870350_2021_海河游船_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

1 2021 年度报告 海河游船 NEEQ:870350 天津津旅海河游船股份有限公司 Tianjin JinLv Haihe Cruises CO.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 天津津旅海河游船股份有限公司成功举办了“近代中国看天津.共筑津门特色游”第四届海河文化旅游节，包括“全域旅游”、“文化旅游”、“体育旅游”、“红色旅游”四大板块，推出系列活动，丰富游船产品，促进文旅体融合，助力打响天津旅游品牌。公司深度挖掘海河沿线红色历史文化，在有关部门的指导与帮助下，收集了大量的史料照片和文字材料，推出了“海河上的天津红色记忆展”。央视、新华社、人民网、学习强国等央媒及天津电视台、天津人民广播电台、天津日报、今晚报、津云融媒体、支部生活、天津党务通等 20 余家本市主流媒体分别对展览进行宣传报道。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1717 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2121 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2424 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .2828 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3232 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9191 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙继强、主管会计工作负责人刘毅及会计机构负责人（会计主管人员）孙妍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 经营业绩季节性波动的风险 海河游船的观光游览业务具有明显的季节性特点，海河游船的开航时间主要集中在每年的四至十月份，一般四月份正式进入航运期，十一月份进入停航期，上半年游船运营时间为三个月左右，下半年运营时间超过四个月，此外下半年运营时段恰逢暑期、中秋、国庆等重大节假日，也是传统意义上的旅游旺季。上半年的船票收入一般占全年船票收入的 30-40%。此外，游船的航行还与海河水域状况、天气变化等因素密切相关，公司的经营受季节性因素的影响。燃油价格波动的风险 燃油成本是游船运营的主要成本之一，燃油价格的波动将导致航运成本随之变化，公司的盈利也将会由此产生波动，虽然公司可以通过提高船票价格予以弥补，但依然受到市场环境的制约。?专业技术人员流失的风险 游船运行需要包括船长、驾驶员、轮机员等拥有丰富船舶运营经验的专业技术人才。目前国内从事水上运输的专业人才较少，且要经过众多考核程序和多年实践经验。专业技术人员5 已成为公司正常运营的关键资源，若公司专业技术人员发生流失，将会对公司日常经营产生重大影响。安全航运的风险 游船航运是公司主营业务中的重要环节，游船航运安全关系到公司的正常生产经营，是公司生存和长期发展的基础。如果公司船舶发生了重大航运事故，则公司将可能因重大航运事故而受到行政处罚，并可能牵涉诉讼事项，最终给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。公司治理和内部控制风险 随着公司生产经营规模的不断扩大，以及公司在全国中小企业股转系统挂牌成为非上市公众公司，上述情形都对公司的治理机制、信息披露以及内部控制提出了更高的要求。通过股份制改造和主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善、信息披露不及时或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展或投资者利益的风险。?控股股东不当控制的风险 公司控股股东旅游集团直接和间接持有公司 100%的股权，对公司经营管理拥有控制权，如旅游集团利用其控股股东地位和管理权利对公司的经营决策、人事任免、财务管理等重大事项进行不当控制，将给公司经营及其他股东利益带来一定风险。未来可能面临行业竞争的风险 海河游船是目前海河干流（海河上游至二道闸）唯一一家从事旅客运输的公司。在公司未来的经营活动中，不排除其他企业进入海河内河流域从事旅客运输业务，引致行业竞争的风险。关联方资金占用风险 2021 年度，公司控股股东旅游集团存在违规占用公司资金的情形，累计向挂牌公司拆借资金累计达到 8,150 万元，单日最高占用余额达到 7,620 万元，截至 2021 年 12 月 31 日，占用资金期末余额为 5,290 万元。公司及其控股股东上述行为违反了全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则第七十二条“挂牌公司控股股东、实际控制人及其控制的企业不得以下列任何方式占用公司资金：（三）有偿或者无偿、直接或者间接地从公司拆借资金给控股股东、实际控制人及其控制的企业”。同时，未及时披露关联方资金占用的情况违反了全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则第五十六条“挂牌公司出现以下情形之一的，应当自事实发生或董事会决议之日起及时披露：（四）挂牌公司控股股东、实际控制人及其控制的企业占用公司资金。”