报告期末，短期借款为 4,613.43 万元，较上年期末减少 11.44%，主要是公司回款状况良好，减少了向银行借款的金额。6、应付账款 报告期末，应付账款为 3,367.61 万元，较上年期末增加了 15.99%，主要原因是部分应付账款尚在账期内未支付所致。7、合同负债 报告期末，合同负债为 2,076.43 万元，较上年期末增加了 190.66%，主要是期末有两台汽轮机预收款金额较大所致。8、其他应付款 报告期末，其他应付款 2,761.31 万元，较上年期末增加了 79.99%，主要是期末存在部分借款因项目 未结束导致未清算所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 97,511,158.24-136,159,661.39-28.38%营业成本 63,882,930.85 65.51%86,066,550.66 63.21%-25.77%毛利率 34.49%-36.79%-销售费用 12,777,546.89 13.10%10,562,885.80 7.76%20.97%管理费用 21,935,356.63 22.50%19,302,638.47 14.18%13.64%研发费用 8,502,110.16 8.72%13,615,885.68 10.00%-37.56%财务费用 5,073,720.81 5.20%4,128,514.55 3.03%22.89%信用减值损失-254,586.07-0.26%-4,116,916.06-3.02%93.82%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 1,049,602.78 1.08%1,017,099.96 0.75%3.13%投资收益 0 0%0 0%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 0 0%0 0%-16 汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-15,480,976.73-15.88%-2,214,239.11-1.63%-599.18%营业外收入 566,591.21 0.58%4,705,811.89 3.46%-87.95%营业外支出 62,787.23 0.06%105,489.12 0.08%-40.48%净利润-14,745,468.68-15.12%2,414,151.16 1.77%-710.79%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、营业成本、毛利率 本期较上年同期，营业收入减少 28.38%，营业成本减少 25.77%，毛利率下降 2.30%。主要原因是 2021 年因现场不具备交付条件，三台汽轮机整机未交付，导致收入下降，虽然如此，但公司传统业务走势良好，尤其是电站服务类业务，营业额较去年有所增长。2、销售费用 销售费用较上年同期增加了 20.97%，主要原因是职工薪酬增加所致，2020 年疫情期间，公司享受社保减免政策，2021 年不再享受该政策，导致社保金额增加。2021 年公司为激励业务人员多拿订单催收回款，增加了绩效激励力度也是工资增长的原因之一。3、管理费用 本期管理费用较上年同期增加了 13.64%。主要原因是员工薪酬增加所致，其中全资子公司迪比爱增加了技术骨干，受工资水平影响公司管理费用职工薪酬整体增加 182 万元，因 2021 年社保未减免的影响，加上子公司规模的扩大等因素共同影响职工薪酬增加较多。4、研发费用 本期研发费用较上年同期减少了 37.56%。主要原因是本期小型汽轮机研发项目较上期更成熟，与之配套的技术服务投入下降所致。5、财务费用 本期财务费用较上年同期增加了 22.89%，主要原因：一是利息费用增加 419,260.37 元；二是汇兑损失，本期增加 343,485.88 元。6、信用减值损失 本期信用减值损较上年同期下降了 93.82%，主要原因是收回前期账龄较长的客户欠款，与之对应的坏账准备计提较少所致。7、营业利润 本期营业利润较上期下降 599.18%，主要是原因是收入下降毛利减少，固定费用依旧存在，期间费用略有增加所致。8、营业外收入 本期营业外收入较上年同期下降了 87.95%，主要原因是政府补助金额减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 97,279,611.42 135,824,308.63-28.38%其他业务收入 231,546.82 335,352.76-30.95%主营业务成本 63,671,749.69 85,799,200.28-25.79%其他业务成本 211,181.16 267,350.38-21.01%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%汽轮机整机 -100.00%-100.00%电站设备核心部件 62,792,498.47 43,248,172.12 31.13%-7.65%-7.61%-0.03%电站服务 34,487,112.95 20,423,577.57 40.78%41.63%130.95%-22.90%合计 97,279,611.42 63,671,749.69 34.55%-28.38%-25.79%-2.