870450_2021_益升益恒_2021年年度报告_2022-04-28.pdf

1 2021 年度报告 益升益恒 NEEQ:870450 益升益恒(北京)医学技术股份公司 ESEH MEDICAL(BeiJing)MedTech Corp.2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2021 年 11 月获得中华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书，包含康阜云质控工作站软件、核医学服务器软件、核医学影像信息系统软件、核医学诊断工作站软件、康阜云影像教学系统、康阜云超声图文信息系统软件、康阜云病理图文信息系统软件、康阜云监控系统软件、核医学主任工作站软件、康阜云技师工作站软件、康阜云内窥镜图文信息系统软件。公司于 2021 年 12 月获得国家知识产权局颁发的实用新型专利证书，包含一种医学影像信息辅助诊断装置、一种医学影像诊断观片灯箱、一种医学影像用多功能连接箱、一种基于云 PACS 系统的医学影像显示设备。公司研发生产的医学影像存档传输和辅助诊断系统（PACS 系统）于 2021 年 11 月 10 日取得了北京市药品监督管理局的关于 PACS 产品的受理通知书。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3030 第八第八节节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .108108 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人葛定福、主管会计工作负责人杨健秋及会计机构负责人（会计主管人员）杨健秋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 客户集中风险 报告期内，前五大客户的营业收入合计为 52,214,385.88 元，占公司同期营业收入的比例为 95.77%，客户相对集中。公司对前五大的大客户及单个客户的销售额偏大，主要是前五大客户资金实力雄厚、最重要的是双方签订长期合作合同。如果日后主要客户的经营或财务状况出现不良的变化，或者公司与主要客户的稳定合作关系发生变动，将可能对公司的资金周转和经营业绩产生不利的影响。应对措施：在和现有客户保持稳定关系的基础上，积极开发更多的新客户，增加产品种类，丰富产品内涵，提供与产品相关的科研服务、软件服务、维修服务，提升产品的附加值，满足不同客户的需求。应收账款余额较高和坏账计计提比例较低的风险 本年度公司应收账款的账面余额为 8,708,672.31 元。公司的主营业务一是第三方医学影像中心运营服务及运营相关的耗材销售和医疗设备销售和售后服务，二是研发生产销售 PACS 系统；应收账款余额受业务工作的进程影响，余额变动较大，如果出现客户拖欠款项，会给公司的现金流造成不利影响。5 应对措施：公司在经营活动中，认真筛选客户，只与信誉良好、实力强大的客户合作，且公司的客户中大部分为大型医疗机构，无法收回款项的可能性极低。供应商较为单一的风险 本年度公司向前五大供应商采购金额合计 32,735,228.53 元，占采购成本总额比例为 60.55%。公司主要从上游生产商和产品经销商采购医疗设备、配套设备、胶片和耗材等、其中采购医疗设备占比例较高。若未来主要供应商发生不利变化，则公司需要为客户替换新的产品或者出现无法为部分客户提供所需服务的情形，由此导致公司面临客户流失或者营业收入下降的风险。应对措施：公司现有供应商与公司长期合作，供应及时稳定，与公司建立了良好的合作关系，因此采购比例较高。为解决供应商集中度较高的风险，公司计划在国内积极拓展新的供应商，同事为了防止供应商供货质量良莠不齐的问题，公司计划逐个走访、考察国内厂商的生产能力，确保为医疗机构提供符合标准的设备。公司经营活动现金流波动的风险 本年度公司经营活动产生的现金流量净额-2,406,344.61 元，公司经营活动产生的现金流量波动较大。出现该事项的原因是公司上期收到的货款在本期投入大量资金购买主设备及第三方设备款。应对措施：公司一方面保持主营业务健康稳定的发展，与客户保持长期稳定的业务关系，保证企业内部产生现金流的能力。政策变动风险 医疗行业的产品是关乎居民健康甚至生命安全的重要产品，是国家重点监管的行业，监管政策的变化，尤其是医疗卫生、医疗保障、医药流通体质的改革，会对本行业的经营产生较大影响，因此，行业监管政策的不利变化会对公司业务开展产生一定冲击。应对措施：医疗卫生服务行业是公众实际需要的刚需行业，随着人们逐渐增强健康意识，对医疗服务业的需求量越来越大。公司做为医疗设备的销售企业拥有相关主管部门批准的 医疗器械经营许可证，是合法合规经营的企业。公司会随时关注医疗卫生行业资讯，及时了解政策变化。偶发安全事故风险 医疗器械在使用过程中，在客观上存在安全事故风险，从而导致患者提出产品责任索赔甚至医疗纠纷等情况，或因此发生法律诉讼、仲裁，可能对公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。应对措施：公司业务分为销售设备、运营服务两部分，其中销售设备业务中，公司只是经销商，若发生安全事故，主要责任方为生产厂家。在运营服务业务中，公司为医疗机构提供支持赋能和运营服务，不参与医学诊疗活动。两项主营业务中只涉及医学影像设备和医疗信息化软件 PACS 系统，是医学检查设备而不是治疗设备，发生安全事务的概率极低、公司选择供应商时只与行业内知名度高、信誉良好的企业合作，以降低偶发安全事故风险。