870625_2021_民生医药_2021年年度报告_2022-04-21.pdf

1 2021 年度报告 民生医药 NEEQ:870625 绍兴民生医药股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2021 年，公司主要产品丙氨酰谷氨酰胺申请美国 FDA NDI 获得批准。2、2021 年，公司产品硫酸阿托品顺利通过国家局药审中心现场注册核查。全年公司共接受药政官方检查 6 次，均顺利通过。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .105105 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张涛、主管会计工作负责人李洁及会计机构负责人（会计主管人员）陆仙红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 公司主要产品集中的风险 报告期内，公司两种主要产品在报告期内销售收入占营业收入的比例超过 40%，毛利占主营业务毛利的比例超过 30%。如果这两种原料药主要客户或下游市场发生不利变化，有可能会对公司的经营业绩产生一定的影响，公司存在主要产品集中的风险。市场竞争的风险 经过多年的积累和发展，公司在生产技术、产品质量、市场份额方面已具有一定领先优势，公司产品在同行业中具有较高技术含量，同时已与下游重要客户形成长期稳定的合作关系。但是由于我国原料药行业市场竞争激烈，竞争的加剧可能会引起销量、利润的下滑，导致盈利能力减弱，部分产品有可能出现价格恶性竞争的现象，可能会面临较大的竞争风险。汇率风险 报告期内，公司境外收入占主营业务收入的比例为 53.92%。公司外销主要以美元结算，受近期中美贸易摩擦等国际贸易不确定因素的影响，汇率波动的不确定性日益加大。人民币汇率波动对公司的影响主要体现在汇兑损失，若收款期限内人民币升值将会给公司造成直接的汇兑损失。因此，人民币汇率波动对5 公司经营带来了不确定风险。相关药品证书重新认证、再注册的风险 本公司属于药品生产企业，根据我国医药行业的现行法规，医药生产企业经营期间必须取得国家和各省药品监管部门颁发的相关证书，包括药品生产许可证、药品批准文号、GMP 认证证书等。根据相关法律法规，境内外药品批准文号和药品生产许可证均可按相关规定申请续期，接受有关部门的重新评估，合格后方可延续公司获得相关证书。倘若公司无法在规定的时间内续展相关药品生产许可证、药品批准文号、GMP 认证证书等，或未能在相关证书有效期届满之前换领新证，公司的生产经营将受到影响。国家产业政策变动的风险 随着我国医药卫生体制改革的不断深入，社会医疗保障体制的逐步完善，各地区招标新政对药品价格的维护产生了较大压力。国家对药品市场政策的进一步开放将使药品价格通过下游制剂厂商传导至原料药行业。如果国家产业政策发生重大变化，或国家产业政策发生变化导致原料药产品的价格发生波动，可能会对公司的发展产生一定影响。产品研发风险 公司主要从事化学原料药的研发、生产与销售。随着我国药品注册管理办法的不断完善，以及国家对于仿制药一致性研究的相关政策的出台，对于产品研发的内容更加细化，相应的投入随之加大。目前医药行业存在的新产品的研发周期长、投资成本高的普遍问题，公司在现有产品稳定发展的基础上，不断积极进行新产品的研发，如果在新产品制备研究的过程中出现问题，存在新产品研发进度延后或研发失败的风险。环保及安全生产风险 公司属于医药制造企业,在生产过程中会产生部分废水、废气和废渣等污染物，如果公司处理不当将会对地方环境产生污染。如果未来发生重大环保污染事故，将会对公司业绩造成不利影响。同时，由于原料药生产中涉及化学危险品，在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位，可能会导致发生安全事故,进而影响公司正常生产经营。高新技术企业税收优惠的风险 公司 2020 年通过高新技术企业认定，取得高新技术企业证书，股份公司按 15%的税率计缴企业所得税，优惠期为三年。如果未来高新技术企业税收优惠政策发生变化，或公司不再符合高新技术企业认定标准，将对公司的经营业绩产生一定的影响。实际控制人不当控制的风险 报告期内,实际控制人竺福江直接持有公司 1.48%的股权，同时通过持有民生控股 53.37%的股权间接控制公司 65.04%的股权，合计控制公司 66.52%的股权，系本公司的实际控制人。目前，虽然公司建立了较为完善的内控制度，但公司的实际控制人仍可凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制，从而损害公司及中小股东的利益存在实际控制人不当控制的风险。重大客户依赖的风险 公司的主要销售对象默克公司，报告期内，公司对默克公司的销售占比为 32.78%，公司对单一客户销售形成一定的依赖。