870031_2021_华金科技_2021年年度报告_2022-02-27.pdf

公告编号：2022-005 1 证券证券代码代码：870031 870031 证券简称：华金科技证券简称：华金科技 主办券商：一创投行主办券商：一创投行 2021 年度报告 华 金 科 技 NEEQ:870031 广东粤海华金科技股份有限公司 GuangDong YuehaiHuajin Technology Co.,Ltd.公告编号：2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 为加快建立以新技术、新产品、新服务等为核心内容的新优势，提高核心竞争力，充分发挥科技创新在企业跨越式发展的重要支撑作用，公司自 2018 年 1 月起聘任肖志瑜先生为公司技术顾问，2021年度再续聘一年。2021 年 2 月，公司通过广州市黄埔区“瞪羚企业”、“绿色企业”和“科技型中小企业”认定。2021 年 3 月，公司通过广州市黄埔区、广州开发区“专精特新”培育企业认定，被评为黄埔区先进制造业经营贡献突出企业。2021 年 4 月，公司完成 2021 年度第一次股票发行，募集资金总额 1,998.36 万元，并于 2021 年 6 月 7 日正式调入创新层。2021 年 12 月，公司被评为广东省“专精特新”企业。当月，公司取得汽车质量管理体系 IATF16949 认证证书和安全标准化二级企业认证证书。公告编号：2022-005 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重大事件重大事件 .2424 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3232 第八节第八节 行业信息行业信息 .3636 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3737 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录 .9999 公告编号：2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴清云、主管会计工作负责人宋静及会计机构负责人（会计主管人员）宋静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司前五名客户和供应商与公司无关联关系，但因为商业机密的原因，公司申请豁免披露客户和供应商全称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项重大风险事项简要简要描述描述 宏观经济波动的风险 锻件及粉末冶金制品制造行业主要是为下游制造商提供装配产品。由于下游制造商的发展周期与宏观经济的周期变化趋势基本一致,因此,宏观经济的波动将通过汽车制造、电子电器制造等行业传导至制造行业,间接影响行业的总体需求。若宏观公告编号：2022-005 5 经济环境发生较大不利变化,将明显制约锻件及粉末冶金制品制造行业的发展。公司治理风险 有限公司阶段，公司制定了与日常公司生产经营管理相关的内部控制制度。股份公司设立后，公司建立了健全的法人治理结构，设立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理办法、关联交易决策管理办法及重大投资决策管理办法等规章制度，制定了适应公司现阶段发展的内部控制制度体系，但由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过长时间的运行检验，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司可能存在因治理不当而产生的风险。技术更新的风险 公司作为专门从事有色金属铸造、粉末冶金及新材料的制备及成形业务的高科技型企业，必须紧跟新材料领域技术不断发展的步伐，及时将先进技术应用于技术开发和产品设计，匹配不断变化的客户需求。如果公司在产品开发和产业化的过程中，不能准确地把握行业技术发展趋势或出现了更为先进的替代性技术和产品，将可能导致公司竞争力下降，从而影响公司发展。市场竞争风险 随着国内制造业技术工艺水平的提高，以及制造业对精密金属结构件需求量的不断提升，行业内新进入竞争者逐渐增多，这些新进入者往往采用价格竞争方式争夺市场,从而将影响市场的市场营销和产品开发策略,将会给行业内企业带来一定的市场竞争压力。同时，制造业多元化的发展与细分也会进一步分羮抢占日益庞大的国内市场。因此,未来市场面临的竞争对手在数量上可能会有所增加，而且竞争对手的规模、实力也会不断提高，行业竞争压力增大。原材料价格波动的风险 行业主要生产原材料为铜材、铝材、铁粉及锌材等金属材料。主要原材料价格，特别是铜材价格的波动存在较大不确定性,行业内企业存在一定的原材料价格波动的风险。如果所需原材料价格短期内出现大幅波动，将带动下游产业链相关产品价格大幅波动，并影响下游市场的整体需求量，若无法及时消化由此波动引起的成本变动压力,将对行业内企业未来盈利能力造成不利影响。应收账款期末余额较大,运营资金紧张风险 2021 年 末 和 2020 年 末 公 司 应 收 账 款 余 额 分 别 为37,776,906.80 元、33,556,050.44 元,应收账款余额占营业收入的比重分别为 31.11%、31.49%,公司应收账款期末余额较大。公司销售环节多采用赊销模式,形成的应收账款回款期较长,占用了公司大量流动资金。