汇率波动风险 本年度进口采购额为 0，不存在汇率波动风险。公司主要销售设备为大型医疗影像设备，此类设备的国产化率不高，在未来经营活动中还会采购进口商品，如果发生汇率波动，会影响公6 司的营业利润。应对措施：公司积极找寻同类产品的国内生产厂家，在保证为客户提供同等质量设备的前提下，优先使用国货，规避汇率波动风险。关联方借款金额较大风险 截至本期末，公司还款前期向关联方借款 1,049,000.00 元。公司除利用自有资金外，主要通过关联方借款、银行借款等方式进行融资，且股东借款均未向公司收取利息。若根据公司同期借款利率对关联方借款的资金成本进行测算，关联方借款产生的利息费用将对公司经营成果造成一定影响。公司在收到回款后，对关联方借款进行清偿；虽然公司在报告期内回款情况正常，但如果不能保证持续良好的经营状态，公司将面临到期无法偿还债务的风险。同时，若公司不能通过有效的融资途径获取持续的营运资金，公司医疗设备销售业务将受到阻碍，对公司产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、益升益恒 指 益升益恒（北京）医学技术股份公司 股东大会 指 益升益恒（北京）医学技术股份公司股东大会 董事会 指 益升益恒（北京）医学技术股份公司董事会 监事会 指 益升益恒（北京）医学技术股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员，包括董事、监事和高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 益升益恒（北京）医学技术股份公司章程 股转公司、全国股转 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 审计报告 指 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的2021 年度审计报告 报告期内、本期、本年 指 2021 年度 上期、上年度 指 2020 年度 期初 指 2021 年 1 月 1 日 期末 指 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商 指 东北证券、东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所 信阳康阜 指 信阳康阜医学影像诊断中心有限公司 京华友好医院 指 北京京华友好医院有限公司 郑州天坛普华 指 郑州天坛普华医院有限公司 云 PACS 系统 指 云PACS系 统 是Picuture Archiving and Communication Systems 的缩写，意为医学影像归档和通信传输系统。它是应用在大型医疗机构全医级的医疗信息化系统，主要的任务是把日常产生的各种医学影像图像（包括核磁、CT、各种 DR 机等影像设备和超声设备和核医学设备和内镜设备和病理等设备产生的图像）通过各种接口（模拟，DICOM,网络）以数字化的方式海量本地化和云端保存起来，当需要的时候在一定的授权下能够很快的调回使用，同时增加一些辅助诊断管理功能。它是在各种影像设备间传输数据和组织存储数据具有重要作用。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 益升益恒(北京)医学技术股份公司 英文名称及缩写 ESEH MEDICAL (BeiJing)MedTech Corp.-证券简称 益升益恒 证券代码 870450 法定代表人 葛定福 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 程强 联系地址 北京市丰台区枫竹苑二区 1 号楼（名流未来大厦）8 层 811、813 电话 010-87598232 传真 010-87598232 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市丰台区枫竹苑二区 1 号楼（名流未来大厦）8 层 811、813 邮政编码 100068 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 2 月 9 日 挂牌时间 2017 年 2 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业（F）-批发业（F51）-医药及医疗器械材批发（F515）-医疗用品及器材批发（F5153）主要业务 1、医疗服务/第三方医学影像诊断中心及投资运营托管运营与赋能运营服务；2、研发生产销售 PACS 系统；3、运营相关的医疗耗材与医疗设备销售和售后服务 主要产品与服务项目 1、面向医疗机构影像科和核医学科的医共体合并运营和赋能运营服务；2、“康阜”品牌医疗信息化 PACS 产品；3、运营相关的医疗耗材与医疗设备销售及售后服务 9 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）20,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为（葛定福）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（葛定福），一致行动人为（葛定福、张超、邓召儒）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91110106590679825B 否 注册地址 北京市丰台区枫竹苑二区 1 号楼 8 层 811、813 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）东北证券 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 王会栓 宋志刚 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门大街 11 号新成文化大厦 A 座11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 54,522,624.92 65,176,913.31-16.35%毛利率%38.57%34.82%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,412,758.85 1,853,240.24-284.