872891_2021_海源医疗_2021年年度报告_2022-04-19.pdf

公告编号：2022-005 1 证券代码：872891 证券简称：海源医疗 主办券商：财信证券 2021年度报告 海源医疗 NEEQ:872891 湖南海源医疗科技股份有限公司 Hunan Haiyuan Medical Technology Co.,Ltd 公告编号：2022-005 2 公司年度大事记公司年度大事记 完成所有注册证的延续变更工作 获得远程监测动态血压计注册证，编号湘械注准 20212072221。公司尿酸、血糖、血脂、血压慢病四项指标检测产品框架基本搭建完成。入选长沙市高新区规模以上企业 获得实用新型专利授权，一种贴片式血压监测器，编号 ZL2020217915282 公告编号：2022-005 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2222 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .100100 公告编号：2022-005 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人史丙华、主管会计工作负责人胡朝映及会计机构负责人（会计主管人员）胡朝映保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人史丙华直接持有公司 26,074,700 股，占公司总股本的 69.84%，且史丙华还是公司股东长沙莱华企业咨询合伙企业（有限合伙）和长沙润源海企业管理咨询合伙企业（有限合伙）唯一的普通合伙人和执行事务合伙人，拥有上述两合伙企业所持公司股份的表决权。同时，史丙华担任公司董事长和总经理，在公司决策、监督和日常经营管理上均可施予重大影响。因此，公司存在实际控制人利用控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。公司内控机制不完善的风险 公司制定了公司章程、“三会”议事规则、募集资金管理制度、重大信息内部报告制度、年度信息披露公告编号：2022-005 5 重大差错责任追究制度、利润分配管理办法等各类公司治理和内控制度，法人治理结构完善，管理层的规范化意识日益增强，但由于公司不断发展，业务范围扩大，相关制度执行及完善均需随着公司发展而规范、完备。公司短期内仍可能存在相关内部控制制度运行不完善的风险。税收优惠政策无法延续风险 2020 年 9 月，公司通过湖南省高新技术企业续期认定，证书编号为 GR202043002073，有效期三年，有效期内公司享受企业所得税率 15%的优惠政策。如果公司三年后不能继续被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠。无法获得企业所得税税收优惠将给企业的税负、盈利带来一定程度影响。盈利能力下降风险 2021 年度营业收入 45,646,431.96 元，较上年增长 19.69%。但由于产品研发持续投入、销售渠道开始大规模建设，同时诊断试剂销售渠道维持及开拓，故暂时仍处于亏损状态。未来若不能继续开拓市场增加产品销售收入，对公司自身及投资者的利益都将产生较大不利影响，不利于公司的持续发展。人才流失风险 产品的研发与生产体系质量管理能力属于公司的核心竞争力，若未来公司产品研发核心人员以及体系管理控制核心人才出现流失，将对公司研发能力以及生产能力产生较大不利影响，进而影响到公司新产品研发进度以及产品质量的稳定性，对公司的持续经营能力产生不利影响。核心技术泄密风险 体外诊断产品和 POCT 检测仪器的核心技术，包含制备技术、配方配比、工艺参数、操作规程、软件等。该类技术与经验构成公司产品质量稳定性的基础。对于该类技术，公司通常不会让单个人员同时掌握多项关键信息，但仍然存在相关人员将上述关键技术泄密的风险。新产品替代风险 公司在行业内属于品种较丰富的公司，但是随着技术的不断发展迭代，若行业内其他企业研发出对公司产品具有替代作用的检测效果更准确、质量更稳定的新产品，将对公司现有产公告编号：2022-005 6 品线的销售造成不利影响，从而影响公司的盈利能力。业务发展不及预期的风险 公司销售收入和利润实现都依赖于在现有经销渠道之上拓展更多经销商，占取更多市场份额。生化试剂销售主要为经销商销售，POCT 检测仪销售除经销商外，还包括网络、药店等其他销售渠道，公司将销售渠道的拓展作为目前工作的重中之重，但仍然存在经销渠道的维护与拓展不及预期的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 海源医疗、股份公司、本公司或公司 指 湖南海源医疗科技股份有限公司 海源检验、子公司 指 长沙海源医学检验有限公司 海润生物 指 长沙海润生物技术有限公司 莱华咨询 指 长沙莱华企业咨询合伙企业（有限合伙）润源海咨询 指 长沙润源海企业管理咨询合伙企业（有限合伙）生基农业 指 长沙生基农业科技有限公司 长沙三郡 指 长沙三郡电子科技有限公司 公司章程 指 湖南海源医疗科技股份有限公司章程 财信证券、主办券商 指 财信证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公开转让 指 湖南海源医疗科技股份有限公司股票在全国中小企业转让系统进行公开转让 报告期 指 2021 年 1 月 1 日2021 年 12 月 31 日 IVD 指 是指在人体之外，通过对人体样本(血液、体液、组织等)进行检测而获取临床诊断信息，进而判断疾病或机体功能的产品和服务。