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%东北 1,350,947.78 519,087.10 61.58%102.20%148.98%-7.22%华北 42,039,354.47 27,720,649.45 34.06%-52.95%-52.71%-0.33%华东 23,148,072.30 16,780,412.53 27.51%4.54%9.95%-3.57%华南 6,123,758.81 4,919,244.17 19.67%567.32%702.97%-13.57%华中 4,009,806.03 1,513,845.48 62.25%2.82%11.14%-2.83%西北 1,163,387.35 655,199.18 43.68%-58.72%-49.56%-10.23%西南 1,650,137.91 1,053,150.49 36.18%39.66%68.53%-10.93%境外 17,794,146.77 10,510,161.30 40.93%19.79%34.46%-6.44%合计 97,279,611.42 63,671,749.69 34.55%-28.38%-25.79%-2.28%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期公司对业务开发策略进行调整，产品及区域收入结构略有变动，具体说明如下：1、因小型高效汽轮机有三台整机未交付，该类业务收入为 0，该项业务收入去年主要集中在在华北，导致该区域收入较去年下降 52.95%。2、为实现产品多元化，公司积极开拓新的市场，加大了电站服务类业务的开发力度，该类业务收入较去年增长 41.63%。3、通过福建地区子公司的努力，增加了华南地区市场开发渠道，有效整合当地资源，发挥产品、服务、技术优势，促使这个地区业务收入较去年分别增长 567.32%。(3)(3)主要客户主要客户情况情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 5,590,263.50 5.73%否 2 客户二 4,525,123.40 4.64%否 3 客户三 4,341,069.05 4.45%否 18 4 客户四 3,522,371.78 3.61%否 5 客户五 2,977,996.71 3.05%否 合计合计 20,956,824.44 21.48%-(4)(4)主要供应商主要供应商情况情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 4,792,315.79 6.55%否 2 供应商二 3,338,048.63 4.56%否 3 供应商三 1,575,221.24 2.15%否 4 供应商四 1,545,132.74 2.11%否 5 供应商五 1,467,592.92 2.01%否 合计合计 12,718,311.32 17.38%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,492,201.75 4,916,421.23 93.07%投资活动产生的现金流量净额-2,037,198.71-4,813,649.90 57.68%筹资活动产生的现金流量净额-1,540,342.23-4,703,514.84 67.25%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期较上年同期增加 93.07%。主要原因是：公司加大应收账款催收力度，收回前期部分客户欠款。新增汽轮机整机销售业务所签订的订单有 30%左右的定金，受以上两种因素影响，“销售商品、提供劳务收到的现金”增加 3,439.89 万元，大于经营活动现金流出增长幅度。2、投资活动产生的现金流量净额 本期较上年同期增加 57.68%。主要原因是：本期购建固定资产支出减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 本期较上年同期增加 67.25%。主要原因是：结合公司经营发展需要，公司不断优化合作的金融机构，“取得借款收到的现金”较上期增加 1,349.3 万元，总的筹资活动现金流入大于支出。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股控股子公司、参股公司情况公司情况 适用 不适用 单位：元 19 公司公司名称名称 公司类型公司类型 主主要要业业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 河北国源电力科技有限公司 控股子公司 电力设备的研发、销售、检修、维修；电力工程施工 50,000,000 6,017,829.70 3,341,276.80 16,977,888.90-227,408.38 北京迪比爱新能源科技有限公司 控股子公司 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；50,000,000 2,972,397.07-2,127,057.29 0.00-11,991,392.52 山东透平新能源科技有限公司 控股子公司 新能源技术开发、技术推广、技术咨询及技术服务；60,000,000 111,215,276.91 40,233,861.87 6,276,092.75-4,491,206.34 20 废料发电设备技术研发、制造、销售；山西国源电力设备有限