870775_2021_科曼信息_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

公告编号：2022-008 1 证券代码：870775 证券简称：科曼信息 主办券商：南京证券 2021 年度报告 科曼信息 NEEQ:870775 深圳市科曼信息技术股份有限公司 Shenzhen Keymantek Co.,Ltd 公告编号：2022-008 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.3 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.10 第四节第四节 重大事件重大事件.23 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.31 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.35 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.40 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.118 公告编号：2022-008 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人夏耀华、主管会计工作负责人夏耀华 及会计机构负责人（会计主管人员）周亚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司发展引致的治理风险 公司依法建立健全法人治理结构，制定了适合公司目前发展阶段的内部控制体系。公司进入全国中小企业股份转让系统后，将对公司治理及内控体系提出更高的要求。公司管理层需要加强新制度的执行力度以满足未来发展需要；同时，随着公司业务的快速发展，需要在经营过程中进一步完善公司治理结构和内部控制体系，以增强企业的抗风险能力。因此，公司可能存在治理结构和内部控制体系不能较好地适应发展需要而引致的风险，从而对公司的经营产生不利影响。产业政策调整风险 自国家提出了“坚强智能电网”的发展规划以来，国家相关部门陆续出台了一系列有利于智能电网发展的指导意见和政策，直接或间接为智能电网用电信息采集系统产业的市场发展提供了政策支持。但如果经济形势发生较大波动，电力行业投资政策出现调整，将会给本行业发展带来不确定性。行业下游产品规范标准变动风险 公司智能移动作业终端主要用途为智能电表提供抄表、费控及现场运维等移动作业服务，产品最终用户为国网及各网省公司。受国家电网发展政策和用电需求侧使用环境的变化，智能电表使用性能、规约和协议等规范标准也将发生调整，一旦智能移动作业终端不能及时有效适应下游变化，将公告编号：2022-008 4 可能给本行业发展带来风险。技术研发失败和泄密的风险 目前，公司主营业务所处行业涉及电力技术、信息技术和软件技术等诸多技术领域，属于技术密集型行业，需要持续的技术研发投入，不断推出适应市场需求的新产品，如果公司不能及时研发适应市场新技术的产品，可能面临竞争力下降的风险。另外，新技术开发面临较高的失败率，公司可能因此遭受损失。同时，技术泄密也是客观存在的风险，公司也可能因核心技术泄密遭受损失。行业竞争状况导致毛利率波动的风险 报告期内公司毛利率为 33.25%，较上年同期下降14.41%。尽管公司密切跟踪市场需求变化，不断研发适销对路的新产品，并不断优化升级产品和服务结构，从而使毛利率保持稳定水平。但未来随着国家电网公司及各省电力公司采购需求的调整及行业竞争的加剧，如果公司不能保持持续的竞争优势，则公司营业收入毛利率将存在下降的风险。税收优惠变动风险 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的关于公示深圳市 2017 年第三批拟认定高新技术企业名单的通知，通过本公司高新技术企业资格申请，公司已于2017 年 12 月 1 日取得编号为：GR201744204997 的高新技术企业证书，认证有效期为 3 年。根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公示的关于公示深圳市 2020 年第一批拟认定高新技术企业名单的通知，经复审，公司已于2020 年 12 月 11日取得编号为：GR202044202936 的高新技术企业证书，认证有效期为 3年，即 2020年 12月 11日-2023年12 月 11 日。公司按 15%的税率计缴企业所得税。根据财税2011100 号文件规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 16%、13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司在本期按规定享受该优惠政策。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定以及 2019 年 1 月 17 日发布的财税201913 号财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。子公司深圳市米特讯科技有限公司在本期按规定享受该优惠政策。未来如果公司不能享受优惠税率，将会影响企业的净利润水平。期末应收账款余额较大的风险 截至 2021 年 12 月 31 日，应收账款余额为 35,109,958.95元，占期末流动资产总额比例的 45.16%。报告期内，公司的应收账款均是正常经营过程中形成，符合公司经营的实际情况，但是如果市场发生异常波动，或者因客户原因导致应收账款不能及时收回，将会对公司经营产生不利影响。