因此,公司可能存在因运营资金紧张而导致流动性风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2022-005 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华金科技 指 广东粤海华金科技股份有限公司 粤海控股 指 广东粤海控股集团有限公司 资经公司 指 广东粤海资产经营有限公司 华金伟业 指 珠海华金伟业投资管理中心(有限合伙)国发基金 指 广东国有企业重组发展基金(有限合伙)华工大集团 指 广州华工大集团有限公司 二九三 指 华南二九三花都开发总公司 华工中心 指 华南理工大学国家金属材料近净成形工程技术研究中心 股东大会 指 广东粤海华金科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东粤海华金科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东粤海华金科技股份有限公司监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、一创投行 指 第一创业证券承销保荐有限责任公司 审计机构、会计师、信永中和 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程 指 广东粤海华金科技股份有限公司章程“三会”议事规则 指 广东粤海华金科技股份有限公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 挂牌 指 广东粤海华金科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 冷媒 指 冷媒就是制冷剂，制冷剂又称制冷工质，在南方一些地区俗称雪种。它是在制冷系统中不断循环并通过其本身的状态变化以实现制冷的工作物质。制冷剂在蒸发器内吸收被冷却介质（水或空气等）的热量而汽化，在冷凝器中将热量传递给周围空气或水而冷凝。高锰无磁钢平衡块 指 无磁钢也叫无磁性钢和非磁性钢，实际上指没有铁磁性而不能被磁化的钢。高锰无磁钢主要因锰元素使得材料基体组织为奥氏体而不能被磁化，为无磁钢的一种。平衡块主要用于空调器核心部件压缩机电机转子的两端，维持曲轴在高速旋转时的平稳状态，对减振、降噪有很大的作用。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年度 指 2021 年度,即 2021 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东粤海华金科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG YUEHAI HUAJIN TECHNOLOGY CO.,LTD-证券简称 华金科技 证券代码 870031 法定代表人 吴清云 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 宋静 联系地址 广州市黄埔区禾丰路 67 号 电话 020-32164405 传真 020-32225809 电子邮箱 songjhua- 公司网址 http:/www.hua- 办公地址 广州市黄埔区禾丰路 67 号 邮政编码 511356 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 3 月 29 日 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-金属制品业-其他金属制品制造-锻件及粉末冶金制品制造 主要产品与服务项目 包括粉末冶金制品、有色金属铸件以及绝缘材料制品三大类 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,920,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为广东粤海控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（广东省人民政府），一致行动人为（广东粤海控股集团有限公司和广东粤海资产经营有限公司）公告编号：2022-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440000617437907D 否 注册地址 广东省广州市黄埔区禾丰路 67 号 否 注册资本 55,920,000 是 报告期内，公司完成 2021 年第一次股票发行，发行股份 10,920,000 股，公司注册资本由 4,500 万元变更为 5,592 万元。公司已于 2021 年 7 月 1 日取得广东省市场监督管理局核发的营业执照。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）一创投行 主办券商办公地址 北京市西城区武定侯街 6 号卓著中心 10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）一创投行 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 凌朝晖 李正良 5 年 5 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-005 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 121,424,784.09 106,551,583.70 13.96%毛利率%25.65%22.30%-归属于挂牌公司股东的净利润 13,801,350.24 5,961,795.31 131.