构成了公司治理及信息披露违规情形。公司及控股股东旅游集团及其相关责任主体已充分认识到本次违规行为的严重性，积极落实整改措施，并充分重视本次事件并吸取教训，今后将严格遵守信息披露规则、公司治理规则等业务规则，做好资金管理工作，履行好董事会、监事会以及管理层职责，杜绝类似问题再次发生。本期重大风险是否发生重大变化：本年度新增“关联方资金占用风险”6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 海河游船、游船公司、股份公司、本公司、我公司、公司 指 天津津旅海河游船股份有限公司 旅游集团 指 天津市旅游（控股）集团有限公司 津旅颐慷 指 天津津旅颐慷投资发展有限公司 海河游览中心 指 天津市海河游览中心 市容委 指 天津市市容和园林管理委员会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 天津市国资委 指 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 主办券商、渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 天津津旅海河游船股份有限公司章程 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 劳动合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 天津津旅海河游船股份有限公司股东大会 董事会 指 天津津旅海河游船股份有限公司董事会 监事会 指 天津津旅海河游船股份有限公司监事会“三会”指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 高级管理人员 指 天津津旅海河游船股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 天津津旅海河游船股份有限公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一一、基本信息基本信息 公司中文全称 天津津旅海河游船股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin JinLv Haihe Cruises CO.,Ltd.?证券简称 海河游船 证券代码 870350 法定代表人 孙继强 二二、联系方式联系方式 董事会秘书 樊福焜 联系地址 天津市河北区翔纬路旺海国际广场 B 座 20 层 电话 022-58306797 传真 022-59953559 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 天津市河北区翔纬路旺海国际广场 B 座 20 层 邮政编码 300010 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 13 日 挂牌时间 2017 年 1 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）交通运输、仓储和邮政业（G）-水上运输业（G55）-水上旅客运输（G551）-内河旅客运输（G5512）主要业务 旅客运输 主要产品与服务项目 天津水域旅游客船运输服务，主要从事天津海河水域的旅客乘船观光游览服务。普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（天津市旅游（控股）集团有限公司）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（天津市人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 8 四四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911201056906706250 否 注册地址 天津市河北区李公祠大街大悲院码头 否 注册资本 50,000,000 否 五五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）渤海证券 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘静 王红艳 （姓名 4）1 年 2 年 年 年 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区（东疆保税港区）亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1 六六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 53,361,234.10 40,150,216.30 32.90%毛利率%65.73%67.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,898,201.34 10,539,907.14 12.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,815,459.05 10,520,882.00 12.