虽然公司与默克公司有长期合作，并已形成了相互依赖的紧密合作关系，若公司未来在产品的生产和研发过程中未能满足默克6 公司的要求，或者默克公司选择了另外的合格供应商将导致公司的销售收入出现大幅波动，公司存在对单一客户依赖的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、民生医药 指 绍兴民生医药股份有限公司 民生控股 指 杭州民生医药控股集团有限公司公司控股股东 民生药业 指 杭州民生药业股份有限公司-同一控股股东控制之企业 灵泽医药 指 湖北灵泽医药科技有限公司公司参股企业 萃英化学 指 宁波萃英化学技术有限公司公司参股企业 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 现行的绍兴市工商行政管理局备案登记的绍兴民生医药股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元、亿 指 人民币元、万元、亿 GMP 指 药品生产质量管理规范 FDA 指 美国食品药品监督管理局 API、原料药 指 Active Pharmaceutical Ingredient，活性药物成分，具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 财通证券、主办券商 指 财通证券股份有限公司 律师事务所、国浩 指 国浩律师（杭州）事务所 会计师事务所、中汇 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 绍兴民生医药股份有限公司 英文名称及缩写 Minsheng Group Shaoxing Pharmaceutical Co.Ltd.MSSP 证券简称 民生医药 证券代码 870625 法定代表人 张涛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郦小平 联系地址 董事会秘书 电话 057588912818 传真 057588912876 电子邮箱 公司网址 办公地址 绍兴市袍江工业区汤公路 315 号 邮政编码 312071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 4 月 18 日 挂牌时间 2017 年 1 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业 C-医药制造业 C27-化学药品原药制造业 C271-化学药品原药制造业 C2710 主要业务 化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 化学药品原料药研发、生产与销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）88,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（杭州民生医药控股集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（竺福江），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91330600742018162T 否 注册地址 浙江省绍兴市越城区汤公路 315 号 否 注册资本 88,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 唐谷 苏展 3 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 383,308,626.94 355,197,423.76 7.91%毛利率%28.23%28.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 37,210,396.13 36,162,883.41 2.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 32,324,936.68 31,831,141.39 1.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.92%10.65%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.62%9.37%-基本每股收益 0.42 0.41 2.44%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 544,472,545.35 477,604,691.79 14.00%负债总计 153,234,769.92 118,676,492.78 29.12%归属于挂牌公司股东的净资产 391,237,775.43 358,928,199.01 9.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.45 4.08 9.07%资产负债率%（母公司）28.14%24.85%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.47 2.51-利息保障倍数 24.98 16.31-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,006,278.68 63,993,228.96 -45.30%应收账款周转率 8.45 9.26-存货周转率 2.68 2.85-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.00%0.26%-营业收入增长率%7.91%-0.28%-净利润增长率%2.90%63.65%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 88,000,000 88,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,619,320.00 委托他人投资或管理资产的损益 3,777,184.73 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 595,529.