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,385,021.71 1,779,006.23-290.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.89%7.89%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.73%7.57%-基本每股收益-0.17 0.09-288.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 47,840,573.09 64,757,431.16-25.90%负债总计 32,221,922.23 44,982,765.30-28.05%归属于挂牌公司股东的净资产 15,329,984.99 18,742,743.84-18.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.77 0.94-18.09%资产负债率%（母公司）56.85%63.29%-资产负债率%（合并）67.15%69.46%-流动比率 0.71 1.16-利息保障倍数-11.13 5.51-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,406,344.61 80,435.83-3,091.63%应收账款周转率 6.35 9.11-存货周转率 5.33 5.19-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-25.90%5.79%-营业收入增长率%-16.35%57.59%-净利润增长率%-324.75%143.51%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0.00 0%计入负债的优先股数量 0 0.00 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目-27,737.14 非经常性损益合计非经常性损益合计-27,737.14 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额-27,737.14 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情会计数据追溯调整或重述情况况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因-不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 商誉 0.00 0.00 12 商誉原值 4,912,722.34 4,912,722.34 商誉减值 -4,912,722.34 -4,912,722.34 递延所得税资产 667,660.46 85,823.87 681,788.12 99,951.53 资产总计 667,660.46 85,823.87 681,788.12 99,953.53 其他应付款 7,731,271.47 12,431,271.47 356,644.48 5,056,644.48 负债合计 7,731,271.47 12,431,271.47 356,644.48 5,056,644.48 未分配利润 2,905,369.65-2,907,007.80 1,238,698.11-4,573,679.34 盈余公积 553,507.69 689,507.69 366,938.99 502,938.99 少数股东权益 637,381.17 1,031,922.02 641,473.28 1,036,014.14 净资产 4,096,258.50-1,185,578.09 1,605,637.10-4,070,740.35 资产减值损失 0-4,912,722.34 信用减值损失 -2,851,150.81-1,251,150.81 所得税费用 -464,294.55 117,542.04 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （1）企业会计准则变化引起的会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 14 日发布了企业会计准则第 21 号租赁（财 会201835 号）（以下简称“新租赁准则”）要求在境内外同时上市的企业 以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起 施行。