872787_2021_冬驭新材_2021年年度报告_2022-04-14.pdf

1 2021 年度报告 冬驭新材 NEEQ:872787 东莞市冬驭新材料股份有限公司 DONGGUAN DONGYU NEW MATERIALS CO,.LTD 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .8 8 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2020 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2323 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2626 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3030 88,202,395.7088,202,395.70 .9696 79,923,969.8679,923,969.86 .9696 85,229,898.4785,229,898.47 .9696 79,923,969.8679,923,969.86 .9696 2,972,497.232,972,497.23 .9696 88,202,395.7088,202,395.70 .9696 79,923,969.8679,923,969.86 .9696 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .105105 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨红梅、主管会计工作负责人黎芹及会计机构负责人（会计主管人员）黎芹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 应收账款回收风险 报告期内，公司应收账款余额为 6,101.26 万元，占同期营业收入的比重为 44.03%，占同期总资产的比重为 45.19%，应收账款余额较大，虽然公司目前应收账款质量和回收情况良好，但由于应收账款数额较大，如果公司客户出现信用恶化，导致应收账款不能按期收回或无法收回，将对公司的营运资金安排和经营业绩产生不利影响。应对措施：对应收款项余额进行监控，在合同执行过程中加强与客户的沟通，严格按照合同约定的收款进度收款，加强催收力度，以降低不能及时收回应收账款的可能。公司偿债能力不足风险 报告期内，公司资产负债率为 51.86%。流动比率为 1.62，速动比率为 1.31。公司报告期末的资产负债率、流动比率和速动比率高于行业平均水平，公司的短期偿债能力有所提高，但依旧偏弱，公司偿债能力不足的风险仍然存在。应对措施：公司将加强对应收款的管理，提高流动资产的变现能力，减少短期偿债风险。同时，公司将借助资本市场融资，努力调整资产负债结构，降低资产负债率。4 区域市场风险 公司现阶段的主要业务集中在广东省内，报告期内，广东省内产生的营业额占公司营业收入的 55.20%。因广东地区的经济形势仍将直接影响公司的经营业绩。如果不能有效地维持广东省以外的市场，公司成长将面临一定的瓶颈。同时，业务集中在单一的区域市场，也使得公司受单一因素影响较大。一旦广东省内出现不利于公司发展的意外因素，公司将面临较大风险。应对措施：公司将加快其他地区团队的建设，拓宽业务区域范围，开拓广东地区以外的客户，以减小区域市场可能对公司产生的不利影响。市场竞争风险 散热材料行业是一个竞争较为充分的行业，公司所处的细分行业中，面向的客户主要为智能手机等电子产品生产商，行业尚处于快速发展的阶段，未来市场发展潜力较大。随着行业的快速发展，新进入企业将增多，市场竞争将加剧。虽然公司在报告期内的销售量逐年递增，但如果公司在技术创新、产品研发、市场开拓、营销能力、服务水平等方面不能持续提高以保持产品的竞争优势，公司在与其他厂商的竞争中将会遇到冲击和挑战，面临市场占有率下降的风险。应对措施：公司将加大研发投入，开发新领域使用的新材料进一步提高产品的核心竞争力。同时强化营销体系，扩大销售领域，提高销售能力，完善售后服务体系。核心技术人员流失的风险 公司所处的散热材料行业为技术密集型行业，行业内企业的市场竞争力主要体现在产品和服务的技术领先性。公司一直重视科研和技术人才的培养，提高人才管理水平，保持了公司核心技术人员团队的稳定性。但由于石墨散热材料行业高端技术人才相对匮乏，如果出现核心技术人员流失和技术失密的情况，可能会在一定程度上影响公司技术实力和创新能力。应对措施：公司将逐步建立核心技术团队的激励制度，完善研发体系，提高技术人才开发新产品的积极性，进一步加强人才管理水平。厂房租赁风险 公司现有的经营场所全部系租赁位于广东省东莞市塘厦镇田沙路 18 号青谷智造园 1 栋部分厂房。若租赁合同到期后未能续租或其他原因导致不能继续履行，亦或租金价格大幅上涨，将对公司的经营造成不利影响。应对措施：公司已在租赁合同中约定租金价格，保障租金价格的稳定性。同时，租赁合同短期内不存在到期的风险，公司也将在合同到期前积极与出租方商定续租事项，在租赁期间严格按照合同约定履行义务。无实际控制人控制的风险 公司股权结构较为分散，不存在能控制股东大会、董事会的控股股东；且根据公司董事的提名和选举办法，单个股东均无法决定董事会多数席位，公司无实际控制人，公司可能面临因股权结构发生较大改变而导致的控制权不稳定风险。