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-290,596.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 22,119.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,723,557.36 所得税影响数 838,097.91 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,885,459.45 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事化学原料药的研发、生产与销售。公司的产品类别包括营养用药、抗微生物药、抗寄生虫药、维生素类药、消化系统药、抗肿瘤药等，主要产品包括丙氨酰谷氨酰胺、氟苯尼考、硫酸阿托品、双羟萘酸噻嘧啶、高三尖杉酯碱等。公司经过十多年的发展，主要产品已销售至世界各地，包括中国、美国、加拿大、日本、欧洲、印度等国家和地区。报告期内，主营业务未发生重大变化。1、采购模式 公司采用直接采购模式，由采购部负责采购原料药生产所需的化工原料及其它原材料。公司根据GMP 要求建立了供应商管理体系。公司对备选供应商进行质量审计，在完成相关程序后将其列入供应商目录。公司根据供应商目录进行定点采购。公司采购部根据生产计划和原料市场行情，统一编制采购计划，通过改进采购工作流程、比价采购、控制合理库存等措施来降低成本。2、生产模式 公司采用以销定产的生产模式，根据销售合同安排生产计划，并按照生产计划组织生产，生产过程严格按 GMP 规范管理。公司质量保证部对产品生产全过程进行控制，确保产品生产过程和产品质量符合要求。除此之外，公司接受国外制药企业的委托对部分产品采用合同加工模式进行同生产。同时，公司也提供工艺开发、质量研究、产品定制等服务。3、销售模式 报告期内，公司销售区域主要集中在境内，美国、欧洲、日本及其他地区。国内销售，公司直接将产品销售给各制药企业和大型医药流通企业。公司销售部负责国内销售渠道的开拓、维护和售后服务。因国内销售市场需要严格遵守 GMP 法规等相关法律规定，一般情况下，下游客户变更供应商的程序较为复杂，因此公司与客户的合作关系较为稳定。国外销售，公司主要将产品直接销售给国外制药企业。公司销售部外贸人员负责国外销售渠道的开拓、维护和售后服务。公司产品在进入国外市场需要符合不同国家药政当局的法规要求。国外药政当局的注册过程周期相对较长，要求较高，因此客户不会轻易变更供应商，公司与国外客户的合作是长期、稳定的。同时，公司少量产品通过国外代理商进行代理销售。4、研发模式 公司采用自主研发为主的研发模式，根据市场需求、销售部门及客户反馈的信息，确定研发品种。公司接受国外制药企业的委托对部分研发项目采用合同加工模式，确保生产工艺和药品疗效的一致性。目前公司和国内多家大专院校和科研机构建立了合作关系，同时建立科研考核评价机制，并形成了科技进步项目管理及奖励方法，促进研发人员的能动和积极性，推动公司新产品的开发。报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。公司将持续提高生产工艺和质量管理水平，积极开拓销售渠道，保持公司持续健康发展。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “高新技术企业”认定 是 详细情况 2020 年 12 月 1 日，公司通过高新技术企业审核，取得高新技术企业证书。证书编号：GR202033006955，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 13 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 31,430,041.08 5.77%44,469,959.27 9.31%-29.32%应收票据 0 0%0 0%-应收账款 49,328,833.54 9.06%36,871,492.42 7.72%33.79%存货 121,181,229.96 22.26%84,205,458.76 17.63%43.91%投资性房地产 215,651.82 0.04%221,740.86 0.05%-2.75%长期股权投资 22,583,910.50 4.15%22,743,605.92 4.76%-0.70%固定资产 116,653,031.06 21.42%129,503,443.07 27.12%-9.92%在建工程 1,088,208.25 0.20%4,255,121.19 0.89%-74.43%无形资产 31,036,059.04 5.70%31,968,784.36 6.69%-2.92%商誉 0 0%0 0%-短期借款 40,002,340.14 7.35%40,040,333.33 8.38%-0.09%长期借款 0 0%0 0-交易性金融资产 144,591,133.70 26.56%108,995,604.34 22.82%32.66%其他应收款 18,057,297.27 3.32%3,869,454.09 0.81%366.66%未分配利润 139,212,122.22 25.57%114,522,765.70 23.98%21.