存货跌价风险 截至 2021 年 12 月 31 日，公司存货账面余额为20,775,917.89 元，占期末流动资产比例的 26.72%。公司主营产品为智能移动作业终端及配套产品，是一种技术更新较快、集成部件多、精密度较高且对原材料性能要求高的电子产品，受技术进步影响导致产品价格下降或被市场淘汰的风险较高，并且如果因仓储保管不善出现质量问题，将面临较大的存货跌价风险。公告编号：2022-008 5 客户集中度较高的风险 公司产品主要用于电力行业，主要终端客户为国家电网和南方电网及旗下各省网电力公司。若国家电网和南方电网及旗下各省网电力公司对移动作业终端及配套产品采购需求下降，将导致公司主营业务收入下降。新冠疫情不确定性影响 2020 年初至今新冠疫情爆发对各个行业都产生了深远的影响，且前景不明朗。新冠疫情的不稳定性发生，造成部分企业或地区全面或部分停产，对行业原材料价格和供应的不稳定性带来影响，会给公司带来一定程度的影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 本期重大风险因素分析：1、公司发展引致的治理风险 应对措施：公司将严格遵守公司法、非上市公众公司管理办法及有关业务规则，并严格执行已制定的公司章程、三会议事规则、关联方交易规则、重大投资决策程序与规则、对外担保管理办法、信息披露制度、投资者关系管理制度等内部治理制度和细则。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上防范公司发展引致的治理风险。2、产业政策调整风险 应对措施：公司紧跟电力行业的投资政策和发展方向，规划调整业务和产品。另外公司将把握物联网发展趋势，加大多功能多行业应用的智能移动终端的研发投入，并以此为载体构建信息采集、传输和管理系统，推广应用于物流和仓储行业、采（油）矿、交通、地理信息和医药等领域，降低对智能电网行业的依赖。3、行业下游产品规范标准变动风险 应对措施：加强与国家电网公司标准制定部门的交流，深入了解行业发展政策和标准规约变化情况，及时调整并适应下游变化。4、技术研发失败和泄密的风险 应对措施：完善人事管理制度，并与技术人员签订保密协议；实施激励机制，对技术做出贡献的人员给予精神和物质奖励；加强与电力用户、国内高校和研究所的合作，提高公司的技术创新实力和综合研发能力。5、行业竞争状况导致毛利率波动的风险 应对措施：公司持续密切跟踪行业技术发展的最新情况，不断研发技术含量高、适销对路的新产品，并不断优化升级产品和服务结构，为客户提供系统解决方案，继续领跑行业的发展。公告编号：2022-008 6 6、税收优惠变动风险 应对措施：公司将继续加大研发的投入，引进优秀技术人才，持续提升企业竞争能力，提高行业竞争地位，从而提高公司的盈利能力，以减少因税收优惠政策可能发生的变化给公司带来的不利影响。7、期末应收账款余额较大的风险 应对措施：公司的主要客户是各网省电力公司和智能电表生产厂家等国企和大型知名民企，公司依据行业特点给予优质客户一定的信用账期，这对公司的资金周转造成一定压力。公司一方面完善信用政策，加强对客户信用评估，选择优质客户，同时加强对应收账款回收力度，防范坏账风险。另一方面公司在银行拥有良好的信誉，可以通过贷款获得资金，另外还可以通过新三板定向增发方式化解短期资金压力。8、存货跌价风险 应对措施：进一步完善销售、生产及采购体系，根据销售情况科学安排生产计划、采购物料、储备库存，提高供货及时性，降低存货积压数量，避免因市场变化导致跌价风险；同时加强库存管理，避免存货因意外毁损或其他因素而产生跌价风险。9、客户集中度较高的风险 应对措施：公司通过提升自身产品的技术水平，增强产品竞争力，提高市场占有份额。同时，公司积极开拓非电力市场业务，降低对电力市场客户的依赖。10、新冠疫情不确定性影响 应对措施：公司积极采取防控措施防止本公司人员出现感染。公司进一步完善供应商采购制度，在保质保量的前提下，扩大供应商选择范围，提供供应商可替代性，避免原材料价格和供应的不稳定性带来影响。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、科曼信息 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司 股东大会 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公告编号：2022-008 7 科曼咨询 指 深圳市科曼信息咨询管理企业（有限合伙）海兴控股 指 浙江海兴控股集团有限公司 海兴电力 指 杭州海兴电力科技股份有限公司 米特讯 指 深圳市米特讯科技有限公司，系公司全资子公司 国家电网、国网 指 国家电网有限公司 南方电网、南网 指 中国南方电网有限责任公司 本年度、报告期、本期 指 2021年 1 月 1日至 2021年 12 月 31日 主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 操作卡/操作员卡 指 用于标识并确定操作员身份信息的智能卡，通过国家电网公司用电信息密钥管理（国网级）系统发行与安全单元配合使用 智能移动作业终端、现场作业终端、智能移动数据终端 指 又称计量现场手持设备，一种适用于计量人员现场应用，通过应用密码技术实现与电能表、采集终端等设备进行数据交换，实现安全认证、数据采集、参数设置、应急停复电、密钥更新、标识读写和封印管理等操作的便携式手持设备。外设 指 与计量现场作业终端的进行配套的外围设备,用于用电信息采集设备的数据采集、计量故障等检测。