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.59%10.38%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.50%10.36%-基本每股收益 0.2380 0.2108 12.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 123,119,097.18 133,706,811.58-7.92%负债总计 36,474,456.95 45,140,372.69-19.20%归属于挂牌公司股东的净资产 86,644,640.23 88,566,438.89-2.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 1.77-2.10%资产负债率%（母公司）29.63%33.76%-资产负债率%（合并）29.63%33.76%-流动比率 2.62 2.30-利息保障倍数 19.14 61.01-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 21,449,375.03 8,220,004.77 160.94%应收账款周转率 484.82 171.2-存货周转率 157.74 167.17-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.92%13.46%-营业收入增长率%32.90%-47.11%-净利润增长率%12.89%-57.08%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 110,323.06 -非经常性损益合计非经常性损益合计 110,323.06 所得税影响数 27,580.77 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 82,742.29 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2018 年 12 月 7 日，财政部以财会【2018】35 号修订了企业会计准则第 21 号租赁（以下简称“新租赁准则”），本公司自 2021 年 1 月 1 日起实施。本公司在编制 2021 年度财务报表时，执行了相11 关会计准则，并按照有关的衔接规定进行了处理。本公司按照新租赁准则的要求进行衔接调整：根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。对于首次执行日前的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整计量使用权资产。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于内河旅客运输行业，主要业务为从事天津水域旅游客船运输服务，公司具备经营所需的许可和资质，以海河沿岸景观、景点等自然、人文环境为依托，在为来津旅游的个人、团体、包船等国内外游客（大部分为国内游客，也有少数外国游客）提供休闲娱乐、观光旅游等服务的过程中，采用直销、旅行社等代销、网站销售的方式实现营业收入和盈利。此外，公司利用观光游览船只作为天津母亲河上流动风景的独特资源优势，主要面向天津银行股份有限公司、渤海银行股份有限公司、贵州茅台酒销售有限公司、宜宾五粮液酒类销售有限责任公司、天津郁美净集团有限公司等大型企事业单位客户，采用直接洽谈的方式，为上述企事业单位客户提供游船冠名服务，满足其扩大知名度、更多地占有市场份额的诉求。（一）采购模式。（一）采购模式。公司采购分为定点采购和非定点采购。公司游船燃料、售卖的小商品采用定点采购模式，游船建造及维修、备品备件、个别消耗品等非经常性采购的物品采取非定点采购模式。1、定点采购。、定点采购。公司内部经过评估和认定程序选择常年的定点供应商，并与定点供应商签订采购合同，约定采购条款。根据采购物品价格变动情况的不同，采取不同的定价方式，针对价格变动小的产品，约定采用固定价格结算；针对价格变动大的产品，约定一定的核价方式。通常由定点供应商负责将货物配送至码头，采购完成后按月进行结算。2、非定点采购。、非定点采购。根据采购物品价格确定方式的不同，公司非定点采购模式又可细分为三种方式，议价采购、招标采购和零星采购。议价采购是指公司对相同或类似产品、相同或类似厂家实行一对一协商，并参考市场行情、竞争对手报价等情况综合确定采购对象，如船舶备品备件的采购等；招标采购指公司采取公开招标的方式确定采购对象，如新建造游船的采购；零星采购则不特别选择采购对象，如日常办公用品的采购等。（二）营销模式。（二）营销模式。公司通过电视、广播、报刊、网络、微信公众号、旅游纪念品、直播等方式进行宣传。通过上述媒介，介绍公司的船舶、游览线路、特色服务、沿岸景观、近期活动等。公司与知名团购网站合作开通团购业务，推出线上购票业务，增加线上销售覆盖面，通过合理利用网络资源，达到多元化、多渠道销售的目的。公司积极与天津周边地区的旅行社联系沟通，并进一步巩固与已达成合作协议的旅行社的合作。通过媒体报道、促销推广、游客互动等环节形成全新的营销活动主题模式，举办了第四届海河文化旅游节、“出行在天津”公益活动、儿童节公益活动等多种多样的营销活动。（三）盈利模式（三）盈利模式。公司盈利主要来自以下方面：1、船票收入、船票收入（1）散客购票收入。游客通过微信小程序购票开船前至闸口检票排队登船。散客购票模式，由游客通过手机自主购票，线上支付票款后，系统将生成电子乘船凭证，游客凭电子登船凭证及有效身份证件检票登船。