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金 3,143.00 万元，上年同期为 4,447.00 万元，比上年同期减少 1,304.00 万元，同比减少 29.32%。主要原因系公司利用暂时闲置的资金购买银行短期理财产品（大额存单等）所致。2、报告期末，公司应收账款余额为 4,932.88 万元，上年同期为 3,687.15 万元，比上年同期增加14 1,245.73 万元，同比增长 33.79%。主要原因受疫情影响部分客户账期延长所致。3、报告期末，公司存货 12,118.12 万元，上年同期为 8,420.55 万元，比上年同期增加 3,697.58 万元，同比增长 43.91%。主要原因是公司考虑到今年销售指标任务重，时间紧，生产可能会受到国内新冠病毒疫情及北京冬奥会、杭州亚运会等多因素影响，为了确保市场供应，提前对部分产品进行备货所致。4、报告期末，公司固定资产净值 11,665.30 万元，上年同期为 12,950.34 万元，比上年同期减少 1,285.04 万元，同比减少 9.92%。主要原因是：（1）本期新增固定资产 858.80 万元；（2）本期计提固定资产折旧净额 1,740.88 万元，处置或报废固定资产 402.96 万元。这两个因素导致固定资产净值相应减少 1,285.04 万元。5、报告期末，公司在建工程 108.82 万元，上年同期为 425.51 万元，同比减少 74.43%。主要系部分在建工程已完工结转入固定资产科目核算所致。6、报告期末，公司交易性金融资产 14,459.11 万元，上年同期为 10,899.56 万元，比上年同期增加 3,559.55 万元，同比增长 32.66%。主要系公司本年度货款回笼较好，由于疫情影响致使各类投资减少，现金流较充裕，为了提高资金收益率，将暂时闲置资金购买银行理财产品等所致。7、报告期末，公司其他应收款 1,805.73 万元，上年同期为 386.95，比上年同期增加 1,418.78 万元，同比增长 366.66%。主要系公司支付上虞项目土地投标保证金 1,299.00 万元及诚意金 339.00 万元所致。8、报告期末，公司未分配利润 13,921.21 万元，上年同期为 11,452.28 万元，比上年同期增加2,468.93 万元，同比增长 21.56%。主要系本期分配股利 880.00 万元及实现净利润 3,721.04 万元、计提 10%法定盈余公积 372.1 万元所致。9、报告期末，公司总资产 54,447.25 万元，其中流动资产 36,868.36 万元，占总资产的 67.71%；非流动资产 17,578.90 万元，占总资产的比例为 32.29%，负债总额为 15,323.48 万元。流动比率 2.47，资产负债率 28.14%，公司资产结构与业务模式匹配较为合理。以上各项指标反映出公司期末资产结构良好，资金流动性强，资产负债率低，公司偿债能力强，不存在重大减值风险。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 383,308,626.94-355,197,423.76-7.91%营业成本 275,093,973.84 71.77%252,648,218.05 71.13%8.88%毛利率 28.23%-28.87%-销售费用 4,811,735.17 1.26%3,648,284.93 1.03%31.89%管理费用 40,463,210.05 10.56%34,934,511.39 9.84%15.83%研发费用 15,492,131.71 4.04%13,997,744.24 3.94%10.68%财务费用 2,769,738.41 0.72%6,138,102.54 1.73%-54.88%信用减值损失-1,468,879.54-0.38%187,907.27 0.05%881.70%15 资产减值损失-2,369,153.92-0.62%-3,182,445.22-0.90%-25.56%其他收益 1,641,439.92 0.43%1,889,579.61 0.53%-13.13%投资收益 2,131,267.15 0.56%2,845,481.94 0.80%-25.10%公允价值变动收益 595,529.36 0.16%495,604.34 0.14%20.16%资产处置收益-19,465.95-0.01%100.00%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 42,659,662.76 11.13%40,783,699.60 11.48%4.60%营业外收入 45,807.13 0.01%178,231.39 0.05%-74.30%营业外支出 336,403.78 0.09%558,820.42 0.16%-39.80%净利润 37,210,396.13 9.71%36,162,883.41 10.18%2.