应对措施：公司将依据公司章程等其他公司治理文件的规定进行有效决策和经营管理，保证公司运营的稳定和经营 5 效益的持续提升。公司治理风险 虽然股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。应对措施：公司将按照公司法、非上市公众公司监督管理办法的要求，进一步建立健全科学、合理的公司治理机制以及目标明确、责权清晰、可执行、可衡量、可管控的管理运营体系。公司将进一步优化董事会的构成，发挥董事会的战略决策作用及监事会的监督作用。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、冬驭新材、冬驭 指 东莞市冬驭新材料股份有限公司 股东大会 指 东莞市冬驭新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 东莞市冬驭新材料股份有限公司董事会 监事会 指 东莞市冬驭新材料股份有限公司监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 高管 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 东莞证券、主办券商 指 东莞证劵股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证劵法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 东莞市冬驭新材料股份有限公司公司章程 报告期、本期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 报告期初 指 2021 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元，人民币万元 审计报告 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）出具的相关审计报告 挂牌 指 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 东莞市冬驭新材料股份有限公司 英文名称及缩写 DONGGUAN DONGYU NEW MATERIALS CO,.LTD DONGYU 证券简称 冬驭新材 证券代码 872787 法定代表人 杨红梅 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王宏 联系地址 广东省东莞市塘厦镇田沙路 18 号青谷智造园 1 栋 901 室 电话 0769-87868987 传真 0769-87868993 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广东省东莞市塘厦镇田沙路 18 号青谷智造园 1 栋 901 室 邮政编码 523710 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 1 月 17 日 挂牌时间 2018 年 5 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C397 电子元件制造-C3971 电子元件及组件制造 主要业务 研发、生产、销售电子产品散热材料 主要产品与服务项目 电子产品散热材料 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000.00 优先股总股本（股）0.00 做市商数量 0.00 控股股东 无控股股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91441900090190310N 否 注册地址 广东省东莞市塘厦镇田沙路 18 号 1 栋 103 室 是 注册资本 20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东莞证券 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 俞健业 刘琪 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 福建省福州是湖东路 152 号中山大厦 B 座 6-9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 138,582,906.91 125,068,342.89 10.81%毛利率%18.94%24.84%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,317,723.20 14,873,756.07-37.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,979,182.95 14,803,031.66-39.