旅客购票乘船后，票款将通过电子支付系统直接转入公司账户。（2）团队预订收入。旅行社预订。旅行社发送营业执照副本，签订协议乘船前至少提前一天发送传真至公司市场部接单并登陆系统录入进行预订当日下午四点之前和旅行社导游确认当日夜游乘船情况有无变化导游在乘船前携带确认单至售票处办理乘船手续。团队包船。市场部接受客户咨询根据咨询内容推荐码头、船舶询问布场等附加服务内容，客户预付定金后，接单并登陆系统录入进行预订当日下午四点之前和客户确认当日夜游乘船情况有无变化客人在乘船前至售票处办理乘船手续。团队预订方式，由旅行社导游、团队领队确定乘客人数和船期、行程，一般情况下由客户在开航前将票款汇入公司指定账户。13 （3）代理销售收入。公司与代理方签订相关合同、协议，再由代理方代售船票，按月向公司报送明细表，由公司市场部按相应合同、协议规定进行审核，督促代理方将票款汇入公司指定银行账户。2、游船冠名收入、游船冠名收入 公司与冠名公司签订相关合同、协议，冠名公司在合同约定的期限内将冠名费用划入公司指定账户。3、小商品销售收入、小商品销售收入 由公司将小商品统一配送至各码头入库，各码头根据实际情况领用库存商品，进行销售，码头主管负责核对销售商品明细及金额，核对无误后，将销售商品收入每日按销售明细合计金额交公司财务入账。公司的业务收入、利润及现金流主要体现为船票、广告冠名的收入，成本主要来自于人工成本、固定资产的折旧成本、维修费用、燃料、办公场所承租成本等。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。与创新属性相关的认定情况与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,570,022.92 2.90%81,852,206.95 61.22%-95.64%应收票据-500,000.00 0.37%-100.00%应收账款-220,125.82 0.16%-100.00%存货 135,132.31 0.11%96,741.74 0.07%39.68%其他应收款 53,464,591.00 43.43%559,936.00 0.42%9,448.34%其他流动资产 1,733,719.49 1.41%1,279,840.44 0.96%35.46%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 55,113,663.26 44.76%39,304,636.31 29.40%40.22%在建工程-14 使用权资产 3,284,530.95 2.67%-无形资产 1,299,439.30 1.06%670,772.53 0.50%93.72%长期待摊费用 999,485.20 0.81%1,352,816.40 1.01%-26.12%递延所得税资产 787.50 0%281.25 0%180%其他非流动资产 3,185,840.71 2.59%7,566,640.75 5.66%-57.90%商誉-短期借款-应付账款 8,868,392.50 7.20%8,635,262.43 6.46%2.70%合同负债 4,966,604.44 4.03%4,159,733.36 3.11%19.40%应付职工薪酬 1,046,536.87 0.85%997,481.37 0.75%4.92%应交税费 50,539.90 0.04%1,044,513.51 0.78%-95.16%其他应付款 327,581.59 0.27%18,595,387.01 13.91%-98.24%一 年 内 到 期 的 非流动负债 7,367,671.42 5.98%3,423,209.86 2.56%115.23%长期借款 9,525,183.79 7.74%5,819,461.61 4.35%63.68%租赁负债 1,901,591.53 1.54%-递延所得税负债 2,420,354.91 1.97%2,465,323.54 1.84%-1.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同期变动比例为-95.64%，主要原因为支付天津市旅游（控股）集团有限公司往来款 5290 万元，向股东分配股利 1382 万元。2、应收票据同期变动比例为-100.00%，主要原因为去年五粮液 50 万元银行承兑汇票于今年背书转让。3、应收账款同期变动比例为-100.00%，主要原因是公司去年发生应收账款于今年全部收回。4、存货同期变动比例为 39.68%，主要原因为今年下半年疫情反复，销售较去年下降，存货增多。5、其他应收款同期变动比例为 9448.34%，主要原因为应收天津市旅游（控股）集团有限公司往来款 5290 万元。6、其他流动资产同期变动比例为 35.46%，主要原因为增值税留抵税额较去年同期增加 44.2 万元。7、固定资产同期变动比例为 40.22%，主要原因为今年增加 4 条经营船舶 2114 万元，导致变动比例较大。8、使用权资产新增 328.45 万元，主要原因为今年首次执行新租赁准则，将办公楼租金按新租赁准则重新划分为使用权资产，去年同期未执行新租赁准则。9、无形资产同期变动比例为 93.72%，主要原因为增加 OA 办公软件 17.89 万元，智慧导览 13.77 万元，云票务系统三期开发 61.28 万元。去年同期未发生。10、递延所得税资产同期变动比例 180%，主要原因为新增一年以上其他应收款计提信用减值损失 0.2 万元形成暂时性差异，导致递延所得税资产变动比例较大。