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 38,330.86 万元，上年同期为 35,519.74 万元，比上年同期增加 2,811.12 万元，同比增长 7.91%。其中内销产品收入为 17,662.90 万元，上年同期为 13,530.88 万元，比上年同期增加 4,132.01 万元，同比增长 30.54%。主要原因是：（1）本期个别产品由于销量增加将近一倍，销售收入同步增加 2,274.85 万元；（2）报告期内公司几个新产品形成销售，增加销售收入 1,889.62 万元。外贸产品收入为 20,665.13 万元，上年同期为 21,944.74 万元，比上年同期减少 1,279.61 万元，同比减少 5.83%。主要原因是：报告期内外贸出口美元销售收入虽然同比上年变化不大，但由于人民币持续升值，导致美元汇率持续走低，致使外贸销售收入比上年同期减少 1,542.14 万元。2、报告期内，公司营业成本 27,509.40 万元，上年同期为 25,264.82 万元，比上年同期增加 2,244,58万元，同比增长 8.88%。主要原因是：（1）本期部分内销产品销量增加、营业成本随之同步增加；（2）受疫情影响国内化工原料上涨较多，导致部分产品原料成本上升，同时由于人工成本、环保处置费用、安全生产投入等各种费用支出也在逐年上升，造成本期营业成本较上年同期有所增加。3、报告期内，公司销售费用 481.17 万元，上年同期为 364.83 万元，比上年同期增加 116.34 万元，同比增长 31.89%。主要原因是为确保、拓展产品的海外市场份额，报告期内佣金费用较上年同期有所增加。4、报告期内，公司管理费用 4,046.32 万元，上年同期为 3,493.45 万元，比上年同期增加 552.87万元，同比增长 15.83%。主要原因是：（1）本期发生社保费用 255.78 万元，比上年同期增加 171.35 万元，主要原因系上年同期员工社保因受疫情影响得到国家限期优惠政策减免，而本期无政策减免；（2）本期发生咨询管理费 378.88 万元，比上年同期增加 106.57 万元，主要系安全生产管理需要，公司增加环评咨询费、反应风险评估费等费用所致。5、报告期内，公司财务费用 276.97 万元，上年同期为 613.81 万元，比上年同期减少 336.84 万元，同比减少 54.88%。主要原因是：（1）报告期内，各银行流动资金贷款总额比上年同期有所减少，且贷款利率亦有所下降，导致本期利息支出比上年同期减少 87.21 万元；（2）这两年来由于美元汇率持续走低，本期外贸销售应收账款发生汇兑损失 127.86 万元，上年同期发生汇兑损失 386.29 万元，同比减少 258.43 万元。16 (2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 383,280,317.38 354,756,185.65 8.04%其他业务收入 28,309.56 441,238.11-93.58%主营业务成本 275,087,884.80 252,276,341.36 9.04%其他业务成本 6,089.04 371,876.69-98.36%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%原料药 374,018,769.46 267,797,483.00 28.40%6.64%7.06%-0.98%医 药 中 间体及其他 9,261,547.92 7,290,401.80 21.28%130.35%239.36%-54.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%外销 206,651,342.50 149,888,917.55 27.47%-5.83%-6.12%0.81%内销 176,628,974.88 125,198,967.25 29.12%30.54%35.17%-7.70%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司其他业务收入 2.83 万元，上年同期为 44.12 万元，同比减少 93.58%。主要系上年同期公司有一定量的加工劳务业务，本期加工劳务业务较少；由于其他业务收入减少，其他业务成本也相应减少。2、报告期内，公司医药中间体及其他营业收入 926.15 万元，同比增长 130.35%，营业成本同比增长 239.36%，毛利率同比减少 54.31%。主要系公司新增加的几个医药中间体在报告期内取得了一定量的销售订单，并且前期试生产也发生了一些成本投入，由于业务初期产品订单数量有限，单位成本中的人工成本、折旧费用等固定成本占比较高，导致产品销售成本偏高，毛利率偏低。3、报告期内，公司内销营业收入 17,662.90 万元，比上年同期增长 30.54%。主要原因是：（1）本期个别产品由于销量增加将近一倍，销售收入同步增加 2,274.85 万元；（2）本期公司几个新产品形成销售，增加销售收入 1,889.62 万元。