体外诊断产品主要由诊断设备（仪器）和诊断试剂构成。全自动生化分析仪 指 全自动生化分析仪是根据光电比色原理来测量体液中某种特定化学成分的仪器。由于其测量速度快、准确性高、消耗试剂量小，现已在各级医疗机构、防疫站、计划生育服务站得到广泛使用。POCT/即时检测 指 Point of Care Testing，在采样现场进行的、利用便携式分析仪器及配套试剂快速得到检测结果的一种检测方式。Poct 信息管理系统 指 通过对患者临床检测及床边检测的尿酸、血糖、血压、血脂等多项指标数据全程跟踪管理和智能分析的信息管理体系。在实际应用中能够实现与医院和其他系统的数据互通，优化数据管理流程、系统化管理和挖公告编号：2022-005 7 掘数据、对整个管理流程进行跟踪和监测，同时把控POCT 质量控制、解决管理风险。体外诊断试剂 指 可单独使用或与仪器、器具、设备或系统组合使用，在疾病的预防、诊断、治疗监测、预后观察、健康状态评价以及遗传性疾病的预测过程中，用于对人体样本(各种体液、细胞、组织样本等)进行体外检测的试剂、试剂盒、校准品(物)、质控品(物)等。电化学分析技术 指 固定在电极表面的酶与待测物通过氧化还原反应产生电子传递，这种电子传递形成的响应电流与待测物呈线性关系。在单片机控制下检测其电流大小，从而计算出待测物浓度，并在仪器液晶屏上显示最终结果。目前公司应用该技术的产品有 POCT 血糖分析试条、尿酸分析试条、总胆固醇分析试条等。干化学分析技术 指 将试剂层涂布在试条的显色膜上，待测全血样本加到试条的加样区，在均匀迅速下渗过程中，血细胞被过滤掉，待测物与反应层中的酶及化学物质反应，并发生颜色变化，该颜色强度与待测物的浓度呈正比。采用库贝尔卡-蒙克原理作为分析手段对结果进行测量。目前公司应用该技术的产品有血脂多项测试卡等。血糖 指 血浆中的葡萄糖。血脂 指 是血浆中的脂肪和类脂的总称。血脂检测，主要是对血液中所含的脂类进行的一种定量测定的方法，主要是测定血清中的总胆固醇、甘油三酯、低密度脂蛋白胆固醇和高密度脂蛋白胆固醇的水平等。通过检查血浆中的血脂，可以预防或知晓是否患有肥胖症、动脉硬化、高血脂、冠心病、糖尿病、肾病综合症以及其他的一些心血管疾病。尿酸 指 是嘌呤代谢的终末产物，嘌呤代谢紊乱、能量代谢异常以及肾病对尿酸排泄障碍均可引起血浆尿酸浓度升高（高尿酸血症）或者降低（低尿酸血症）。胆固醇 指 胆固醇是肝脏脂肪代谢的产物。卵磷脂是胆固醇的有效溶剂，胆固醇的溶解量取决于胆汁中它与卵磷脂的适当比例。当胆固醇含量过多或卵磷脂含量过少时，胆固醇便从胆汁中析出而形成胆固醇结石 血压 指 是指血液在血管内流动时作用于单位面积血管壁的侧压力，它是推动血液在血管内流动的动力。血糖、尿酸、胆固醇三合一分析仪/血糖分析仪/尿酸分析仪 指 通过生物传感技术，用以测定血糖、尿酸、胆固醇浓度的 POCT 检测仪器。远程监测动态血压计 指 是一种用来监测动态，连续血压的医疗设备。可以实时记录血压值 血糖、尿酸、胆固醇试条/血糖试条/试条 指 与血糖、尿酸、胆固醇分析仪配套进行血糖、尿酸、胆固醇浓度检测的试条。室间质评 指 指多家实验室分析同一标本并由外部独立机构收集、公告编号：2022-005 8 反馈实验室上报结果并评价实验 室检测能力的活动，又称室间质量评价或能力验证实验。公告编号：2022-005 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南海源医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Haiyuan Medical Technology Co.,Ltd Haiyuan Medical 证券简称 海源医疗 证券代码 872891 法定代表人 史丙华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 罗倩 联系地址 湖南长沙市岳麓区麓松路海凭医疗器械园二期 3 栋 9 楼 电话 0731-88783881 传真 0731-88783881 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 湖南长沙市岳麓区麓松路海凭医疗器械园二期 3 栋 9 楼 邮政编码 410000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 10 日 挂牌时间 2018 年 7 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C276 生物药品制造-C2760 生物药品制造 主要业务 即时检测设备（POCT）及软件系统、体外诊断试剂、生化仪的研发、生产和销售 主要产品与服务项目 即时检测设备（POCT）及软件系统、体外诊断试剂 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）37,334,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为史丙华 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（史丙华），无一致行动人 公告编号：2022-005 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91430100673575124G 