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,806,741.52 5,894,452.77 100.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.10%18.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.48%18.86%-基本每股收益 0.26 0.13 100.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 116,748,753.20 88,561,774.01 31.83%负债总计 48,309,214.46 53,608,985.51-9.89%归属于挂牌公司股东的净资产 68,439,538.74 34,952,788.50 95.81%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.22 0.78 56.41%资产负债率%（母公司）41.38%60.53%-资产负债率%（合并）41.38%60.53%-流动比率 1.73 1.0308-利息保障倍数 12.89 2.55-三、三、营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 13,569,668.11 7,133,879.96 90.21%应收账款周转率 4.29 4.6338-存货周转率 3.95 3.8972-公告编号：2022-005 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%31.83%8.08%-营业收入增长率%13.96%42.22%-净利润增长率%131.50%6,300.85%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,920,000 45,000,000 24.27%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-484,142.75 计入当期损益的政府补助 2,830,741.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,346,598.50 所得税影响数 351,989.78 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,994,608.72 九、九、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-005 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 公司采用金属近净成形的先进制造技术，主要为客户提供材料制备技术解决方案及材料产品，通过为客户提供材料的成分设计、原料配比及加工技术等解决方案，生产销售高性能、高附加值的制成品来实现公司的盈利。公司现有的销售定价模式为“原材料价格+加工成本+管理费用+合理利润”。1、销售模式 公司采取直接面向下游客户的销售模式，主要采取“技术营销”的方式来提供公司的产品。公司通过参加行业展会、学术研讨会、网络推广等方式推介公司产品，与目标客户取得接触之后，公司技术营销人员会拜访目标客户，现场讲解及展示公司产品，并与市场同类产品做对比实验以取得客户对公司及产品的认可，以此获得订单。公司通过协助客户开发新产品，积极向客户推介新技术和新工艺，使客户认知和接受新工艺和新技术的优势，帮助客户增强产品竞争力，以此与客户建立起合作伙伴关系，并为客户提供全方位的售前、售后全方位服务，从而快速拓展和巩固市场份额，建设起稳定的客户群体。营销部在接收到客户的订单后，根据客户订单的要求，组织产品开发、工艺设计、模具设计及产品制造服务，整套流程由营销部负责统筹传递。公司营销部在接收到客户的订单后，先判定是否为新产品，如是则转入技术部进行工艺流程设计、模具设计、样品试制检测，将客户的需求从图纸或样品转化为生产所需的标准工艺流程，与客户进行反馈获得认可后转交生产部安排生产；如判定为已有产品则直接转交生产部负责安排生产制造，并跟踪仓储配送的整个流程，并实时对客户供应链系统中的订单状态进行更新反馈。公司产品定价方式采取“原材料价格+加工成本+管理费用+合理利润”的基准报价。公司在接受客户新产品订单时，会依据所提供的图纸或样品进行样品试制，获得客户对样品的认可的同时，根据产品实现各个阶段成本按照上述原则进行投标报价最终确定价格。2、采购模式 公司每月由各生产车间依照下月生产计划及备品备件需求，分析其下月度物资类物资采购计划，经向仓管员核查库存及确认采购需求后，填写物资采购申请单，经由所在生产部领导审核后，提交给对应采购员。采购员在物资采购申请单上标注单价、采购量、预计到货时间、供应商等信息，计算采购总价，提交生产部负责人审核后分别提交财务部、主管副总、财务总监、总经理、董事长审批，审批通过后由各采购员执行。采购物资到厂后，仓管员应及时通知采购员，并将供应商送货清单与采购订单进行核对，无误后与送货人员核对所送物资的型号、数量、外观质量等。仓管员将点收合格的物资开具入库单，提交检验人员检验。对验收合格或特采的物资，仓管员将对应入库单经仓库主管签核后进行采购物资上架及在库存标示卡上登记。经检验人员确认不合格的物资，仓管员应及时通知采购经办人员办理退货。3、生产模式 公司根据“以销定产”的原则制定生产作业计划，制定各生产车间详细的生产定额、成本核算、计划与组织等相关的标准，依靠流程和制度对分厂的经营活动进行管理和规范。