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 125,640,595.86 32.78%否 2 杭州民生药业股份有限公司 72,765,522.10 18.98%是 3 客户三 26,558,601.12 6.93%否 4 客户四 19,127,986.69 4.99%否 5 客户五 14,309,292.02 3.73%否 合计合计 258,401,997.79 67.41%-为了更好的保护公司核心客户信息，规避竞争对手恶性竞争，保持公司产品的市场竞争力，本报告对前五大客户（不包含关联方）名称以客户一至客户五代称。报告期末，前五大客户应收账款余额 4,842.45 万元，占应收账款期末总余额(提取坏账准备前)的 93.26%。上述客户应收账款的账龄均在一年以内，且都能按照合同的约定期付款，不构成实质性风险；截止 2022 年 3 月 31 日，上述客户应收账款余额的 99.97%已全部收回。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 33,261,267.27 14.63%否 2 供应商二 30,291,592.92 13.32%否 3 供应商三 15,618,893.80 6.87%否 4 供应商四 14,264,186.97 6.27%否 5 供应商五 11,401,873.48 5.01%否 合计合计 104,837,814.44 46.10%-为了更好的保护公司供应链信息，规避竞争对手恶性竞争，保持公司产品的市场竞争力，本报告对前五大供应商（不包含关联方）名称以供应商一至供应商五代称。报告期末，前五大供应商应付账款余额 1,732.93 万元，占应付账款期末总额的 43.70%。截止 2022年 3 月 31 日，上述供应商应付账款余额的 73.38%已支付。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 35,006,278.68 63,993,228.96-45.30%投资活动产生的现金流量净额-38,828,517.48-59,369,773.48 34.60%筹资活动产生的现金流量净额-10,605,075.51-29,861,369.37 64.49%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 3,500.63 万元，上年同期为 6,399.32 万元，比上年同期减少 2,899.69 万元，同比减少 45.30%。主要原因是：（1）本期销售商品、提供劳务收到的现金为 35,527.38 万元，上年同期为 37,535.49 万元，同比减少 2,008.11 万元。主要原因是本期销售回款中收到的银行承兑汇票金额比上年同期增加所致。（2）本期收到的税费返还现金为 1,429.82 万元，比上年同期增加 551.29 万元。主要是本期收到18 的出口退税额比上年同期增加所致；（3）本期购买商品、接受劳务支付的现金为 21,937.70 万元，比上年同期减少 832.15 万元。主要原因是本期原料采购付款中使用的银行承兑汇票比上年同期增加所致；（4）支付的其他与经营活动有关的现金为 3,901.48 万元，比上年同期增加 2,320.77 万元。主要原因是本期包含上虞项目土地投标保证金 1,299.00 万元及项目诚意金 339.00 万元。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-3,882.85 万元，上年同期为-5,936.98 万元，比上年同期增加现金流量净额 2,054.13 万元，同比增长 34.60%。主要原因是：（1）本期发生的理财产品净额（赎回-申购）为-3,500.00 万元（流出），上年同期为-4,910.00 万元（流出），比上年同期增加 1,410.00 万元（流入）；（2）本期没有发生股权投资支出，上年同期对参股企业湖北灵泽医药和宁波萃英化学两家公司分别增加投资款 550.00 万元、438.96 万元。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-1,060.51 万元，上年同期为-2,986.14 万元，比上年同期增加现金流量净额 1,925.63 万元，同比增长 64.49%。主要原因是：（1）本期归还银行流动资金贷款 4,995.00 万元，转贷 4,990.00 万元，实际归还借款 5.00 万元；上年同期归还借款 3,000.00 万元，同比增加现金流量净额 2,995.00 万元（流入）；（2）报告期内公司分配股利 880.00 万元（流出），上年同期无分配；（3）公司新开电子承兑汇票保证金本期在经营活动产生的现金流量净额中体现，上年同期在筹资活动中体现。4、报告期内，公司实现净利润 3,721.04 万元，与经营活动产生的现金流量净额 3,502.23 万元相差 218.81 万元，差额较小。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公公司司名名称称 公公司司类类型型 主要业主要业务务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 湖北灵泽 医药科技 有限公参股公司 医药中间 体、化工产 品的生产、销售等 56,880,000 60,467,813.24 49,009,151.56 12,585,336.70-3,704,061.54 19 司 宁波萃英 化学技术 有限公司 参股公司 光致变色 材料、化学 产品的技 术