否 注册地址 湖南省长沙市岳麓区麓松路海凭医疗器械园二期 3 栋 9 楼 否 注册资本 37,334,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财信证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心 26-28 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财信证券 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘亚香 邓小强 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 一、2022 年 2 月 28 日，公司股东海润生物、莱华咨询、润源海咨询申请解除其名下公司股份限售，2022 年 3 月 17 日，上述股东持有的公司股份完成解除限售登记手续。公司总股本 37,334,000 股，其中无限售股份 17,273,000 股，有限售条件的股份 20,061,000 股。二、2022 年 1 月 28 日公司投资的湖南众哲企业管理合伙企业（有限合伙）完成工商登记企业注销手续。三、2022 年 3 月，获得尿酸试条（顶吸式、电化学法）、尿酸质控液、血糖试条（电化学法）产品的首次注册证。公告编号：2022-005 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 45,646,431.96 38,136,646.49 19.69%毛利率%34.78%44.46%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,131,765.61-2,796,442.00-190.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,917,010.61-3,437,609.61-160.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-52.97%-13.43%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-58.08%-16.51%-基本每股收益-0.22-0.07-214.29%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 70,387,717.47 63,518,521.94 10.81%负债总计 58,737,276.38 43,989,511.78 33.53%归属于挂牌公司股东的净资产 11,287,046.01 19,418,811.62-41.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.30 0.52-42.31%资产负债率%（母公司）82.67%66.70%-资产负债率%（合并）83.45%69.25%-流动比率 0.71 0.85-利息保障倍数-5.88-1.20-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,901,098.06 4,875,020.13 103.10%应收账款周转率 3.39 2.81-存货周转率 4.21 3.26-公告编号：2022-005 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.81%1.76%-营业收入增长率%19.69%4.14%-净利润增长率%-206.78%45.87%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 37,334,000 37,334,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）838,434.13 2.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-36,400.07 3.其他符合非经常性损益定义的损益项目-处置子公司收益 40,643.37 4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 73,983.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 916,660.90 所得税影响数 131,415.90 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 785,245.00 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-005 13 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2018 年 12 月发布了修订后的企业会计准则第 21 号租赁。本公司自 2021 年1 月 1 日起执行。对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司根据首次执行的累计影响数，调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。2.