公告编号：2022-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市科曼信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Keymantek Co.,Ltd.KEYMANTEK 证券简称 科曼信息 证券代码 870775 法定代表人 夏耀华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 严茂建 联系地址 深圳市龙岗区坂田岗头村金荣达科技工业园第二栋四层 电话 0755-23981390 传真 0755-82772661 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 深圳市龙岗区坂田岗头村金荣达科技工业园第二栋四层 邮政编码 518129 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010年 3 月 10日 挂牌时间 2017年 2 月 13日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-其他信息技术服务业-软件和信息技术服务业 主要业务 现场服务主站系统、智能移动作业终端及配套外设、计量手持设备检测平台 主要产品与服务项目 现场服务主站系统、智能移动作业终端及配套外设、计量手持设备检测平台 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（周良璋），一致行动人为（周君鹤和深圳市科曼信息咨询管理企业（有限合伙）公告编号：2022-008 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440300570029032F 否 注册地址 广东省深圳市龙岗区岗头村金荣达科技工业园第二栋四层 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）南京证券 主办券商办公地址 江苏省南京市江东中路 389 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）南京证券 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 马世新 陈美鱼 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 武汉市武昌东湖路 169号众环大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-008 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标(一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 53,950,368.55 66,269,545.18-18.59%毛利率%32.08%38.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,375,934.31 8,004,489.64-57.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,000,943.73 7,635,080.27-60.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.82%15.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.18%14.32%-基本每股收益 0.11 0.27-44.44%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 82,690,399.76 84,860,828.19-2.56%负债总计 24,095,697.65 27,542,060.39-12.51%归属于挂牌公司股东的净资产 58,594,702.11 57,318,767.80 2.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 1.91 4.19%资产负债率%（母公司）28.39%30.04%-资产负债率%（合并）29.14%32.46%-流动比率 3.24 2.94-利息保障倍数 21.73 314.24-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,141,614.82 6,671,721.26-117.11%应收账款周转率 1.48 1.67-存货周转率 1.41 1.53-公告编号：2022-008 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.56%2.10%-营业收入增长率%-18.59%13.10%-净利润增长率%-57.82%648.45%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 552.10 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 332,171.60 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 137,490.19 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-29,048.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 441,165.39 所得税影响数 66,174.