根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关内容进行 调整，并从 2021 年 1 月 1 日起开始执行。本次执行新租赁准则对 2021 年期初财务报表无影响。（2）其他会计政策变更 本报告期内期公司其他会计政策未发生变更。（3）会计差错更正 本次会计差错更正符合 企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更及差错更正 和中国证科目科目 上上上年上上上年期末（上期末（上上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 其他应收款 9,955,940.80 8,355,940.80 商誉-0.00 商誉原值-4,912,722.34 商誉减值-4,912,722.34 资产总计 9,955,940.80 8,355,940.80 其他应付款 1,453,679.30 6,153,679.30 负债合计 1,453,679.30 6,153,679.30 未分配利润 4,392,945.70-1,907,054.30 净资产 4,392,945.70-1,907,054.30 资产减值损失 15,848.76-4,896,873.58 营业外收入 1,864,168.94 476,891.28 13 券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露等相关规定，客观公允地反映了公司实际财务状况和经营成果，没有损害公司和全体股东的合法权益。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 所处行业细分：所处行业细分：大健康/医疗服务/区域医学影像检查诊断运营管理服务 益升益恒公司通过现有平台托管运营医疗机构现有影像科核医学科或给医院现有影像科核医学科赋能提质增效 公司介绍公司介绍 益升益恒（北京）医学技术股份公司于 2012 年 2 月成立，是一家以提供医学影像检查诊断为核心业务的专业运营服务商；公司凭借“运营服务+学科建设”一体化特色商业模式，称为第三方医学影像行业的先行者、倡导者和佼佼者，是国家高新技术企业和中关村高新技术企业，并率先挂牌（证券代码 870450），事先第三方医学影像诊断服务商挂牌的“零突破”。目前投资建设运营了四家区域医学影像检查诊断中心，包括三家院内区域医学影像中心和一家独立区域医学影像中心；公司通过自有医学影像中心、自助研发的康阜云全能 PACS 系统、设备智能管家系统、医学检查 IP，已为多家医疗机构提供医学影像检查在线预约导流、远程后处理和远程诊断报告、云存储和云电子胶片等一系列专业服务；提供运营服务同时给影像中心提供耗材等供应链服务。资产投入资产投入：公司重资产投入建设四家医学影像诊断中心，共投入包括进口大型医疗影像设备共计 12 台套、配置第三方医疗设备和相关医疗科研软件约 20 台套，公司自主研发生产的云 PACS 系统已取得国家药监局指定机构的检测报告和产品注册受理证。重要资质和奖项荣誉重要资质和奖项荣誉：国家高新技术企业、中关村高新技术企业、医疗设备经营许可证、辐射安全许可证、全套进出口资质、大型设备（医学影像设备）一级维修资质、医疗设备生产检测报告、软件著作权 23 项、实用新型专利 8 项、沈城慈善公益事业爱心企业。医疗机构在影像检查服务方面的痛点：医疗机构在影像检查服务方面的痛点：1、医院现有影像检查设备病人量不足加上影像检查收费标准不断下调（新医改要求大病不出县，国家保两端即县医院和大型区域医疗中心或国家医疗中心，尤其是省会城市和地级市二级三级多家医疗机构并存竞争激烈；另外医院影像科固定运营成本比较高，尤其是专家和设备运维两大块，这也是一些医院影像科不盈利或亏损的原因）；2、医院被迫要降低医学检查的成本：医保付费方式从按项目付费变成以 DRGs 为主的打包付费方式，医学影像检查对医院来讲从收入项变成了成本项；3、医学影像检查设备和信息化系统（PACS 等）比较落后，无法互联共享；4、医学影像检查相关诊断专家和高年资技师操作人才严重不足；5、医学影像检查开展的检查范围受限、服务能力不高、服务体验不佳。个人在医学影像检查方面的痛点：个人在医学影像检查方面的痛点：1、看病难检查更难，费劲挂的号被专家开好几张检查单就给打发了，有些检查可以先检查后看病，关键是不能像预约挂号一样预约医学影像检查；15 2、医学影像检查单开出后等待检查和报告时间过长；3、医学影像检查报告无法远程高级别专家诊断或远程多专家会诊、也无专家解读；4、医学影像检查结果不是电子版本，胶片储存和携带不便。市场规模：市场规模：美国第三方医学影像中心的市场份额接近 50%，中国医学影像检查服务市场规模 8000 亿，国内第三方医学影像中心刚刚开始。商业模式和做法：商业模式和做法：利用公司自有医学影像中心的成功经验、运营模式和公司自有知识产权的康阜全能云 PACS 系统、“医学检查”IP，托管运营医院的影像科核医学科或者对医院的影像科核医学科进行赋能合作来提质增效。通过建立医联体或医共体的方式托管运营医院现有影像科核医学科，具体是指以合同的方式将现有医院的影像科托管给我司现有影像中心来运营管理，首先接入康阜全能云 PACS 系统，医院不再投入任何运营成本，包括人财物全部由我中心来管理运营实现开源（病人导流）节流（降低成本）等，医院再向我中心采购医学影像检查服务（双方分成）；提质增效赋能医院现有影像科核医学科，具体是指我司现有影像中心同医院影像科建立医联体关系，通过康阜全能云 PACS 系统、医学检查 IP、影像设备智能管家系统，实现开源（在线预约和扩大检查范围等为医联体导流病人）节流（提供远程代写诊断报告等共享服务和降低设备故障率和维保成本）。