会计政策变更的影响 本公司执行新租赁准则对 2021 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目无影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 合并范围内的子公司包括长沙海源医学检验有限公司、湖南国械辰润配送有限公司（于 2021 年 3月处置）、湖南众科生物科技有限公司（于 2021 年 11 月纳入合并）、湖南众哲企业管理合伙企业（有限公司）（于 2021 年 8 月投资设立），具体情况详见“第八节 财务会计报告”之“七、在其他主体中的权益”所述。公告编号：2022-005 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是专门从事 IVD 产品研发、生产、销售的高新技术企业，主要产品包括 POCT 检测仪器及配套数据服务系统、体外诊断试剂。截至 2021 年 12 月 31 日，共有 102 项二类医疗器械注册证书、发明专利 2 项，实用新型专利 11 项、软件著作 16 件、在审发明专利 7 项,在审二类医疗器械注册证11 个。主要生产和销售的产品包括：华稳系列尿酸分析仪、血糖分析仪、血糖尿酸胆固醇三合一分析仪、血糖血脂仪、远程监测动态血压计（配套信息管理系统、试纸条、测试卡等）、体外诊断试剂及质控液、生化仪等。2、主要经营模式：（1）采购模式 自主采购，根据各部门计划、原材料的库存预警进行采购。公司根据体系管理及实际情况制定采购制度，建立合格供应商名单，选取合适的供应商建立长期合作关系。对于用量大采购频繁的原料，通过批量化集中采购方式获得较低的采购成本。采购价格根据采购量等因素双方商定。公司根据采购需求、库存和有效期等，定期向供应商下达采购订单，并由供应商发货到公司仓库，经过质检确认合格后入库。(2)生产模式 以销定产和库存保证相结合，定期制定销售计划，结合库存情况编制生产计划。根据销售部提供的客户需求及以往发货数据，建立安全库存预警。根据库存预警情况结合销售计划，制定各期生产计划。客户下达具体订单后，检视库存、直接组织发货，针对有个性需求订单，编制临时计划组织生产。产成品由质量部检验，产品检验合格后通知相关人员放行入库。(3)销售模式 经销商销售为主、直销为辅。终端客户主要以电商平台线上医疗器械经销商、专业医疗机构经销商为主，同时可以覆盖各类公卫、基层医疗系统、药店等。经销模式下，公司通过对经销商提供专业培训和技术支持，不断培育和壮大经销商队伍来拓展市场。直销模式下，公司直接向终端客户销售产品。公司的盈利主要来自于销售产品的收入与生产成本及费用之间的差额。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。公告编号：2022-005 15 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 2020年9月11日，经过企业申报、专家评审、公示等程序，公司通过全国高新技术企业管理领导小组工作办公室认定，收到由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、国家税务总局湖南省税务局联合签发的2020年度高新技术企业证书，证书编号 GR202043002073，有效期三年，通过高级技术企业认定，公司可享受高新技术企业相关的税收优惠政策，对公司经营发展起到很好的促进作用。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,141,688.24 17.25%3,229,563.01 5.08%275.95%应收票据-应收账款 12,833,123.62 18.23%14,098,369.11 22.20%-8.97%存货 7,010,125.84 9.96%7,135,756.15 11.23%-1.76%公告编号：2022-005 16 投资性房地产-长期股权投资-固定资产 29,523,381.10 41.94%29,076,184.02 45.78%1.54%在建工程-无形资产 6,836.21 0.01%622,349.77 0.98%-98.90%商誉 519,706.98 0.74%-短期借款 3,990,000.00 5.67%4,000,000.00 6.30%-0.25%长期借款 8,385,564.15 11.91%10,204,535.24 16.07%-17.83%应付账款 10,232,025.98 14.54%2,856,014.74 4.50%258.26%其他应付款 29,626,340.74 42.09%22,712,731.77 35.76%30.44%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司货币资金主要为银行存款，本期期末金额为12,141,688.24元，较本期期初增加275.95%，主要原因系公司本期新增子公司湖南众科生物有限公司采用预收款销售方式，账面货币资金较多。2、公司应付账款本期末金额为10,232,025.98元，较本期期初增加7,376,011.24元，增幅为258.26%。公司当期应付账款增幅较大，主要原因系公司当期新增子公司湖南众科生物有限公司账面应付账款金额较大，其中应付深圳市易瑞生物技术有限公司645.00万元，新公司的并入导致公司应付账款大幅增加。