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 374,990.58 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“”表示损失或支出。本集团对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（证监会公告200843 号）的规定执行。(八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2022-008 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新租赁准则导致的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 7 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订）（财会201835号）（以下简称“新租赁准则”）。本公司于 2021年 1月 1日起执行前述新租赁准则，并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新租赁准则的规定，对于首次执行日前已存在的合同，本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。本公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。于新租赁准则首次执行日（即 2021 年 1 月 1日），本公司的具体衔接处理及其影响如下：A、本公司作为承租人 对首次执行日的租赁合同，公司选择仅对 2021 年 1 月 1 日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2021 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。其中对首次执行日的经营租赁，作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债；原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金，纳入剩余租赁付款额中。对首次执行日前的经营租赁，本公司按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。本公司于首次执行日对使用权资产进行减值测试，并调整使用权资产的账面价值。本公司对于首次执行日前的租赁资产属于低价值资产的经营租赁，不确认使用权资产和租赁负债。对于首次执行日除低价值租赁之外的经营租赁，本公司根据每项租赁采用下列一项或多项简化处理：将于首次执行日后 12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；使用权资产的计量不包含初始直接费用；存在续约选择权或终止租赁选择权的，本公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；作为使用权资产减值测试的替代，本公司根据企业会计准则第 13 号或有事项评估公告编号：2022-008 13 包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；首次执行日之前发生租赁变更的，本公司根据租赁变更的最终安排进行会计处理。上述会计政策变更对 2021年 1月 1 日财务报表的影响如下：报表项目 2020年 12月 31 日（变更前）金额 2021年 1 月 1日（变更后）金额 合并报表 公司报表 合并报表 公司报表 使用权资产 2,854,507.52 2,493,119.95 租赁负债 2,828,507.52 2,467,119.95 其他应收款 929,964.78 880,838.66 903,964.78 854,838.66 本公司于 2021 年 1 月 1 日计入资产负债表的租赁负债所采用的增量借款利率的加权平均值为4.75%.(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2022-008 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为“信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-其他信息技术服务业-其他未列明信息技术服务业”。公司是行业移动应用软、硬件及系统解决方案提供商，核心业务为提供以智能移动作业终端为载体的电力现场服务及移动作业应用解决方案，并为客户开发构建现场作业管控平台及提供日常维护。提供的主要产品为智能移动作业终端及配套外设产品、主站系统和检测装置等。公司重视研发投入，培养了一批优秀的技术人员，并在各业务领域积累了丰富的技术经验。公司主要采用直销模式，为国家电网和南方电网及旗下各网省电力公司和智能电表生产厂商等下游客户提供产品和服务。公司凭借多年积累的市场经验，针对不同客户的产品需求，组织安排灵活的生产模式。为满足客户对标准常用产品需求，公司通过对市场的预测并结合库存现状和产品生产周期，组织物料采购和产品生产，储备安全库存；另外为满足客户对产品个性化需求，公司根据销售订单或合同要求，下达生产计划，组织安排生产。为保障生产经营顺利实施，公司根据销售订单和生产经营计划，制定采购计划，由采购部向长期合作的供应商直接采购原材料。