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.43%30.81%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.87%30.67%-基本每股收益 0.47 0.74-36.49%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 135,021,509.53 110,005,703.12 22.74%负债总计 70,028,588.39 54,295,451.08 28.98%归属于挂牌公司股东的净资产 64,992,921.14 55,710,252.04 16.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.25 2.79 16.49%资产负债率%（母公司）51.86%49.36%-资产负债率%（合并）51.86%49.36%-流动比率 1.62 1.80-利息保障倍数 12.24 57.88-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,032,737.24 8,505,763.52 41.47%应收账款周转率 2.48 2.20-存货周转率 7.62 10.06-9 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.74%11.24%-营业收入增长率%10.81%7.87%-净利润增长率%-37.35%44.76%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,319.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）506,649.43 委托他人投资或管理资产的损益 78,579.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-182,642.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 397,266.51 所得税影响数 58,726.26 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 338,540.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 14,927,538.29 0.00 应收账款 50,905,585.18 50,982,845.70 应收款项融资 0.00 26,371,998.88 其他应收款 478,593.46 414,312.10 存货 10,854,341.80 10,252,432.89 递延所得税资产 153,288.69 254,384.79 短期借款 2,650,000.00 2,680,016.66 应付账款 31,531,355.87 31,763,853.80 应付职工薪酬 2,194,973.45 1,925,497.99 应交税费 2,284,449.31 1,377,166.03 其他应付款 69,516.66 39,500.00 其他流动负债 0.00 12,473,765.60 盈余公积 3,514,018.10 3,456,730.32 未分配利润 31,626,162.85 31,110,572.78 营业成本 93,413,373.84 94,006,919.01 税金及附加 453,442.64 458,867.64 销售费用 2,454,764.62 1,860,219.45 管理费用 5,014,410.87 4,783,985.87 其他收益 117,650.00 144,558.99 信用减值损失-225,228.61-524,293.65 资产减值损失 0.00-601,908.91 资产处置收益 33,856.89 40,855.49 营业外收入 28,193.43 1,284.44 营业外支出 38,377.65 45,376.25 所得税费用 2,038,111.98 1,937,015.88 销售商品、提供劳务收到的现金 143,194,034.41 63,270,064.55 经营活动现金流入小计 143,346,133.58 63,422,163.72 购买商品、接受劳务支付的现金 112,861,122.68 32,937,152.82 经营活动现金流出小计 134,840,370.06 54,916,400.20 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公司本着更加谨慎的原则，对以前年度财务报表进行复核，发现前期会计差错，公司已对此前期会计差错进行了更正，并采用追溯重述法对 2020 年度财务报表的相关项目进行了调整。现将有关重要前期差错更正事项说明如下：（一）调整未能终止确认的应收票据及其对应影响科目 11 为保证应收票据终止确认会计处理符合企业会计准则的规定，公司对已背书或贴现票据的会计处理方法为：由信用等级较高银行承兑的银行承兑汇票在背书或贴现时终止确认，由信用等级一般银行承兑的银行承兑汇票以及商业承兑汇票在背书或贴现时继续确认，待到期承兑后终止确认。调整未到期已背书的票据至其他流动负债 1,156.65 万元，并将应收票据余额 1,492.76 万元调整至应收款项融资，合计调整应收款项融资 2,649.40 万元，并计提应收款项融资坏账准备 12.20 万元。