3、公司本期末其他应付款余额为29,626,340.74元，较本期期初增加6,913,608.97元，增幅30.44%，主要原因系公司本期向股东长沙海润生物技术有限公司借支800.00万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 45,646,431.96-38,136,646.49-19.69%营业成本 29,769,901.16 65.22%21,180,095.76 55.54%40.56%毛利率 34.78%-44.46%-税金及附加 647,843.34 1.42%338,356.44 0.89%91.47%销售费用 12,716,919.65 27.86%10,732,296.96 28.14%18.49%管理费用 5,103,117.28 11.18%3,643,660.77 9.55%40.05%研发费用 5,643,876.89 12.36%3,169,430.61 8.31%78.07%财务费用 1,173,052.20 2.57%1,437,562.36 3.77%-18.40%信用减值损失 123,436.90 0.27%-734,524.04-1.93%116.81%资产减值损失 283,106.61 0.62%-704,769.46-1.85%140.17%其他收益 838,434.13 1.84%179,131.52 0.47%368.06%投资收益 40,643.37 0.09%-公告编号：2022-005 17 公允价值变动收益-资产处置收益-36,400.07-0.08%-汇兑收益-营业利润-8,159,057.62-17.87%-3,624,918.39-9.51%-125.08%营业外收入 236,173.83 0.52%529,689.28 1.39%-55.41%营业外支出 162,190.36 0.36%67,653.19 0.18%139.74%净利润-8,240,422.98-18.05%-2,686,113.37-7.04%-206.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司本期营业成本为29,769,901.16元，较上年同期增加40.56%，主要系本期增加子公司湖南众科生物有限公司的主要业务为委托加工，利润率较低，收入增加11,551,106.18元，同时增加成本11,008,008.54元所致；2、公司本期管理费用为5,103,117.28元，较上年同期增加40.05%，主要原因系公司本期增加部分人员，叠加薪酬调整的影响，相应的工资、社保等支出增加；3、公司本期研发费用为5,643,876.89元，较上年同期增加78.07%，主要原因系公司引进研发高端人才增加工资和公司加大研发投入1,500,000.00 元所致；4、公司本期营业利润为-8,159,057.62元，较上年同期减少125.08%，净利润本期金额为-8,240,422.98元，较上年同期减少206.78%。公司营业利润及净利润均大幅减少，主要原因系本期研发、销售等投入增加、资产报废、加速摊销等原因所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,362,544.16 38,136,646.49 18.95%其他业务收入 283,887.80-主营业务成本 29,692,585.93 21,180,095.76 40.19%其他业务成本 77,315.23-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%生化试剂 13,998,139.94 4,449,562.00 68.21%-1.75%-23.45%15.22%POCT 产品 2,636,241.83 3,093,380.96-17.34%-43.15%14.09%-141.75%外购试剂及14,001,202.43 8,867,339.45 36.67%2.09%-1.08%5.87%公告编号：2022-005 18 耗材 其他 15,010,847.76 13,359,618.75 11.00%171.07%261.81%-66.99%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、POCT 产品营业收入较上年同期减少 43.15%，减少 2,001,282.52 元，主要系本期为提高客户体验，公司用新代产品替换客户已购的初代产品导致；2、其他营业收入比上年同期增加 171.07%,主要系公司当期增加子公司湖南众科生物有限公司业务，增加收入 11,551,106.18 元；其它营业成本比上年同期增加 261.81%，主要系子公司湖南众科生物有限公司现阶段主要是委外加工，毛利率较低，营业成本增加 11,008,008.54 元所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广州德成生物科技有限公司 11,551,106.19 25.31%否 2 南华大学附属第一医院 2,688,212.39 5.89%否 3 平江县第一人民医院 2,101,669.60 4.60%否 4 湘阴县人民医院 1,865,018.54 4.09%否 5 常德市疾病预防控制中心 1,405,309.73 3.08%否 合计合计 19,611,316.45 42.