各车间根据生产任务，组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源，以达到对成本的控制以及产品数量、质量环境和计划完成率等方面的考核；同时不断加强生产工艺，提高全员劳动生产率。4、研发模式 公司设有专门的技术部负责产品研发工作，拥有相关技术并已经在产品上得到了较好的应用，也得到了市场的认同和肯定。技术部通过跟踪、研究现有市场需求的变化，国内外新材料的应用和铸造、冶金技术的发展等，不断优化、改进公司现有产品的设计，包括材料的选用和再加工、生产制造技术的改公告编号：2022-005 12 进等，确保产品满足市场的需求并具备先进性。同时，公司依托华南理工大学国家金属材料近净成形工程技术研究中心在技术上的支持，承担和完成了多项国家、省（部）级重大科研项目，积极开展金属新材料制备与成型先进技术研究开发和产业化工作，目前双方已经共同取得四项专利技术，在众多产品中有所应用。报告期内，公司商业模式未发生重大变化，但处于不断拓展和创新的转型过程中。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况“专精特新”认定详情：“专精特新”认定详情：依据广东省工业和信息化厅关于公布 2021 年广东省专精特新中小企业名单的通知（粤工信融资函202143 号），经华金科技自愿申报，地市工业和信息化主管部门初审推荐，专家评审，网上公示等程序，华金科技正式入选为 2021年广东省专精特新中小企业名单。依据广州市工业和信息化局于2021 年 1 月 25 日在官网公示的广州市工业和信息化局关于印发“三个一批”企业（第四批）入库名单的通知，华金科技入选广州市专精特新企业名单。上述入选是相关部门对我公司在科研创新、经营管理、市场竞争等综合实力的认可与肯定，将对公司整体业务发展产生积极影响。“高新技术企业高新技术企业”认定详情：”认定详情：依据关于广东省 2019 年第二批高新技术企业备案的复函（国科火字202050 号），华金科技于2020 年 2 月 18 日通过了广东省 2019 年第二批高新技术企业认定，有效期三年。高新技术企业的认定，既提升了我公司的竞争力，同时也激发了企业的自主创新和科技创新能力。“科技型中小企业科技型中小企业”认定详情：”认定详情：依据广东省科学技术厅关于2021 年第一批入库科技型中小企业的公告（粤科公告20215号），华金科技入选广东省 2021 年第一批入库科技型中小企业名单，入库登记编号：202144011208000063。本次入选既是对华金科技创新能力的“认证”，同时也提升了公司品牌形象。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2022-005 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的经营计划，以市场为导向，以科技创新为立足点，持续加强成本控制和内部控制。公司利用在细分行业内的领先优势，充分挖掘现有产品的潜力。1、保持良好态势，业绩稳步提升 报告期内，公司实现收入 121,424,784.09 元,较去年同期增长 13.96%，实现净利润 13,801,350.24元，较去年同期增长 131.50%；报告期毛利率 25.65%，较去年同期增加 3.35 个百分点；公司总资产为116,748,753.20 元，较年初增长 31.83%。公司坚持自主研发并结合市场需求，以服务客户为宗旨，快速响应客户需求抢接订单促营收增长，并不断优化产品品质，降本增效，提升核心产品毛利，稳步推进公司发展。2、定向发行股票融资，助推核心业务发展 报告期内，公司顺利完成定向发行股票融资 1,998.36 万元，为公司扩大无磁钢产能项目建设和业务规模提供了保障。公司利用自身技术和服务优势，在国家绿色高效制冷行动方案的背景下，公司重点投入到变频压缩机用平衡块的应用开发，并不断配合核心客户的需求升级公司的产品，丰富公司产品型号的储备，保障客户的新发展需求。3、加大研发创新力度，提升核心竞争力 报告期内，公司持续加大研发投入和创新平台建设，通过了科技型中小企业、广州市黄埔区“专精特新”培育企业和“瞪羚企业”、广州市和广东省“专精特新”企业等认定。同时，加强自主知识产权保护提高创新产出，取得 1 件实用新型专利授权，申请并获得受理发明专利 3 件，不断保持核心产品的技术领先优势，提升市场竞争力，为客户提供优质高性价比的产品和服务。4、加强内部治理，强化风险管理 报告期内，公司加强内部治理，强化风险管理，建立了较完整的内控体系，围绕内控体系有针对性的对管理流程、制度进行了梳理和优化，重点对供应链管理及公司营销部门进行了全面的风险把控。5、员工队伍建设情况 人才队伍持续优化，持续推进市场化用人机制，进一步完善员工考评与激励机制，利用多种手段建立公平透明的薪酬体系，提升员工对公司的认同感与归属感。公司组织架构逐渐完整，管理机制更成熟。6、公司治理及投资者关系管理情况 公司董事会一贯重视公司治理及投资者关系工作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均 按照公司法、证券法和中国证监会有关法律法规、公司章程及各项议事规则有效独立运行，主要从风险控制及内部控制的角度对公司制度、利润分配、信息披露、关联交易、重大投资、组织架构及会计政策等重大事项进行了有效合规的引导和控制。报告期内，公司保持与投资者的良性互动，通过多种渠道与投资者加强沟通，解答投资者的疑问，妥善安排投资者来访调研接待工作，维护投资者权益。(二二)行业情况行业情况 粉末冶金是一项集材料制备与零件成形于一体，节能、节材、高效、最终成形、少污染的先进制造技术，在材料和零件制造业中具有不可替代的地位和作用，已经进入当代材料科学的发展前沿。