（二）按照预期信用损失率调整应收账款坏账准备、其他应收账款坏账准备及信用减值损失。（三）对库龄 1 年以上的存货计提存货跌价准备。（四）对各费用进行重新梳理 将归属于合同履约成本的运输费、报关费自销售费用调整至主营业务成本，将车船税自管理费用调整至税金及附加，将与日活经营相关的营业外收入调整至其他收益，将资产报废损失自营业外支出调整至资产处置收益。（五）调整应付职工薪酬期末余额 根据实际发放情况，调整 2020 年度应付职工职工薪酬及管理费用，社保公积金余额中个人承担的部分自其他应收款调整至应付职工薪酬。（六）将应交税费中待转销项税调整至其他流动负债。（七）根据新金融工具准则，将短期借款应付利息调整至短期借款。（八）其他调整事项 基于以上会计差错更正事项的影响，公司调整了税前利润及纳税调整事项，相应调整了财务报表中的所得税费用、递延所得税资产及留存收益等科目。（九）不涉及现金收支的承兑汇票背书转让金额 7,992.40 万元，调减销售商品、提供劳务收到的现金与购买商品、接受劳务支付的现金。公司上述会计差错更正项目涉及 2020 年度净利润调整金额为-57.29 万元，占 2020 年经审计后净利润-3.85%，并经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审核出具 关于东莞市冬驭新材料股份有限公司 2020年度会计差错更正专项说明的审核报告，审核报告认为公司管理层编制的前期差错更正事项说明内容真实、准确、完整,不存在虚假记载，并如实反映了冬驭新材 2020 年度会计差错的更正情况，符合企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）研发模式 公司设有专门的研发部门，负责公司新工艺、新技术、新产品的研发、运用和推广。研发模式是以自主创新为主，通过自身的研发人员和技术积累资源进行研究开发，实现创新产品的产业化。目前公司已经形成较多自主创新成果，对公司新产品、生产工艺的提高起到了重要作用。未来公司将持续引入研发技术人员，加大研发投入，完善研发体系，确保研发能力处于行业前列。公司目前拥有 2 项发明专利，24 项实用新型专利已取得证书，还有 8 项实用新型专利在申请中，核心知识产权优势较为明显。（二）采购模式 公司的采购模式为“以产定购”，主要根据生产计划的时间需求进行采购。采购方式以直接采购为主，由相关部门根据生产需要提出采购请求，经过批准后由采购部门向市场询价确定供应商；为控制成本和保证品质，公司建立了严格的供应商管理制度，对供应商进行选择、考核，从而保证选用适合的供应商、服务商，为公司提供合格的原材料及优良的服务。同时生产各类产品通用的辅助材料，公司设置一定的安全库存，以保证生产的及时需求。（三）销售模式 公司采取直销的方式向客户出售产品，销售区域以国内为主，部分产品销往台湾。目前公司的终端客户主要为国内主流品牌手机方案或者 ODM 制造厂商。为小米、华为、酷派、HTC、海信等品牌手机，以及龙旗、闻泰、华勤、中诺等手机 ODM 制造厂商配套供应石墨散热片、硅胶、热熔胶的散热材料。公司已成为该等智能终端 ODM 制造厂商的合格供应商，参与了多项品牌智能终端客户项目。公司凭借可靠的产品品质和良好的售后服务，与众多客户建立了长期的合作关系，积累了较多的客户资源。未来公司将加大对国内外市场的拓展，提高市场份额。（四）生产模式 公司产品均为自主生产，拥有生产所需专利技术。公司采取“以销定产”的模式组织生产。由相关部门根据客户需求，签订销售合同，明确产品数量、尺寸、相关性能指标等参数。根据客户订单安排成品生产计划，并组织生产和管理，在产品生产过程中进行质量监督，随着公司生产规模的扩大，公司将不断优化生产工艺和流程，确保生产计划合理、高效进行。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期限后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级“单项冠军”认定 国家级 省（市）级“高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 13 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,322,906.04 1.72%9,541,860.11 8.67%-75.66%应收票据 应收账款 61,012,614.75 45.19%50,982,845.70 46.35%19.67%存货 19,250,532.71 14.26%10,252,432.89 9.32%87.77%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 17,354,636.49 12.85%11,501,709.31 10.46%50.89%在建工程 无形资产 172,034.20 0.13%181,623.44 0.17%-5.28%商誉 短期借款 0.00 0.00%2,680,016.66 2.44%-100.00%长期借款 应收款项融资 14,662,064.44 10.86%26,371,998.88 23.97%-44.40%应付账款 43,185,781.17 31.98%31,763,853.80 28.87%35.96%其他流动负债 