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 5,707,964.62 22.65%否 2 广州为德医疗科技有限公司 2,363,683.53 9.38%否 3 长沙海润生物技术有限公司 1,067,256.64 4.23%是 4 广州毅昌科技股份有限公司 951,260.67 3.77%否 5 安图实验仪器（郑州）有限公司 898,230.09 3.56%否 合计合计 10,988,395.55 43.59%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,901,098.06 4,875,020.13 103.10%公告编号：2022-005 19 投资活动产生的现金流量净额-1,627,853.12-4,894,679.52 66.74%筹资活动产生的现金流量净额 638,880.29 280,568.17 127.71%现金流量分析现金流量分析：一、经营活动产生的现金流量净额较上期金额增加 103.10%（一）、经营活动现金流入增加1011.19万元的主要原因：1、子公司湖南众科生物有限公司销售商品、提供劳务收到的现金增加1305.28万元；2、收到其他与经营活动有关的现金减少274.31万元的主要原因：本期减少收长沙经济技术开发区宏瑞资产管理有限公司贷款保证金100.00万元及其它保证金所致；（二）、经营活动现金流出增加508.58万元的主要原因：1、购买商品、接受劳务支付的现金增加 252.90万元；子公司湖南众科生物有限公司增加612.12万元；2021年3月转让原子公司湖南国械辰润有限公司的持股，不再计入合并范围，相应减少153.74万元；子公司长沙海源医学检验有限公司减少212.26万元；2、支付给职工以及为职工支付的现金增加338.32万元，主要系增加人员，相应的工资、五险一金增加所致；3、支付的其他与经营活动有关的现金减少133.17万元，主要系市场费用减少所致。二、投资活动产生的现金流量净额较上期金额增加 66.74%，增加326.68万元,主要原因：购建固定资产支付的现金较上期金额减少390.17万元，主要系上年购建厂房已完工；取得子公司及其他营业单位支付的现金净额增加62.13万元，主要系收购子公司湖南众科生物有限公司所致；三、筹资活动产生的现金流量净额较上期金额增加35.83万元，增幅129.73%。公司筹资活动产生的现金流量净额变动金额较小，变动幅度较大，主要原因系公司靠银行借款及向关联方拆借资金进行融资，公司年度融资额及还款额较为稳定，总体差异较小，导致筹资活动产生的现金流量净额变动金额较小。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 长沙海控股子类体外1,300,000.00 13,462,175.55 3,251,248.21 15,336,246.68-35,833.18 公告编号：2022-005 20 源医学检验有限公司 公司 诊断试剂、卫生材料及敷料、三类医疗器械的销售等 湖南国械辰润配送有限公司 控股子公司 配送、运输、冷链物流、仓储，一类、二类、三类医疗器械批发等 10,180,000.00 22,640.60-71,812.35 276,884.95-292,877.49 湖南众科生物科技有限公司 控股子公司 生物制品、一类、二类、三类医疗器械的研发、生产，动物疾病诊断等 2,000,000.00 10,075,117.07 1,579,823.98 11,551,106.18 176,846.03 湖南众哲企业管理合伙企业（有限合伙）控股子公司 企业管理战略策划，生物药品技术的开发、服务，医疗器械技术咨询等 2,000,000.00 1,000,094.82 1,000,071.12 0 71.12 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司继续加大研发投入和销售渠道的建设，在产品研发方面，对已有的尿酸仪、血糖仪公告编号：2022-005 21 血脂仪进行升级，并研发新的远程监测动态血压计、多合一检测仪等慢病指标检测仪器。同时在检测仪、试纸、测试卡的兼容性方面做了足够的技术储备，为下一步开发具备高兼容性的 POCT 检测仪完成基础工作。报告期内公司完成了尿酸及血糖试条原料合成工艺、电极、酶活性保护的工艺优化，大大提高 POCT检测仪(电化学、干化学)的检测精度，其中尿酸检测仪 CV 值可控制在 3%以内，血脂检测仪 CV 值控制在 3%-6%内，同时成本大大降低。并完成尿酸、血糖血脂、血糖尿酸血脂三合一分析仪（含蓝牙）仪器的型号变更，完成远程监测动态血压计注册并开始小批生产。公司四高（尿酸、血糖、血脂、血压）慢病数据系统已经初步完成。生化试剂产品在原有产品基础上，完成 8 个新特色项目的研发和首次注册申报。目前公司生化产品已达 13 个系列 84 个项目，形成针对不同用户需求的产品组合，如针对医院的尿液生化组合、免疫组合、风湿组合；针对体检中心推出的亚健康组合、营养评估组合、糖尿病早期预测组合、心脑血管疾病早期预测组合、妇幼健康早期缺铁筛查组合等等。销售渠道建设方面，在继续拓展原有生化试剂销售渠道同时，积极开拓 POCT 产品销售渠道，21年新开发近百个线上及线下医疗器械经销商，华稳尿酸仪成功进入十多个省份的医疗器械销售市场，同时进驻淘宝、京东等电商平台，并形成一定产品口碑及华稳品牌形象。报告期内，公司实现营业收入 45,646,431.96 元，较上年同期增长 19.69%。其中生化体外诊断试剂及耗材销售收入 27,999,34