益升益恒已经做了哪些成功验证（前期成果和案例）：益升益恒已经做了哪些成功验证（前期成果和案例）：1、益升益恒公司经营管理数家自有医学影像诊断中心，包括北京天坛普华医院磁共振中心、郑州天坛普华医院磁共振中心、北京博仁医院医学影像诊断中心、信阳康阜医学影像诊断中心。由于聚焦科研等差异化竞争，加上精细化运营管理，所以每家中心都是盈利的，其中北京天坛普华医院磁共振中心是国内单机运营收入最高的中心。2、益升益恒公司已经取得康阜云 PACS 产品的检测报告（SFDA 申报流程中），康阜云 PACS 系统具有以下特点：康阜云 PACS 系统是本地化超稳定 PACS 和基于 SaaS 布局的云 PACS 的结合体；具备医学影像检查在线预约和自助预约/登记功能并可实时在线查看和在线修改；可远程查看的电子叫号系统实时显示功能模块；具备实时有网络的任何地点远程诊断报告功能和远程专家会诊报告功能；具体全面的云电子胶片系统功能；本 PACS 系统除连接影像设备和核医学设备外，还可连接超声设备和内镜设备；还可实现功能的可定制性和可选择性。3、通过大型影像设备智能管家系统，一是对每台大型设备的远程监测和质控，预见故障风险，提高开机率控制维保成本；另外对设备的留痕管理为精细运营提供支持。公司三年规划：公司三年规划：公司通过自己研发生产的 PACS 系统和自有投资运营的医学影像诊断中心运营的各方面积累，从过去的重资产投资运营调整成重模式轻资产的医共体（影像检查和核医学检查）合并运营和赋能运营，并计划引入股权战略投资，加上研发生产的自有品牌“康阜”PACS 系统将于 2022 年取产品注册，公司也将于今年取得和 ISO13485 认证；具备实现快速扩大的能力；计划于 2022 年实现过亿收入和超过 1500 万的利润，尽快于 2023 年进入创新层；计划于 2023 年实现超过 2 亿元的收入和超过 3000 万和利润，争取于 2024 年进入精选层即申报北交所上市。计划于2024 年收入近 5 亿元实现超过 5000 万的利润。16 与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定 是 其他与创新属性相关的认定情况 -详细情况 根据科技部、财政部、国家税务总局高新技术企业认定管理办法、高新技术企业认定管理工作指引 的有关规定，公司于 2019年 10 月 被 认 定 为 北 京 市 高 新 技 术 企 业，证 书 编 号：GR201911002643，有效期三年。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是是或或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期本期期末期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,835,126.13 10.08%1,268,246.56 1.94%281.24%应收票据 应收账款 8,322,326.65 17.34%8,848,497.31 13.66%-5.95%存货 1,441,080.97 3.00%19,575,703.82 30.23%-92.64%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 22,555,193.64 47.00%10,879,280.90 16.80%107.32%在建工程 17 无形资产 商誉 短期借款 13,585,000.00 28.31%1,800,000.00 2.78%654.72%长期借款 预付款项 5,786,758.98 12.06%10,372,835.66 16.02%-44.21%应付账款 4,849,874.26 10.10%15,921,389.42 24.59%-69.56%预收款项 7,160,176.98 14.92%13,587,787.58 20.98%-47.30%其他应收款 2,570,959.83 5.36%11,303,619.48 17.46%-77.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、存货与固定资产较上期变动较大的原因在于信阳职业技术学院附属医院的影像中心已经于 21年 10 月开始运营，存货中的设备转为固定资产。2、货币资金变化较大的原因，是由于上期为眼科医院及应急医院项目采购机器，机器货款分别在2019 年及 2021 年收回，造成上期期末货币资金锐减。3、短期借款较上期大幅增加，是由于本期增加了几笔银行贷款，分别为向中国银行借款 200 万，民生银行借款 200 万，北京农商银行借款 200 万，向交通银行借款 250 万。以及以应收账款质押的方式向中信银行借款 328.5 万元。4、预付款项及应付账款较上年大幅降低的原因，是由于眼科医院及应急医院的项目采购已经于上年完成，本年没有大的项目采购。5、预收款项较上年大幅降低也是由于本年没有大的项目销售，因而预收账款没有大额增加，比上年相比下降较多。6、其他应收款较上年大幅下降是由于应收林玉其的 3,873,184.34 元以及应收天坛普华医院的保证金 1,520,000 元预计无法收回，依据谨慎性原则全部计提坏账。