11、其他非流动资产同期变动比例为-57.90%，主要原因为订购船舶转固所致。12、应交税费同期变动比例为-95.16%，主要原因为去年同期计提应交企业所得税 100.7 万元，今年计提个人所得税4.87 万元，印花税 0.18 万元。13、其他应付款同期变动比例为-98.24%，主要原因为今年 1 月份支付去年应付股东股利 1828 万元，今年 12 月份完成支付股东股利 1382 万元，导致变动比例较大。14、一年内到期的非流动负债同期变动比例为 115.23%，主要原因为今年公司按照新租赁准则租赁办公楼一年内应付租赁付款额 149.8 万元，新增一年内应付银行贷款本金 596.37 万元。15、长期借款同期变动比例为 63.68%，主要原因为新增中国银行固定资产贷款 663.9 万元，去年同期未发生。16、租赁负债新增 190.16 万元，主要原因为公司按照新租赁准则租赁办公楼一年以上租赁付款额 190.16 万元，去年同期未执行新租赁准则。15 2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 53,361,234.10-40,150,216.30-32.90%营业成本 18,287,716.60 34.27%13,232,567.20 32.96%38.20%毛利率 65.73%-67.04%-税金及附加 11592.30 0.02%13081.80 0.03%-11.39%销售费用 10,321,608.88 19.34%8,196,278.40 20.41%25.93%管理费用 6,621,851.47 12.41%5,530,832.18 13.78%19.73%研发费用 2,943,345.59 5.52%2,408,545.69 6.00%22.20%财务费用 732,715.75 1.37%171,928.53 0.43%326.17%信用减值损失-2,025.00-1,125.00-80.00%资产减值损失-其他收益 671,938.24 1.26%133,169.61 0.33%404.57%投资收益 12,794.35 0.02%3,420,000.00 8.52%-99.63%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 15,125,111.10 28.34%14,149,027.11 35.24%6.90%营业外收入 0-0-营业外支出-100,000.00 0.25%-100.00%净利润 11,898,201.34 22.30%10,539,907.14 26.25%12.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同期变动比例为 32.90%，营业成本同期变动比例为 38.20%，主要原因为 2020 年受新冠肺炎疫情影响严重，2021 年市场环境较 2020 年有所好转营业收入及营业成本较去年增加。2、财务费用同期变动比例为 326.17%，主要原因为 2021 年公司按照新租赁准则租赁负债利息支出 16.85 万元，银行贷款利息 45.95 万元。3、信用减值损失同期变动比例为-80.00%，主要原因为本期对超过一年的其他应收款计提减值准备 0.2 万元，2020年同期计提减值准备 0.11 万元。4、其他收益同期变动比例为 404.57%，主要原因为 2021 年享受增值税加计抵减 55.81 万元，2020 年同期未发生。5、投资收益同期变动比例为-99.63%，主要原因为 2020 年同期购买信托产品收益 342 万元，2021 年未购买信托产品。6、营业外支出同期变动比例为-100.00%，原因为 2020 年定向扶贫捐赠 10 万元，2021 年未发生。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 53,361,234.10 40,150,216.30 32.90%其他业务收入-主营业务成本 18,287,716.60 13,232,567.20 38.20%16 其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比上营业收入比上年同期年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%船票 47,412,267.29 17,993,996.21 62.05%41.13%37.66%0.96%游船冠名 4,650,943.21-100.00%-24.68%-销售商品 635,726.74 293,720.39 53.80%78.06%81.69%-0.92%租赁收入 86,825.36-100.00%261.11%-展览收入 575,471.50-100.00%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2021 年度公司经营项目增加“天津红色记忆展”，故增加展览收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津银行股份有限公司 1,622,641.40 3.04%否 2 天津郁美净集团有限公司 660,377.32 1.24%否 3 渤海银行股份有限公司 628,930.80 1.18%否 4 天津农村商业银行股份有限公司 500,000.00 0.94%否 5 天津新浪互联信息服务有限公司 471,698.11 0.88%否 合计合计 3,883,647.63 