报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期后至本报告披露日，公司商业模式无变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2022-008 15 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 12,473,334.86 15.08%17,898,423.53 20.41%-30.31%应收票据 1,981,213.50 2.40%140,657.00 0.16%1308.54%应收账款 35,109,958.95 42.46%31,070,212.38 35.43%13.00%存货 20,775,917.89 25.12%20,762,540.60 23.68%0.06%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 2,192,868.73 2.65%2,500,857.64 2.85%-12.32%在建工程-无形资产 92,517.27 0.11%111,516.63 0.13%-17.04%商誉-短期借款 4,805,808.00 5.82%4,625,434.92 5.27%3.90%长期借款-应付账款 12,150,801.62 14.70%18,186,086.37 20.74%-33.19%公告编号：2022-008 16 预收账款-301,830.32 0.34%-100.00%应交税费 1,259,872.34 1.52%1,259,577.00 1.44%0.02%应付职工薪酬 2,943,568.90 3.56%2,871,447.07 3.27%2.51%预付款项 1,731,684.45 2.09%5,104,943.63 5.82%-66.08%应收款项融资 1,072,850.00 1.30%1,140,130.00 1.30%-5.90%其他应收款 890,581.50 1.08%903,964.78 1.03%-1.48%合同负债 407,558.60 0.49%138,579.96 0.16%194.10%盈余公积 3,395,866.28 4.11%3,024,966.24 3.45%12.26%未分配利润 17,094,682.24 20.67%16,189,647.97 18.46%5.59%总资产 82,690,399.76 100.00%84,860,828.19-2.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比下降 30.31%，主要原因是本年因营业收入减少，货币资金也同比下降所致。2、应收票据同比增加 1,840,556.6 元，主要原因是本期对已背书未到期且拥有追索权的应收票据调整冲回所致。3、应收账款同比增加 13.00%，主要原因是背靠背付款周期较长，导致回款时间也相应延长，导致应收账款增加。4、预付款项同比减少 66.08%，主要原因是期初公司预付账款较多，本期公司发生预付款支付较少，且对供应商发票催收及时，导致预付账款余额下降。5、无形资产同比减少 17.04%，主要原因是本期无新增无形资产所致。6、应付账款同比减少 33.19%，主要原因是上年末公司对部分物料进行备料，本期营业收入下降，导致本期采购金额也随之下降，且因为部分物料变更新供应商，新供应商多采取现结方式，故同比去年应付账款有所下降。7、预收账款同比减少 100%，主要原因是根据新会计准则，有合同的预收账款放入合同负债所致。公告编号：2022-008 17 8、合同负债同比增加 194.10%，主要原因是因根据新会计准则，本年构成履约义务的预收款项增加所致。9、盈余公积同比增加 12.26%，主要原因是本年净利润提取法定盈余增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 53,950,368.55-66,269,545.18-18.59%营业成本 36,642,668.25 67.92%40,525,799.41 61.15%-9.58%毛利率 32.08%-38.85%-销售费用 3,552,504.28 6.58%4,059,608.55 6.13%-12.49%管理费用 6,429,824.36 11.92%6,903,497.09 10.42%-6.86%研发费用 4,605,829.87 8.54%5,460,050.89 8.24%-15.64%财务费用 259,631.30 0.48%91,320.25 0.14%184.31%信用减值损失-509,419.81-0.94%374,464.50 0.57%-236.04%资产减值损失-1,031,270.71-1.91%-3,035,352.83-4.58%-66.02%其他收益 2,507,242.17 4.65%2,858,777.86 4.31%-12.31%投资收益 137,490.19 0.25%74,585.19 0.11%84.34%公允价值变动收益-资产处置收益 552.10 0.001%-汇兑收益-营业利润 3,210,916.69 5.95%9,135,076.18 13.78%-64.85%营业外收入 46,976.70 0.09%9,276.25 0.01%406.42%营业外支出 76,025.20 0.14%145,828.87 0.22%-47.87%净利润 3,375,934.31 6.26%8,004,489.64 12.08%-57.82%公告编号：2022-008 18 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比减少 18.59%，主要原因是受疫情影响，部分特殊模块芯片短缺，导致部分订单流失，同时主营产品需求下降是主要原因。2、营业成本同比减少 9.58%，主要原因是营业务收入下降影响，成本同比下降所致。3、销售费用同比减少 12.49%，主要原因是受疫情影响，销售人员出差次数减少，差旅费减少所致。