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 54,522,624.92-65,176,913.31-16.35%营业成本 33,491,084.87 64.43%42,481,622.17 65.18%-21.16%毛利率 38.57%-34.82%-销售费用 10,889,218.97 19.97%13,604,609.37 20.87%-19.96%管理费用 3,019,894.44 5.54%2,533,236.20 3.89%19.21%研发费用 5,710,103.58 10.47%4,323,118.86 6.63%32.08%财务费用 449,559.22 0.82%416,778.01 0.64%7.87%信用减值损失-4,895,838.00-8.98%资产减值损失 0.00 0%0.00 0%0%其他收益 0.00 0%0.00 0%0%投资收益 0.00 0%0.00 0%0%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%18 资产处置收益 0.00 0%0.00 0%0%汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%营业利润-4,199,650.21-7.70%1,719,126.74 2.64%-344.29%营业外收入 873.79 0.00%82,484.00 0.13%-98.94%营业外支出 28,610.93 0.05%净利润-4,156,015.00-7.62%1,849,148.12 2.84%-324.75%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用及研发费用较上期增加较多，主要原因在于上年由于疫情严重，受此影响，员工业绩绩效工资减少，且国家减免了社保。而本年员工工资绩效疫情影响不大，且国家社保并未有减免社保的政策。造成了费用较上年增加较多。2、本期计提了 489.58 万元的信用减值损失，是由于其他应收款中的应收林玉其 387.32 万元、北京天坛普华医院有限公司 152 万元及北京东华国济中医药研究院 30 万元预计无法收回，根据谨慎性原则全额计提了坏账准备，减去上期已计提的坏账准备，得出的金额。同时由于计提的减值损失金额较大，大幅影响了当期的营业利润。3、营业外收入出现较大波动的原因是上年企业收到了国家发放的稳岗补贴。4、本年营业利润及净利润较上期出现大幅下降，其原因在于其他应收款中的应收林玉其 387.32万元、北京天坛普华医院有限公司 152 万元及北京东华国济中医药研究院 30 万元预计无法收回，根据谨慎性原则全额计提了坏账准备，计入利润表中的信用减值损失科目，造成本年利润大幅下降，出现亏损。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 54,522,624.92 63,176,913.31-16.35%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 33,491,084.87 42,481,622.17-21.16%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%服务 17,246,744.39 8,836,995.27 48.76%33.17%62.21%-15.83%销售 37,275,880.53 24,654,089.60 33.86%-28.63%-33.43%16.40%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年服务收入较上年增加较多，上年由于疫情原因企业到 5 月才正式复工，而本年与上年相比受疫情影响相对较小，服务收入较上年有所增加；而本年的设备销售仅有一个应急总医院项目完成了完工验19 收，因而销售收入降低明显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 应急总医院 26,192,035.34 48.04%否 2 北京高博博仁医院有限公司 12,025,651.56 22.06%否 3 北京天坛普华医院有限公司 7,840,035.29 14.38%否 4 北京中医药大学东方医院 5,059,061.96 9.28%否 5 信阳职业技术学院附属医院 1,097,601.73 2.01%否 合计合计 52,214,385.88 95.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 通用电气医疗系统贸易发展（上海）有限公司 14,296,794.00 26.45%否 2 深圳市普路通供应链管理股份有限公司 7,000,000.00 12.95%否 3 东方科仪控股集团有限公司 5,940,434.53 10.99%否 4 北京冠昱合科技有限公司 2,900,000.00 5.36%否 5 河北泰黄商贸有限公司 2,598,000.00 4.81%否 合计合计 32,735,228.53 60.56%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,406,344.61 80,435.83-3,091.63%投资活动产生的现金流量净额-5,198,000.00-542,000.00 859.04%筹资活动产生的现金流量净额 9,045,974.18-6,480,356.99-239.59%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少，是由于本年要为整形医院、眼科医院、应急医院采购主设备及第三方设备，而这三家医院的货款大部分已经于上期收到，因而造成了本年现金流出较多。2、投资活动产生的现金流量净额较上年变动较大，原因在于本年投入子公司约 500