粉末冶金行业的竞争格局随着粉末冶金技术的不断提升，粉末冶金产品的应用领域在不断向高端市公告编号：2022-005 14 场拓展，只有跨越了技术和资本的双“门槛”，才能实现粉末冶金行业的产品升级和结构调整。未来 10年粉末冶金技术的应用领域包括能源、医疗器械、航空航天、电气和电磁、国防以及工业和消费品行业。随着 5G 通信，新能源汽车、光伏发电等行业的发展，市场规模将呈现爆发式增长。在粉末冶金家电应用领域，中国是世界空调压缩机的生产基地。在家用空调方面，目前我国已成为全球空调及压缩机的生产和消费大国。新能源汽车是汽车行业发展的大势所趋，经过几年的市场培育和发展，我国新能源汽车行业已取得长足进步，产量和销量在 2020 年增长较快。新能源汽车必定采用电驱动自动调节空调系统，电动涡旋式压缩机被国内外行业公认为最理想的电驱动空调压缩机。随着新能源汽车产业的快速发展，涡旋式压缩机前景广阔。制冷压缩机销量总体呈现较快增长态势，并将在新能源领域形成新的增长点。随着全球城市人口的快速增长，空调保有量不断上升，节能环保意识的逐渐提升以及 F-gas（冷媒）的加速淘汰，替换需求将急剧增加，加之整机进口关税的提高，转子压缩机出口规模仍将进一步扩容。同时，在国家绿色高效制冷行动方案下，国内变频压缩机的占比及淘汰机型替换需求步伐将进一步扩大。公司服务的核心产品为粉末冶金空调压缩机用高锰无磁钢平衡块，主要应用在家用空调和新能源汽车等领域。目前，公司在该细分领域，产品性能国内领先，以高质量高性价比优势获得了客户认可，随着该系列产品批量应用及市场份额的扩大，加之国家绿色高效制冷行动方案，新品开发及应用也会随之增长，未来将形成新的增长引擎。同时，今年金属原材料价格大幅回升。这势必导致下游企业成本上升，但公司产品的市场并不接受涨价，主要客户也在大力压缩成本，成本的压力，迫使企业必须推进产品结构的持续调整和升级。(三三)财财务务分析分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 16,114,088.34 13.80%4,215,188.02 4.76%282.29%应收票据 2,987,201.15 2.56%1,699,861.82 1.92%75.73%应收账款 30,394,014.10 26.03%26,153,157.74 29.53%16.22%存货 24,144,740.66 20.68%21,530,513.03 24.31%12.14%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 31,312,592.62 26.82%29,635,043.60 33.46%5.66%在建工程 无形资产 3,092,854.45 2.65%3,200,506.83 3.61%-3.36%商誉 短期借款 20,000,000.00 17.13%10,000,000.00 11.29%100.00%长期借款 应付账款 15,649,292.59 13.40%11,181,432.52 12.63%39.96%一年内到期的非流动负债 23,000,000.00 25.97%-100.00%公告编号：2022-005 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币为 1,611.41 万元，较上年末的 421.52 万元增加 282.29%，主要原因是报告期内定向发行募集资金增加所致。2、报告期末应收票据为 298.72 万元，较上年末的 169.99 万元增加 75.73%，主要原因是报告期内客户采取银行承兑汇票结算方式付款增加所致。3、报告期末应付账款为 1,564.93 万元，较上年末的 1,118.14 万元增加 39.96%，主要原因是报告期内应付款未到期而未结算导致增加。4、报告期末短期借款为 2,000.00 万元，较上年末的 1,000.00 万元增加 100.00%，主要原因是报告期内新增浦发银行借款所致。5、报告期末一年内到期的非流动负债减少的原因是报告期内偿还粤海集团财务有限公司借款所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 121,424,784.09-106,551,583.70-13.96%营业成本 90,280,142.90 74.35%82,794,538.02 77.70%9.04%毛利率 25.65%-22.30%-销售费用 4,259,116.64 3.51%3,796,006.17 3.56%12.20%管理费用 7,252,808.88 5.97%7,281,574.53 6.83%-0.40%研发费用 5,738,654.44 4.73%5,093,678.36 4.78%12.66%财务费用 1,605,285.73 1.32%2,111,875.48 1.98%-23.99%信用减值损失 20,000.00 0.02%241,913.12 0.23%-91.73%资产减值损失-55,614.88-0.05%-73,200.34-0.07%24.02%其他收益 2,830,741.25 2.33%1,098,931.57 1.03%157.59%投资收益 0 0.00%0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益-484,142.75-0.40%-67,342.54-0.06%-618.93%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%-营业利润 13,801,350.24 11.37%5,961,795.31 5.60%131.50%营业外收入 0 0.00%0 0.00%-营业外支出 0 0.00%0 0.00%-净利润 13,801,350.24 11.37%5,961,795.31 5.60%131.