12,462,655.63 9.23%12,473,765.60 11.34%-0.09%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：主要系2021年度下半年销售额大幅提升，公司继续给予客户35个月的月结信用账期，使得期末应收账款销售成品款增加；2、存货：主要系报告期末预测2022年度订单量将持续稳健增长，为降低大宗商品涨价及缺货影响，公司增加原材料主材PI膜、自制半成品人工石墨的安全库存所致；14 3、固定资产：主要系报告期内购置石墨膜碳化炉、圆刀机、多用途乘用车等固定资产所致；4、应收款项融资：主要系公司将应收票据背书转让给供应商，期末公司已背书且在资产负债日尚未到期的应收款项融资中信用级别较高的银行承兑汇票予以终止确认所致；5、应付账款：主要系报告期公司增加原材料备货量，供应商给予公司35个月的月结信用账期，使得期末应付账款赊购材料款增加；6、其他流动资产：主要系期末公司已背书且在资产负债日尚未到期的应收款项融资不满足终止确认条件的应收票据背书转让清偿的负债增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 138,582,906.91-125,068,342.89-10.81%营业成本 112,332,474.87 81.06%94,006,919.01 75.16%19.49%毛利率 18.94%-24.84%-销售费用 2,322,760.58 1.68%1,860,219.45 1.49%24.86%管理费用 5,474,784.35 3.95%4,783,985.87 3.83%14.44%研发费用 6,693,161.42 4.83%5,507,577.14 4.40%21.53%财务费用 1,162,629.27 0.84%714,654.69 0.57%62.68%信用减值损失-823,664.87-0.59%-524,293.65-0.42%-57.10%资产减值损失-188,879.93-0.14%-601,908.91-0.48%68.62%其他收益 624,949.43 0.45%144,558.99 0.12%332.31%投资收益 78,579.70 0.06%59,532.75 0.05%31.99%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%40,855.49 0.03%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 10,034,236.20 7.24%16,854,863.76 13.48%-40.47%营业外收入 115.28 0.00%1,284.44 0.00%-91.02%营业外支出 188,077.90 0.14%45,376.25 0.04%314.49%净利润 9,317,723.20 6.72%14,873,756.07 11.89%-37.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：主要系报告期客户需求增加，公司下半年增购设备扩产，对客户的销售收入增加所致；2、营业成本：主要系报告期大宗商品涨价使得主要原材料采购价格上涨，营业成本中直接材料成本增加；同时公司下半年扩产，设备折旧增加，营业成本中制造费用增加；3、销售费用：主要系公司根据市场需求变化，新增5G新材料业务，增加市场营销人员，使得报告期内销售人员的工资增加39.11万元所致；4、管理费用：主要系报告期公司厂房搬迁，并新增固定资产扩大生产，环保等咨询顾问费用和资产折旧摊销费相比上年同期增加。15 5、研发费用：主要系报告期公司加大研发投入，增加了研发人员薪酬55.82万元、研发项目物料消耗62.26万元所致；6、财务费用：主要系报告期公司按照企业会计准则第21号租赁准则计算的租赁负债利息支出72.12万元所致；7、信用减值损失：主要系报告期公司按照预期信用损失率计提应收账款坏账准备77.06万元所致；8、资产减值损失：主要系报告期公司对库龄1年以上的存货计提存货跌价准备18.89万元所致；9、其他收益：主要系报告期公司获得2021年度东莞市“专精特新”企业认定奖励款50.00万元、建档立卡贫困人口就业定额减征增值税11.83万元所致；10、投资收益：系报告期公司持有兴业银行发行的兴业银行金雪球添利快线净值型理财产品（产品编码/销售代码：97318011）期间的投资收益所致；11、营业利润：主要系大宗商品涨价使得主要原材料采购价格上涨，营业成本中直接材料成本增加；同时公司下半年扩产，设备折旧增加，营业成本中制造费用增加。营业成本的增长幅度快于营业收入，公司毛利率下降，使得报告期营业利润相比上年下降；12、营业外支出：主要系公司将部分的空置厂房提前返还出租方，支付17.70万元作为出租方后续招商免租期的补偿所致；13、净利润：主要系大宗商品涨价使得主要原材料采购价格上涨，营业成本中直接材料成本增加；同时公司下半年扩产，设备折旧增加，营业成本中制造费用增加。营业成本的增长幅度快于营业收入，公司毛利率下降，使得报告期净利润相比上年下降。