7.28%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津泰达建设集团格调中天地产开发有限公司 1,482,357.23 8.11%否 2 中油瀚达石化（大连）有限公司 1,299,209.24 7.10%否 3 天津河湖船舶工程有限公司 916,627.01 5.01%否 4 天津三维保安服务公司有限责任公司 722,557.76 3.95%否 5 北京万佳鑫物业管理有限责任公司天津分公司 472,653.39 2.58%否 合计合计 4,893,404.63 26.75%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 21,449,375.03 8,220,004.77 160.94%投资活动产生的现金流量净额-20,312,442.75 48,823,285.11-141.60%筹资活动产生的现金流量净额-79,419,116.31 9,008,559.46-981.60%17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同期变动比例为 160.94%，主要原因为 2021 年市场环境较 2020 年有所好转，收入较去年增加。2、投资活动产生的现金流量净额同期变动比例为-141.60%，主要原因为 2020 年同期购买信托产品 6000 万元，2021年购建船舶支出 2032.52 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额同期变动比例为-981.60%，主要原因为 2021 年建造船舶，新增银行贷款 1130.69万元,支付天津市旅游（控股）集团有限公司往来款 5290 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 主要参股公司主要参股公司业务分析业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面能够保持良好的独立性。此外，主要财务、业务等经营指标相对健康。同时，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的销售模式、宣传模式、盈利模式。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。第四节第四节 重大事件重大事件 一一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四)是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)18 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(六)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 (二二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：控股股东、实际控制人及其控制的企业资金占用情况：单位：元 占用占用 主体主体 占占用用 性性质质 期期初初余余额额 本期新增本期新增 本期减少本期减少 期末余额期末余额 单日最高占用余额单日最高占用余额 是否是否履行履行审议审议程序程序 是是否否因因违违规规已已被被采采取取行行政政监监管管措措施施 是是否否因因违违规规已已被被采采取取自自律律监监管管措措施施 是是否否归归还还占占用用资资金金 天津市旅游（控股）集团有限公司 借款 0 81,500,000.00 28,600,000.00 52,900,000.00 76,200,000.00 已 事后 补充 履行 否 否 否 合计合计 -0 81,500,000.00 28,600,000.00 52,900,000.00 76,200,000.00-发生原因、整改情况及对公司的影响：发生原因、整改情况及对公司的影响：2021 年度控股股东天津市旅游（控股）集团有限公司，因新冠肺炎疫情影响资金回流，故向公司拆借资金。2022 年 4 月 26 日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过关于补充确认关联方资金占用暨关联交易议案，并将该议案提交 2021 年年度股东大会审议。截止 2021 年 12 月 31 日，期末余额为 52,900,000.00 元。公司已积极与控股股东沟通进行整改，2022 年 4 月 28 日，期末余额为 49,900,000.00 元。19 (三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力，接受劳务 1,600,000.00 165,649.00 2销售产品、商品，提供劳务 1,300,000.00 155,090.60 3其他 500,000.00 198,019.80 (四四)报告期内公司发生的其他重大关联交易情况报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型交易类型 审议金额审议金额 交易金额交易金额 资产或股权收购、出售-与关联方共同对外投资-债权债务往来或担保等事项 25,100,000.00-重大重大关联交易的必要性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：公司向工商银行天津分行申请贷款 1600 万元，贷款期限为 3