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内营业收入 12,142.48 万元，较上年增长 13.96%，主要原因是核心产品本期营收 8,652 万元，增幅 16.3%。2、毛利率 报告期内毛利率 25.65%，较上年提高 3.35 个百分点，主要原因是:核心产品生产工艺改进，产品公告编号：2022-005 16 成材率稳步提升；产量稳步提升，设备产能利用率提高，单位产品生产成本有所下降。3、销售费用 报告期内销售费用 425.91 万元，较上年增长 12.20%，主要原因是报告期内销量增加引起的送货费用同比增加。4、研发费用 报告期内研发费用 573.87 万元，较上年增加 12.66%，主要原因是研发人员薪金及研发材料投入较上年同期增加所致。5、财务费用 报告期内财务费用 160.53 万元，较上年减少 23.99%，主要原因是报告期内公司定向发行股票融资1,998.36 万元，占用的银行借款额度减少致利息支出减少所致。6、营业利润 报告期内营业利润 1,380.14 万元，较上年增长 131.50%，主要原因是：一方面，本期核心产品销量增长和各类产品制造成本下降，营业毛利同比增加 729 万元，政府补贴同比增加 173 万元；另一方面，本期三项费用同比增加 56 万元（主要为销售送货费、研发直接投入和专业服务费增加），出售铸造固定资产损失同比增加 41 万元，信用减值损失同比减少 22 万元，两方面主要原因导致本期利润水平高于上年同期。7、净利润 报告期内公司净利润 1,380.14 万元，较上年增长 131.50%，主要原因与营业利润变动原因一致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 118,903,433.49 103,340,839.02 15.06%其他业务收入 2,521,350.60 3,210,744.68-21.47%主营业务成本 88,357,305.49 80,094,922.32 10.32%其他业务成本 1,922,837.41 2,699,615.70-28.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%铸造 15,700,289.56 14,952,671.25 4.76%6.09%18.01%-9.62%塑胶 9,004,262.36 4,137,927.36 54.04%54.13%37.82%5.44%粉末 94,198,881.57 69,266,706.88 26.47%13.90%7.52%4.37%合计 118,903,433.49 88,357,305.49 25.69%15.06%10.32%3.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 营业成本营业成本比上年同比上年同毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%公告编号：2022-005 17 增减增减%期期 增减增减%华南 39,086,314.57 30,746,255.28 21.34%-9.36%-11.02%1.46%华东 57,603,704.87 41,611,642.59 27.76%41.37%34.22%3.85%华中 17,146,672.99 12,368,609.53 27.87%14.74%11.26%2.26%华北 75,433.63 73,738.84 2.25%272.19%835.12%-58.85%西南 4,991,007.43 3,557,005.85 28.73%11.12%4.49%4.52%西北 -100.00%-100.00%-东北 300.00 53.40 82.20%-合计 118,903,433.49 88,357,305.49 25.69%15.06%10.32%3.20%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、铸造产品收入小幅增加的主要原因是报告期内锌合金产品销售同比增加所致；塑胶产品收入增加的原因是报告期内原客户需求及新开发产品批量供应增加所致；粉末产品收入增加的主要原因是无磁钢平衡块产品销售增加所致。2、华南、华东、华中、西南营业收入同比增加的主要原因是客户需求增加，营业成本随营业收入增加而增加；西北和东北同比变动较大的原因是所属区域同一客户需求变动所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 52,611,196.42 43.33%否 2 第二名 29,349,686.35 24.17%否 3 第三名 5,736,644.46 4.72%否 4 第四名 4,941,756.50 4.07%否 5 第五名 3,491,900.66 2.88%否 合计合计 96,131,184.39 79.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一名 23,610,225.28 20.19%否 2 第二名 20,392,531.60 17.44%否 3 第三名 12,489,280.47 10.68%否 4 第四名 7,537,027.28 6.45%否 5 第五名 2,865,579.58 2.45%否 合计合计 66,894,644.21 57.21%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金