4、财务费用同比增加 184.31%，主要原因是本期增加贷款产生利息所致。5、投资收益同比增加 84.34%，主要原因是公司流动资金充足，理财资金增加，投资收益同比增加。6、信用减值损失同比增加 236.04%，主要原因是应收账款回款效率较上年下降，导致计提坏账准备同比增加。7、资产减值损失同比减少 66.02%，主要原因是新呆滞原材料及存货减少，导致计提的资产减值损失减少。8、其他收益同比减少 12.31%，主要原因是受疫情影响，终端设备销售收入下降，嵌入式软件收入同比下降，导致软件退税额下降。9、营业利润同比减少 64.85%，主要原因是营业收入下降，同时财务费用增加导致。10、营业外收入同比增加 406.42%，主要原因是成都分公司注销，应交税费转回导致营业外收入增加。11、营业外支出同比减少 47.87%，主要原因是本期内无法收回的应收账款和其他应收款转销减少所致。12、净利润同比减少 57.82%，主要原因是受疫情影响，公司营业收入减少，同比净利润减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%公告编号：2022-008 19 主营业务收入 49,496,581.88 62,756,043.10-21.13%其他业务收入 4,453,786.67 3,513,502.08 26.76%主营业务成本 32,976,959.33 37,906,289.50-13.00%其他业务成本 3,665,708.92 2,619,509.91 39.94%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比上年同营业收入比上年同期期 增减增减%营业成本比上年营业成本比上年同期同期 增减增减%毛利率比上年同期增毛利率比上年同期增减减%智能移动作业终端系统及服务 49,496,581.88 32,976,959.33 33.38%-21.13%-13.00%-15.72%其他业务收入 4,453,786.67 3,665,708.92 17.69%26.76%39.94%-30.45%合计 53,950,368.55 36,642,668.25-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成较上期变动较小。公司主营业务收入来源于智能移动作业终端系统及服务。1、智能移动作业终端系统及服务 本年度公司智能移动作业终端系统及服务收入金额 4,949.68万元，占营业收入比例 91.74%，较上年同期减少 1,325.95万元，减少比例 21.13%。主要原因：受疫情影响，超高频芯片短缺，导致部分订单流失，同时产品需求下降，导致收入下降。公告编号：2022-008 20 2、其他业务收入 本年度公司其他业务收入 445.38 万元，较上年同期增长 94.02 万元，增长比例 26.76%，主要是材料销售增长所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京智芯微电子科技有限公司 14,667,934.34 27.19%否 2 北京智芯半导体科技有限公司 6,340,280.40 11.75%否 3 厦门中锐电力科技有限公司 5,807,300.80 10.76%否 4 广州南方卫星导航仪器有限公司 3,560,821.19 6.60%否 5 北京国旺盛源智能终端科技有限公司 3,287,822.99 6.09%否 合计合计 33,664,159.72 62.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳科芯通讯技术有限公司 5,054,817.60 17.62%否 2 深圳市新移科技有限公司 3,232,848.70 11.27%否 3 北京智芯半导体科技有限公司 2,676,106.20 9.33%否 4 深圳市伟博创科技有限公司 2,179,710.00 7.60%否 5 深圳市卡莱德光电科技有限公司 1,267,567.27 4.42%否 合计合计 14,411,049.77 50.24%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%公告编号：2022-008 21 经营活动产生的现金流量净额-1,141,614.82 6,671,721.26-117.11%投资活动产生的现金流量净额-243,652.16-336,587.98-27.61%筹资活动产生的现金流量净额-3,871,821.69 4,596,707.50-184.23%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-114.16万元，较上年同期减少 781.33万元，较上年同期减少 117.11%。主要原因：（1）本年销售商品减少，现金收入同比减少；（2）本年变更新的供应商，新供应商多采取现结方式，现金支出增多。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额-24.37 万元，较上年同期增加 9.29万元，较上年同期增加 27.61%。主要原因：本期理财收益同比去年增长，所以同比投资活动产生的现金流量净额也同比增加。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-387.18万元，较上年同期减少 846.85万元，较上年同期减少 184.23%。主要原因：报告期内，归还贷款本金和公司进行了 2020年度现金分红，导致筹资活动产生的现金流量净额同比下降。(三三)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股子公司、参