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 138,582,906.91 125,068,342.89 10.81%其他业务收入 主营业务成本 112,332,474.87 94,006,919.01 19.49%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%散热材料 137,124,238.65 111,168,084.45 18.93%11.45%20.28%-23.92%其他材料 1,458,668.26 1,164,390.42 20.17%-28.19%-26.30%-9.22%合计 138,582,906.91 112,332,474.87 18.94%10.81%19.49%-23.73%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%16 增减增减%广东省内 76,711,595.63 63,172,344.59 17.65%24.69%35.90%-27.79%广东省外 44,648,260.90 37,036,001.08 17.05%-16.33%-8.53%-29.31%出口（台湾及保税区）17,223,050.38 12,124,129.20 29.61%69.14%72.46%-4.37%合计 138,582,906.91 112,332,474.87 18.94%10.81%19.49%-23.73%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、散热材料类：主要系报告期公司中标项目正常量产所致；2、其他材料类：主要系报告期公司硅胶项目减少及 5G 新辅料类项目尚未转量产所致；3、广东省内：主要系报告公司下游客户闻泰科技（深圳）有限公司项目在省内转量产所致；4、出口（台湾/保税区）：主要系报告期公司出口的项目转量产所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 华宏新技股份有限公司 16,470,576.67 11.88%否 2 闻泰科技（深圳）有限公司 16,207,334.94 11.70%否 3 闻泰通讯股份有限公司 15,874,613.59 11.45%否 4 苏州工业园区长均贸易有限公司 15,125,698.29 10.91%否 5 惠州市硕贝德精工技术有限公司 7,968,927.96 5.75%否 合计合计 71,647,151.45 51.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 深圳瑞华泰薄膜科技股份有限公司 23,158,583.50 18.94%否 2 中天电子材料有限公司 11,709,884.66 9.58%否 3 深圳市甘井高新材料有限公司 7,334,424.08 6.00%否 4 广东东美新材料有限公司 6,307,875.34 5.16%否 5 深圳市睿华涂布科技有限公司 6,274,333.72 5.13%否 合计合计 54,785,101.30 44.81%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,032,737.24 8,505,763.52 41.47%投资活动产生的现金流量净额-11,048,985.40-2,567,146.07-330.40%筹资活动产生的现金流量净额-5,803,872.18-2,620,573.26-121.47%现金流量分析现金流量分析：17 1、经营活动产生的现金流量净额：主要系报告期公司收到客户货款大于支付采购货款导致，与本期经营利润的实现趋势是一致的；2、投资活动产生的现金流量净额：主要系报告期公司支付购买石墨膜碳化炉、圆刀机及青谷智造园区厂房基建工程支出等资产性投资支出 1,112.76 万元所致；3、筹资活动产生的现金流量净额：主要系公司报告期公司偿还花旗银行（中国）有限公司深圳分行短期借款 766.38 万元、厂房租赁支出 293.67 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，始终专注于电子产品散热材料的研发、制造和销售。公司主要产品高导热人工石墨散热膜及其制成品的技术含量高、具有较强的核心竞争力。公司拥有的关键性资源主要包括行业领先的装备、技术体系和持续研发能力等。公司所有产品所包含的核心技术为均为自主研发，拥有自主知识产权。公司采用自主创新的设备改造和产品生产工艺优化、生产流程标准化等方式，拥有行业中领先的生产设备、稳定的质量管理体系，制造出符合客户需求的产品。公司已经拥有多年散热材料研发和生产经验的管理团队，熟悉行业特点及发展趋势、有效发掘客户需求并满足客户需要。随着全球新材料技术的快速进步，电子材料作为现代工业“食粮”的作用愈加得到体现，冬驭新材逐步利用自身在行业的经营积累，积极向其他工业材料领域拓展，并致力于电子散热材料应用技术的研究。公司财务状况良好，销售收入和利润整体上呈现稳步增长的发展态势。公司管理规范并持续提升内控能力，制定了切合公司实际情况、合理的绩效考核和激励机制；公司针对客户需求重研发投入，着力推进研发成果迅速转化为公司产品，提升了产品竞争力，公司业务稳步发展，与一批稳定客户建立良好的信赖关系。从公司最近几年的经营情况来看，公司经营情况良好，持续经营能力强。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生